838768_2021_牙科通_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

北京牙科通医疗科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 1 2021年度报告 牙科通 NEEQ:838768 北京牙科通医疗科技股份有限公司 BeijingJaktoneMedicalTechnologyCorp.证券代码：838768 证券简称：牙科通 主办券商：恒泰长财证券 北京牙科通医疗科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .错误!未定义书签。第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .116116 北京牙科通医疗科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王铭辉、主管会计工作负责人张雯及会计机构负责人（会计主管人员）张雯保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会认为，中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2021 年度出具了带有持续经营重大不确定性事项段的无保留意见审计报告，该审计报告中与持续经营相关的重大不确定性事项段中涉及事项不属于明显违反企业会计准则及相关信息披露规范性规定的情形。对此，公司说明如下：原因：报告期内，公司核心公立医疗客户受疫情影响，非疫情相关科室采购计划放缓，主营业务收入大幅下滑。公司未能在报告期完成预计营业收入计划。应对措施：针对上述审计报告所强调事项段，为保证公司持续经营能力，公司采取了以下应对措施：（1）加强面向终端销售体系建设，通过为国内综合医院、口腔专科医院及民营口腔诊所提供诊室整体设计规划、产品选择、配套设备安装调试、培训、维修售后保养服务等获取客户资源。2021 年12 月至 2022 年 2 月，已中标公立医院项目总额为1,209.80 万元。（2）通过建立分销商网络扩大公司在全国范围内的产品覆盖率，协助分销商对终端用户进行口腔医疗新技术培训的方式进行产品销售。公司目前已于中国大陆 31 个省、自治区、直辖市的30 余家分销商建立合作关系，并实现了对中国大陆约75%地区的销售。北京牙科通医疗科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 4 （3）通过临床技术培训、国内行业展览会、重点医院合作交流及推广会等方式与各大知名医院、医疗机构建立良好、持续性的合作关系，以此提高企业与客户的相互依存。（4）加快推进自主知识产权产品的落地，采用“以分销商代理销售为主，面向医疗机构直销为辅”的销售模式，进一步扩大公司产品在国内市场的占有率。本公司管理层正在按照上述措施积极改善公司的经营状况和财务状况；同时，公司实际控制人将利用自身资源全力支持本公司的发展，以保证公司可持续经营和健康发展。因此，财务报表系在持续经营假设的基础上编制。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 一、实际控制人不当控制风险 自然人股东王铭辉任公司法定代表人、董事长及总经理，直接持有公司 70.00%的股份;董事张丽彦直接持有牙科通股份 10.00%的股份,两人合计直接持有公司 80.00%的股权,两人于 2015 年 7 月 30 日签署一致行动人协议。根据两人在公司的总计持股情况以及两人在公司的任职,王铭辉和张丽彦为公司的实际控制人。如实际控制人利用控股地位和管理职权对公司的经营决策、人事安排、财务决策等进行不当控制,可能给公司经营和其他股东利益带来风险。应对措施：严格执行公司管理制度，加强董事会、监事会的决策监督职能，促使实际控制人依制度规范行使股东权利。二、行业监管风险 医疗器械作为一种特殊产品,其安全性和有效性会对患者的生命安全产生直接影响,世界各国均采用严格的监督管理措施。为维护广大患者的利益,我国对医疗器械依法统一监管。如果不能始终满足国家有关法律法规的要求及国家医疗器械监督管理部门的有关规定,公司所取得的医疗器械经营资质将会被暂停或者取消,从而对公司的生产经营产生重大影响。应对措施：要求企业负责人、管理者代表提高法规意识，熟悉法律法规并应用到企业管理中。三、产品责任风险 医疗器械产品安全性和有效性均在客观上存在一定的风险,客户因此提出产品责任索赔,或因此发生法律诉讼、仲裁,均可能会对本公司的业务、经营、财务状况及声誉造成不利影响。尽管公司成立以来,从未出现任何产品责任索赔以及与此相关的任何法律诉讼、仲裁情况,但公司在未来的经营过程中存在被要求产品责任索赔的风险。应对措施：首先是技术评估，严格遵循国家法律法规的要求，对新产品的技术水平进行评估，只销售符合标准的产品；其次，对售后产品及时追踪、回访，在产品生命周期内有效的保护产品，做好产品责任风险的预防。北京牙科通医疗科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 5 四、新产品的研发风险 公司近年针对数字化口腔诊疗设备国产化进行了相关产品的技术研发与创新。受研发周期长、研发条件和新技术认知等不确定因素的影响,存在研发失败的风险。该风险可能导致公司不能按照计划开发出新产品,或者开发出来的新产品在技术、性能、成本等方面在投放市场后不具备竞争优势,进而对公司生产经营造成一定影响。应对措施：对于报告期内的新产品研发风险，公司进行了研发预测和测试，并制定了财务底线，进行风险控制。对于新研发激光产品的核心部件激光电源，公司科研人员在充分测试和评估后，决定采用国际大品牌口腔激光产品都在使用的美国电源，并与该美国厂家联系，结成长期合作战略伙伴关系，解决了因国产激光电源性能、体型、质量方面限制而带给公司研发中激光产品各种性能上的局限性，为公司产品达到国际同等水平解决了技术上的关键问题，克服了电源研发方面的投入和风险，节省了宝贵时间，节约了资源。五、产品注册风险 公司代理销售的医疗器械产品必须获得国家食品药品监督管理部门颁发的产品注册证后才能投放市场,存在注册不成功的风险。国家医疗器械监督管理部门对类医疗器械产品技术的鉴定时间和评审周期较长,同时也会存在所注册医疗器械被退审的风险,对公司未来的发展产生不利的影响。应对措施：熟悉国家及行业标准，申报要素严格遵循国家的法律法规。六、国内代理授权风险 公司选择的产品大部分为代理的国外品牌医疗器械产品，境外生产商销售策略及公司国内市场的销售业绩均会直接影响公司的下一阶段产品代理权的取得，从而影响公司的业务收入。虽然目前公司与境外生产商合作时间久、合作关系良好，同时公司也开发新产品的代理权，但是未来仍会存在因部分境外生产商改变销售策略而导致公司无法持续获得部分代理权的风险。应对措施：对于有可能出现的国内代理授权风险,公司积极采取措施防范,在稳定长久合作伙伴和合作关系的基础上,增加了新、精、尖产品的代理权,果断决策,筛除了代理条件苛刻、价格对中国市场过高的一些产品。七、知识产权风险 公司在研发口腔医疗新技术、新产品的过程中，虽然已经拥有了相关知识产权，但由于知识产权的复杂性，仍然可能存在知识产权纠纷的风险，对公司未来的生产经营及市场竞争力会产生影响。北京牙科通医疗科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 6 应对措施：对于申报期间在专利申领方面的风险,公司组织人员对专利文字、图案、色彩重装,使设计符合法律和国家规定的要求,同时组织预先检索,避免重复申请带来的财力物力人力浪费。八、核心技术人员流失和核心技术泄密的风险 公司未来发展需要依赖专业人才,报告期内公司核心技术人员稳定,但如果发生核心技术人员的离职,而公司又不能安排适当人选接替或及时补充,将会对公司的生产经营造成一定的影响。应对措施：在公司股改期间，核心技术人员均实现了间接持股，极大的提高了工作热情和对公司的忠诚度；公司制定了严格的保密制度，并且核心技术人员均与公司签订了竞业禁止及保密协议，增加了对核心技术人员的约束力。九、市场竞争风险 尽管我国口腔医疗设备市场发展迅速,市场潜力巨大,但由于国内医疗器械企业特别是中小医疗器械企业众多,存在市场相互压价的恶性竞争。应对措施：积极拓展新市场、开发新客户，减少对重大客户的依赖。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化。北京牙科通医疗科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/本公司/牙科通 指 北京牙科通医疗科技股份有限公司 子公司/微创未来 指 微创未来(北京)激光技术有限公司 股东大会 指 北京牙科通医疗科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京牙科通医疗科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京牙科通医疗科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 信息披露规则 指 全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则 主办券商、恒泰长财证券 指 恒泰长财证券有限责任公司 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 北京牙科通医疗科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京牙科通医疗科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Jaktone Medical Technology Corp.-证券简称 牙科通 证券代码 838768 法定代表人 王铭辉 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王力 联系地址 北京市顺义区赵全营镇兆丰产业基地园盈路 7 号 A 座 1001 电话 010-62123948 传真 010-62123952 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市顺义区赵全营镇兆丰产业基地园盈路 7 号 A 座1001/1002 邮政编码 101300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 6 月 16 日 挂牌时间 2016 年 8 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发和零售-F51 批发业-F515 医药及医疗器材批发-F5153 医疗用品及器材批发 主要业务 公司代理并销售国际、国内口腔微创治疗设备及数字化诊疗相关产品 主要产品与服务项目 公司代理并销售国际、国内口腔微创治疗设备及数字化诊疗相关产品 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 北京牙科通医疗科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 9 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（王铭辉）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（王铭辉、张丽彦），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101087000200962 否 注册地址 北京市顺义区赵全营镇兆丰产业基地园盈路 7 号 A 座 1001/1002/1003/1004 否 注册资本 10,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）恒泰长财证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 33 号通泰大厦 C 座 5层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）恒泰长财证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈建谋 阚耀辉 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO B 座 20层 主办券商投资者联系电话：010-56673926。六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 北京牙科通医疗科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 3,397,813.77 5,770,528.17-41.12%毛利率%41.96%44.94%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,579,272.59-2,665,449.45-71.80%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,494,934.47-2,791,618.16-61.02%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-611.14%-60.97%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-599.89%-63.86%-基本每股收益-0.46-0.27-70.37%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 13,454,679.11 12,227,206.81 10.04%负债总计 14,995,016.34 9,188,271.45 63.20%归属于挂牌公司股东的净资产-1,540,337.23 3,038,935.36-150.69%归属于挂牌公司股东的每股净资产-0.15 0.30-150.69%资产负债率%（母公司）48.68%51.45%-资产负债率%（合并）111.45%75.15%-流动比率 0.84 1.26-利息保障倍数-14.47-12.73-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,566,057.06-1,981,772.74 179.02%应收账款周转率 1.85 1.36-存货周转率 0.34 0.56-北京牙科通医疗科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%10.04%-7.35%-营业收入增长率%-41.12%-54.21%-净利润增长率%-71.80%-1,390.99%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000 10,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,861.88 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-86,200.00 非经常性损益合计非经常性损益合计-84,338.12 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -84,338.12 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 北京牙科通医疗科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 12 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行新租赁准则导致的会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835 号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。本公司对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。执行新租赁准则会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日财务报表的影响如下：本期执行新租赁准则，对本公司期初财务报表无影响。（2）会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 北京牙科通医疗科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于医疗用品及器材批发行业的产品与服务提供商，代理并销售国际、国内口腔微创治疗设备及数字化诊疗相关产品。公司以与国外大型口腔医疗设备生产厂商全方位合作为主，报告期内公司主要代理品牌包括以色列 Syneron、德国西诺德 Fona、德国 KAVO、意大利 Dental Art、法国EKLER 等多个世界顶级口腔医疗器械生产商的核心产品，其中法国 EKLER、意大利Dental Art 品牌为中国的独家代理商。除了代理国外品牌外，公司也选取优秀的国内口腔设备及配套材料生产厂家作为合作伙伴，与其建立长期的业务合作关系，保证公司以合理价格获取优质的设备及材料。这些厂商具有明显的技术优势、较高的品牌认知度和市场占有率，充分保证公司销售产品及服务的整体优势。公司目前采购模式分为两种：1、公司本着降低采购成本、稳定良好的供应关系原则，与生产商签定一级代理协议。在综合考虑协议约定、客户订单、备货等需求的前提下，每季度下达采购订单，由生产商发货到指定仓库或者直接送货到医院等终端客户。2、配套产品采购，通过三家比价的原则，选择质优、服务好、性价比高的供应商。因产品为按需采购，根据已订定的合同向供应商下达订单，减少库存压力。公司目前采用“面向医疗机构直销为主，分销商代理销售为辅”的销售模式。1、终端销售体系：公司通过为国内综合医院、口腔专科医院及民营口腔诊所提供诊室整体设计规划、产品选择、配套设备安装调试、培训、维修售后保养服务等获取销售收入。公司直接面向国内综合医院、口腔专科医院及民营口腔诊所进行销售。此类业务主要采取针对口腔医生临床新技术培训+顾问随访式，通过了解医生对新技术、新产品的需求，制定整体解决方案。以公司市场部、销售部和客服部为核心，通过临床技术培训、国内行业展览会、重点医院合作交流及推广会等方式与各大知名医院、医疗机构建立良好、持续性的合作关系。主要为客户提供诊室整体设计规划、产品选择、配套设备安装调试、培训、维修售后保养的服务，以此提高企业与客户的相互依存。报告期内，公司整体销售稳定增长。2、分销商网络：公司通过建立分销商网络扩大公司在全国范围内的产品覆盖率。协助分销商对终端用户进行口腔医疗新技术培训的方式进行产品销售。公司市场部会协助分销商在其授权区域内进行专业培训、学术会议、专业展会等产品宣传、推广活动，并不定期对分销商进行产品相关知识专业培训，以增加产品销售量。公司目前已于中国大陆 31 个省、自治区、直辖市的 30 余家分销商建立合作关系，并实现了对中国大陆约75%地区的销售。在此基础上，公司建立整体评价诚信体系，对具有医疗器械经营许可的分销商实行企业信誉、市场开发能力等指标评估，建立分销商信用档案，实行规范化管理。公司未来随着自主知识产权产品的落地，准备采用“以分销商代理销售为主，面向医疗机构直销为辅”的销售模式。进一步扩大公司产品在国内市场的占有率，同时与全国的分销商建立深度战略合作关系。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。北京牙科通医疗科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 14 报告期末至报告披露日，公司的商业模式未发生较大的变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 详细情况 2019 年 10 月 15 日取得证书，有效期 3 年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资占总资产的产的比比重重%金额金额 占总资占总资产的产的比比重重%货币资金 665,568.31 4.95%586,294.95 4.80%13.52%应收票据-应收账款 405,845.50 3.02%2,732,395.50 22.35%-85.15%存货 5,392,751.02 40.08%5,902,961.12 48.28%-8.64%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 149,420.79 1.11%220,274.57 1.80%-32.17%在建工程-无形资产 2,442.46 0.02%4,337.57 0.04%-43.69%商誉-短期借款 2,900,000.00 21.55%3,370,000.00 27.56%-13.95%长期借款-1,179,651.47 9.65%-100.00%北京牙科通医疗科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 15 预付款项 5,376,702.11 39.96%608,042.76 4.97%784.26%其他应收款 518,348.83 3.85%868,135.92 7.10%-40.29%其他流动资产 304,678.07 2.26%244,487.07 2.00%24.62%长期待摊费用 590,968.57 4.39%919,148.41 7.52%-35.70%递延所得税资产 47,953.45 0.36%141,128.94 1.15%-66.02%应付账款 782,411.73 5.82%688,504.08 5.63%13.64%合同负债 32,452.21 0.24%176,548.67 1.44%-81.62%应付职工薪酬 390,164.36 2.90%258,975.08 2.12%50.66%应交税费 28,194.05 0.21%208,462.34 1.70%-86.48%其他应付款 10,404,700.10 77.33%3,283,178.48 26.85%216.91%一年内到期的非流动负债 452,875.10 3.37%-其他流动负债 4,218.79 0.03%22,951.33 0.19%-81.62%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）预付款项：期末预付款项余额较期初增加 784.26%，主要系中标项目采购预付款，2021 年 12 月公司在多个公立医院招标项目中中标，为保证货物如期供应，先行支付供应商采购预付款项。（2）其他应付款：期末其他应付款金额较期初增加 216.91%，主要系向股东取得借款所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 3,397,813.77-5,770,528.17-41.12%营业成本 1,972,004.52 58.04%3,177,006.05 55.06%-37.93%毛利率 41.96%-44.94%-销售费用 688,833.12 20.27%622,034.53 10.78%10.74%管理费用 3,175,311.92 93.45%2,076,173.37 35.98%52.94%研发费用 1,815,751.63 53.44%2,322,960.46 40.26%-21.83%财务费用 294,002.79 8.65%199,343.07 3.45%47.49%信用减值损失 164,879.50 4.85%-171,865.94-2.98%195.93%北京牙科通医疗科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 16 资产减值损失-其他收益 4,631.17 0.14%143,776.04 2.49%-96.78%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-4,399,897.10-129.45%-2,688,618.06-46.59%-63.65%营业外收入-18,376.32 0.32%-100.00%营业外支出 86,200.00 2.54%20,987.61 0.36%310.72%净利润-4,579,272.59-134.77%-2,665,449.45-46.19%-71.80%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）营业收入：本期营业收入较上期减少 41.12%，主要系报告期内，公司核心公立医疗客户受疫情影响，非疫情相关科室采购计划放缓，主营业务收入大幅下滑，未能在报告期完成预计营业收入计划。（2）营业成本：本期营业成本较上期减少 37.93%，主要系本期营业收入降低，营业成本也随之降低。（3）毛利率：本期毛利率 41.96%，较上年 44.94%略有轻微下降，主要系主营业务订单量减少，相应毛利较高的公立医疗客户营业收入减少，从而导致毛利小幅下降。（4）销售费用：本期销售费用较上年增加 10.74%，主要系上年度受新冠病毒疫情影响工资未能按照原有水平发放，本年度恢复原工资水平，因此销售费用中职工薪酬较上期增加。（5）管理费用：本期管理费用较上年增加 52.94%，主要系上年度受新冠病毒疫情影响工资未能按照原有水平发放，本年度恢复原工资水平，因此管理费用中职工薪酬较上期增加。另支付中介服务费金额较上期增加。（6）研发费用：本期研发费用较上期减少 21.83%，在原本的研发项目上仍保持较高投入，但因收入规模较小，终止部分小规模新项目开发。（7）财务费用：本期财务费用较上期增加 47.49%，公司 2020 年初仅有渣打银行三年期借款 100 万元，2020 年末的借款是 2020 年 5 月借入 300.00 万元、2020 年 12 月借入106.00 万元形成，而本期期末虽较期初借款金额减少，但本期全年都存在借款，利息费用每月都有。（8）信用减值损失：本期信用减值损失较上期增加了 195.93%，主要系收回以前年度应收款项，从而减少坏账准备所致。（9）营业利润及净利润：本期营业利润较上期下降 63.65%，净利润较上期下降71.80%，主要系受新冠病毒疫情影响，各公立医疗机构非疫情相关科室采购计划放缓所致，本期营业毛利降低，同时由于恢复疫情前工资水平的原因，期间费用整体有所增加。2021 年 12 月至 2022 年 2 月，公司已陆续中标多个公立医院招标项目，总中标金额约 1,209.80 万元。北京牙科通医疗科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 17 (2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 3,397,813.77 5,770,528.17-41.12%其他业务收入-主营业务成本 1,972,004.52 3,177,006.05-37.93%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收营业收入比上入比上年同期年同期 增减增减%营业成营业成本比上本比上年同期年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%商品销售 3,080,191.19 1,972,004.52 35.98%-43.12%-37.93%-5.35%技术咨询服务 317,622.58-100.00%-10.66%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度收入构成较上年度无重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 华嘉（抚州）医疗供应链管理有限公司 1,111,653.12 32.72%否 2 锡林浩特市奥都口腔门诊部 336,283.19 9.90%否 3 浙江晟健医疗健康产业发展有限公司 252,212.40 7.42%否 4 山西奥康美源医疗设备有限公司 203,539.83 5.99%否 5 北京核工业医院 183,893.81 5.41%否 合计合计 2,087,582.352,087,582.35 61.44%61.44%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 北京太恒鼎盛医疗器械有限责任公司 660,000.00 30.47%否 北京牙科通医疗科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 18 2 北京爱美捷美医疗技术有限公司 448,450.00 20.71%否 3 上海复星医疗系统有限公司 192,020.25 8.87%否 4 武汉博激世纪科技有限公司 136,000.00 6.28%否 5 山东铭泰医疗设备集团有限公司 103,500.00 4.78%否 合计合计 1,539,970.251,539,970.25 71.171.11 1%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,566,057.06-1,981,772.74 179.02%投资活动产生的现金流量净额-1,126,543.00 100.00%筹资活动产生的现金流量净额-1,486,783.59 3,550,904.13-141.87%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额较上期增加 179.02%，主要系本期收到股东为公司提供的借款资金支持所致。投资活动产生的现金流量净额较上期增加 100.00%，主要系本期无固定资产、无形资产采购支出。筹资活动产生的现金流量净额较上期减少 141.87%，主要系本期未取得新的长、短期借款，且偿还了部分以往取得的借款。本年度公司经营活动产生的现金流量与本年度净利润存在重大差异，主要原因为股东向公司提供财务资助补充公司经营所需，使得收到的其他与经营有关的现金增加，从而经营活动产生的现金流量净额远高于净利润。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 微创未来（北京）激光控股子公司 以口腔激光为主，进行10,000,000.00 2,087,126.29-6,864,589.90 411,652.23-2,522,050.57 北京牙科通医疗科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 19 技术有限公司 口腔数字化微创设备生产、研发 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司近三个会计年度连续亏损，且亏损额逐年扩大，最初由于公司主营产品为进口高端微创治疗设备，单价较高，2019 年度民营诊所销售业务减少，导致收入规模有所下降，又因国家倡导医疗器械国产化，公司加快自主研发进程，每年研发投入较大，所以产生了亏损。自 2020 年以来，新型冠状病毒疫情爆发，导致近两年公立医院相关科室及口腔诊所无法正常接诊，或非疫情相关预算锐减。从而使得近两年来收入规模大幅度减少，亏损连年增加；连年的亏损导致 2021 年末，公司净资产为-154.03 万元。公司对此的应对措施为：（1）加强面向终端销售体系建设，通过为国内综合医院、口腔专科医院及民营口腔诊所提供诊室整体设计规划、产品选择、配套设备安装调试、培训、维修售后保养服务等获取客户资源。2021 年 12 月至 2022 年 2 月已中标公立医院项目总额为 1,209.80 万元。（2）通过建立分销商网络扩大公司在全国范围内的产品覆盖率，协助分销商对终端用户进行口腔医疗新技术培训的方式进行产品销售。公司目前已于中国大陆 31 个省、自治区、直辖市的 30 余家分销商建立合作关系，并实现了对中国大陆约 75%地区的销售。（3）通过临床技术培训、国内行业展览会、重点医院合作交流及推广会等方式与各大知名医院、医疗机构建立良好、持续性的合作关系，以此提高企业与客户的相互依存。（4）加快推进自主知识产权产品的落地，采用“以分销商代理销售为主，面向医疗机构直销为辅”的销售模式，进一步扩大公司产品在国内市场的占有率。本公司管理层正在按照上述措施积极改善公司的经营状况和财务状况；同时，公司实际控制人将利用自身资源全力支持本公司的发展，以保证公司可持续经营和健康发展。北京牙科通医疗科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其