872545_2021_华锐基板_2021年年度报告_2022-04-18.pdf

江门市华锐铝基板股份公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 1 2021 年度报告 华锐基板 NEEQ:872545 江门市华锐铝基板股份公司 Jiangmen Huarui Aluminum Laminates Co.,Ltd.江门市华锐铝基板股份公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 2 公司年度大事记公司年度大事记 1 1、20212021 年年 4 4 月授予安全生产标准化三级企业（轻工）；月授予安全生产标准化三级企业（轻工）；2 2、20212021 年年 4 4 月月授予授予江门市证券业上市公司协会会员江门市证券业上市公司协会会员；3 3、20212021 年年 8 8 月月获得“获得“一种铝基覆铜板的粘合方法一种铝基覆铜板的粘合方法”发明专利证书；发明专利证书；4 4、20212021 年年 1212 月通过月通过 ISO 9001:2015ISO 9001:2015 质量管理体系质量管理体系 2 2021021 年度年度认证。认证。江门市华锐铝基板股份公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .128128 江门市华锐铝基板股份公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郭宗霞、主管会计工作负责人张学芳及会计机构负责人（会计主管人员）黄彩英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人不当控制的风险 郭宗霞持有公司 80%的股份，为公司第一大股东，担任公司法定代表人、董事长，对公司的经营管理有重大影响，为公司控股股东。郭宗霞配偶张学芳持有公司 4%的股份，担任公司董事,高级管理人员。郭宗霞、张学芳夫妻两人合计持有公司 84%的股份；郭宗霞和张学芳能够通过所持股份享有的表决权，对股东大会的决议产生重大影响，进而对公司经营管理施加影响，为共同实际控制人。由于公司控制权比较集中且共同实际控制人之间为夫妻关系，若实际控制人通过行使股东表决权等方式对公司实施不当控制，则可能损害公司及未来其他股东的利益。原材料供需波动风险 铝基覆铜板中，原材料占产品成本比重较大，原材料成本占公司产品成本的比例均在 95%左右。铝基覆铜板主要原材料铝板、铜箔依赖于铝、铜等大宗商品的供应，公司是原材料价格及付款方式的被动接受者，原材料供需波动对公司利润、资金周转均产生一定的影响。若未来原材料供应紧张，公司材料上涨成本不能有效传递给下游客户，则利润率下行风险较大。此江门市华锐铝基板股份公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 5 外，供需紧张将使公司流动资金需求增加，可能带来流动资金紧张的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、华锐股份、华锐基板 指 江门市华锐铝基板股份公司 湖北华锐 指 湖北华锐铝基板科技有限公司 股东大会 指 华锐股份股东大会 董事会 指 华锐股份董事会 监事会 指 华锐股份监事会 高级管理人员 指 公司经理、副经理、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 江门市华锐铝基板股份公司章程“三会”议事规则 指 股份公司 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期、本期报告、本年度 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 律所 指 广东广信君达律师事务所 会所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 元、万元 指 人民币元、万元 LED 指 发光二极管，由镓（Ga）与砷（AS）、磷（P）的化合物制成的二极管，当电子与空穴复合时能辐射出可见光，因而可以用来制成发光二极管。RoHS 指 Restriction of Hazardous Substances 的缩写，关于限制在电子电器设备中使用某些有害成分的指令，由欧盟立法制定的一项强制性标准。覆铜板、覆铜箔层压板、CCL 指 覆铜板，英文全称“Copper Clad Laminate”，缩写为“CCL”，用增强材料，浸以树脂胶黏剂，通过烘干、裁剪、叠合成坯料，然后覆上铜箔，用钢板作为模具，在热压机中经高温高压成形加工而制成。LED 背光源 指 用 LED（发光二极管）来作为液晶显示屏的背光源。和传统的 CCFL（冷阴极管）背光源相比，LED 具有低功耗、低发热量、亮度高、寿命长等特点，有望近年彻底取代传统背光系统。导热胶膜/导热绝缘胶 指 又称“RCC”,是铝基覆铜板主要材料之一。在环氧树脂加入导热填料，预烘使树脂制成半固化薄片材料，江门市华锐铝基板股份公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 6 其在加热加压下会软化，冷却后会反应固化。PET 膜 指 又名耐高温聚酯薄膜，一种性能比较全面的包装薄膜。金属基板 指 金属基板是由金属层（铝、铜等金属薄板）、绝缘介质层（环氧树脂、陶瓷粉等）和铜箔（电解铜箔、压延铜箔等）三位一体复合制成的印制电路板用特殊基板材料。江门市华锐铝基板股份公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江门市华锐铝基板股份公司 英文名称及缩写 Jiangmen Huarui Aluminum laminates Co.,Ltd.HRAL 证券简称 华锐基板 证券代码 872545 法定代表人 郭宗霞 二、二、联系方式联系方式 信息披露事务负责人 黄彩英 联系地址 江门市蓬江区杜阮镇环镇路亭园 2 号车间二厂房 B 区 电话 0750-3865829 传真 0750-3336897 电子邮箱 公司网址 办公地址 江门市蓬江区杜阮镇环镇路亭园 2 号车间二厂房 B 区 邮政编码 529000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 12 月 16 日 挂牌时间 2018 年 2 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C39 计算机、通信和其他电子设备制造业-C397 电子元件制造-C3972 印制电路板制造 主要业务 生产、销售：铝基覆铜板 主要产品与服务项目 铝基覆铜板 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为（郭宗霞）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（郭宗霞、张学芳），无一致行动人 江门市华锐铝基板股份公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91440703086791033F 否 注册地址 广东省江门市蓬江区阮镇环镇路亭园 2 号车间二厂房 B 区 否 注册资本 5,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）长江证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 龚勇 王润 3 年 3 年 会计师事务所办公地址 中国北京西城区车公庄大街 9 号五楼大楼 B2 座301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 江门市华锐铝基板股份公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 214,136,117.51 156,280,409.13 37.02%毛利率%8.66%9.94%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,253,514.07 1,956,096.70 117.45%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,872,369.90 1,756,012.00 63.57%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）20.41%11.03%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.78%9.90%-基本每股收益 0.85 0.39 117.95%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 50,840,310.07 41,200,156.30 23.40%负债总计 27,868,269.50 17,406,178.75 60.11%归属于挂牌公司股东的净资产 22,972,040.57 18,718,526.50 22.72%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.59 3.74 22.72%资产负债率%（母公司）54.82%50.79%-资产负债率%（合并）54.82%42.25%-流动比率 1.51 2.06-利息保障倍数 16.47 6.35-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,819,995.49 7,255,183.75-47.35%应收账款周转率 12.70 8.28-存货周转率 32.08 21.18-江门市华锐铝基板股份公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%23.40%-18.65%-营业收入增长率%37.02%1.11%-净利润增长率%24.83%-30.35%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 5,000,000.00 5,000,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-752,548.87 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,005,173.26 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-20,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,232,624.39 所得税影响数 184,893.66 少数股东权益影响额（税后）-333,413.44 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,381,144.17 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 江门市华锐铝基板股份公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 11 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 会计政策变更（1）执行企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）财政部于 2018 年度修订了企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”）。修订后的准则要求其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行，根据准则规定，对于首次执行日前已存在的合同，公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司作为承租人：本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日按照尚未支付的租赁付款额现值计算租赁负债并按同等金额确认使用权资产并根据预付租金进行必要调整。本公司对所有租赁采用该方法。在计量租赁负债时，本公司使用 2021 年 1 月 1 日的承租人增量借款利率（长期借款：4.50%）来对租赁付款额进行折现。本报告期本公司主要会计估计未发生变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本公司合并财务报表范围以控制权为基础确定，由于生产经营策略调整 2021 年 12 月 08 日公司控股子公司湖北华锐铝基板科技有限公司取得荆东税税企清（2021）27572 号税务清算证明，2021 年12 月 15 日完成工商注销手续，并获得由荆门市东宝区市场监督管理局出具的（荆东市监）登记内销字2021436 号文件。江门市华锐铝基板股份公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所属行业为 LED 照明行业。本公司是一家国家级高新技术企业，公司自成立以来专注于 LED铝基覆铜板制造行业，致力于为客户提供专业的 LED 照明应用领域综合解决方案。报告期内，公司主要通过销售铝基覆铜板产品获取收入和利润。公司具有自主研发能力，倡导创新，在核心技术上具有自主知识产权，目前公司拥有 2 项发明专利，11 项实用新型专利；公司产品通过了美国 UL 认证，符合欧盟 RoHS 指令、REACH 法规、无卤素检测标准等。公司通过了 ISO9001：2015 国际质量体系认证。一、研发模式 公司采用的是自主研发与合作研发相结合的研发模式。研发部通过业务部对行业科技发展动态及下游客户需求等信息进行收集、整理、分析，进行新产品策划、拟定设计方案、立项、设计方案评审等一系列流程确认研发项目。根据客户和市场需求，公司进行产品设计、物料确认、样品生产及性能测试，合格后开始小批量试产并最终实现量产。研发部门对产品的类型、性能等进行研发和改良并制定来料及成品检验标准通过来料检测与成品检测来观察产品性能，确保产品内部质量合格、稳定。技质组在生产现场收集原料质量问题、察觉生产质量隐患、监督员工按章操作，从而推进供应商来料质量，推动产品质量逐步上升，并定期向公司提出有效改善建议。公司通过项目培养自己的研发人员，提升公司的研发能力与服务质量，确保公司产品市场核心竞争力。目前，公司主要在 LED 照明领域内进行高端产品项目研发。二、采购模式 销售部根据市场状况和定制情况制订销售计划，生产部和研发部则根据产品生产要求确定原料种类、规格和数量等要素，两者统筹后，采购部结合库存情况，制订最佳的采购计划并予以执行，有效降低资金占用。公司按照 ISO9001 质量管理体系标准建立了采购控制体系，严格控制公司对供应商的筛选和评估程序及公司的原材料采购行为。在管理系统上，通过 ERP 系统进行采购管理，使物料供应链严密高效。通过对供应商在价格、质量、交期、服务等方面的评价，不断推进供应商与我司的紧密合作，筛选优质供应商。对优质供应商通过在新材料开发、采购量上的倾斜，提高原材料的整体质量，提高议价权，降低采购成本。良好的付款信誉、稳定的采购量，正逐步为公司培养出一批稳定而优质的供应商。三、生产模式 实行以订单式生产为主、库存化生产为辅的生产模式。从订单接收到生产结束主要经过销售部、江门市华锐铝基板股份公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 13 研发部、品质部、物控部等部门评审。销售部接收到客户常规订单之后在 ERP 系统生成订单，物控部根据成品库存等情况进行备料，由生产部按交货期、材料情况和生产人员设备情况制定生产计划，并按照不同工序进行分解，按期完成计划。若为特殊规格或新产品，先交由研发部技质组审核，评估生产能力及设计生产工艺，试制样板，验证测试；完成评审后物控部根据公司原材料库存等情况进行备料，由生产部安排小批量生产，小试合格按常规订单流程执行。为充分利用公司产能，公司根据以往的产品销售历史并结合客户具体需求，对部分产品进行库存化生产，完成常规类产品的少量备货。生产以公司制订的生产过程管理程序、产品检验管理程序、不合格品控制程序、产品质量标准及相关作业指导书等一系列行之有效的生产管理制度，保证能够安全高效的完成生产，为客户提供高质量产品，满足客户需求。四、销售模式 公司拥有独立销售团队进行业务开发及客户拓展，主要面向国内外的线路板制造商及板材贸易商。销售部业务人员具体负责客户开发、订单接洽谈与交付及关系维护等具体工作，及时分析、反馈和总结客户的经营状况、信用情况等。公司管理层和技术人员亦会定期拜访客户，通过与客户交流了解最新市场动向并巩固客户关系。公司根据客户在行业的美誉度及采购量，进行差别定价及核定信誉度。2021 年印度铝基线板公司用我司产品占有 60%，从而引领了当地铝基板市场,目前在印度有规模的铝基板生产商和贸易商均与我司建立了合作关系。在越南，我们开发了韩系线路板厂，为我们日后进入韩国市场，夯实了基础。公司的市场定位是保持性价比优势，以质取胜，走品牌发展之路，让华锐在行业中成为品牌的象征。公司获得订单的方式主要为：1、在行业相关网站，寻找潜在客户群体；2、公司自有网站平台宣传；3、参加国内外行业展会；4、老客户带动新客户自主下单。目前公司产品已经在下游市场中形成较高的口碑效应，客户群不断扩大与优化，在行业中获得了良好的品牌认可度。报告期内以及报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 详细情况 公司于 2019 年 12 月 2 日进行高新技术企业资格复审认定并获通过，取得 GR201944010057 号高新技术企业证书，有效期三年，认定依据为高新技术企业认定管理办法（国科发火201632 号）和高新技术企业认定管理工作指引（国科发火2016江门市华锐铝基板股份公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 14 195 号）；科技型中小企业认定时间为 2021 年 6 月 7 日，有效期一年，认定依据为科技型中小企业评价办法。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 2,580,008.86 5.07%3,627,093.77 8.80%-28.87%应收票据-650,000.00 1.58%-100.00%应收账款 14,831,424.94 29.17%17,183,843.74 41.71%-13.69%存货 8,380,941.34 16.48%3,811,356.93 9.25%119.89%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 7,928,573.66 15.60%5,677,818.18 13.78%39.64%在建工程-533,427.74 1.29%-100%无形资产-商誉-短期借款 4,532,000.00 8.91%3,550,000.00 8.62%27.66%长期借款-应付账款 11,851,435.07 23.31%8,028,925.94 19.49%47.61%预收款项 240,960.66 0.47%386,158.93 0.94%-37.60%应交税费 238,640.73 0.47%163,119.11 0.40%46.30%一年内到期的非流动负债 421,283.24 0.83%593,748.72 1.44%-29.05%其他流动资产 8,007,248.26 15.75%4,874,312.32 11.83%64.27%江门市华锐铝基板股份公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 15 使用权资产 2,429,518.80 4.78%-长期待摊费用 951,559.76 1.87%42,182.87 0.10%2,155.80%预付款项 1,772,102.81 3.49%294,382.88 0.71%501.97%合同负债 2,964,000.30 5.83%1,761,189.31 4.27%68.30%其他非流动资产 149,333.32 0.29%869,200.00 2.11%-82.82%应付票据 1,600,000.00 3.15%800,000.00 1.94%100%其他应付款 2,609,772.47 5.13%19,252.49 0.05%13,455.51%递延收益-1,000,000.00 2.43%-100%资产合计 50,840,310.07-41,200,156.30-23.40%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.报告期内：货币资金比上年期末下降 28.87%，主要是报告期第四季度铝板厂商因疫情及环保问题货不供求，预付账款锁定货源所致。2.报告期内：应收票据比上年期末减少 65 万元，主要是报告期内银行承兑到期承兑，未到期背书给供应商付材料款所致。3.报告期内：存货比上年期末上涨 119.89%，主要是库存材料铝板、铜箔和产成品库存增加所致。4.报告期内：固定资产比上年期末上涨 39.64%，主要是固定资产设备升级和购置新设备所致。5.报告期内：在建工程比上年期末减少 53.34 万元，主要是报告期内新厂房装修完工转入长期待摊费用所致。6.报告期内：应付账款比上年期末上涨 47.61%，主要是采购订单增加，期末到货材料增加且未到结款期，使应付供应商材料款增加所致。7.报告期内：预收款项比上年期末下降 37.60%，主要是本期客户定制产品减少，通用产品订单较多，交货期缩短所致。8.报告期内：应交税费比上年期末上涨 46.3%，主要是报告期末出口抵减内销产品应纳税额增加，使附加税增加所致。9.报告期内：一年内到期的非流动负债比上年期末下降 29.05%，主要是归还微众银行到期借款所致。10.报告期内：其他流动资产比上年期末上涨 64.27%，主要是存货及生产设备增加，使进项税额增加所致。11.报告期内：使用权资产比上年期末增加 242.95 万元，主要是本期执行新租赁准则会计政策变更确认的使用权资产。12.报告期内：长期待摊费用比上年期末上涨 2155.80%，主要是在建工程完工转入所致。13.报告期内：预付账款比上年期末上涨 501.97%，主要是报告期末预付账款锁定货源所致。14.报告期内：合同负债比上年期末上涨 68.30%，主要原因是报告期末订单增加，因审计进场盘点，部分货源延期 2 天发货所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 214,136,117.51-156,280,409.13-37.02%营业成本 195,593,182.11 91.34%140,745,704.82 90.06%38.97%江门市华锐铝基板股份公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 16 毛利率 8.66%-9.94%-销售费用 2,084,692.34 0.97%2,128,934.52 1.36%-2.08%管理费用 3,667,518.45 1.71%2,064,316.54 1.32%77.66%研发费用 9,311,529.03 4.35%7,444,279.53 4.76%25.08%财务费用 981,770.81 0.46%1,193,400.75 0.76%-17.73%信用减值损失-151,991.12-0.07%-527,640.84-0.34%71.19%资产减值损失-0-其他收益 1,000,000.00 0.47%113,698.20 0.07%779.52%投资收益 997.26 0.0005%0-公允价值变动收益-资产处置收益-752,548.87-0.35%259.69-289,887.39%汇兑收益-0-营业利润 1,959,657.18 0.92%1,917,297.10 1.23%2.21%营业外收入 1,005,173.26 0.47%138,679.02 0.09%624.82%营业外支出 20,000.00 0.01%30,000.00 0.02%-33.33%净利润 2,332,384.37 1.09%1,868,503.21 1.20%24.83%税金及附加 634,224.86 0.30%372,792.92 0.24%70.13%所得税费用 612,446.07 0.29%157,472.91 0.10%288.92%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内：营业收入比上年增加 37.02%，因出口销售订单增加及原材料价格上涨使销售额增加所致。2.报告期内：营业成本比上年增加 38.97%，主要是营业收入增加，相对成本同步增加所致。3.报告期内：税金及附加比上年增加 70.13%，因销售收入增加，导致应交税金增加。4.报告期内：管理费用比上年增加 77.66%，因厂区升级改造装修，搬迁及补偿为子公司湖北华锐的厂区搬迁以及租赁费的补偿。5.报告期期内：利息费用比上年减少 49.74%，因银行贷款利率降低所致。6.报告期内：其他收益比上年增加 779.52%，因广东省高导热性 LED 铝基板工程研究技术中心资助项目验收通过，由递延收益转入其他收益所致。7.报告期内：资产处置收益损失 75.25 万，因子公司受疫情影响，结业处置资产造成。8.报告期内：营业外收入比上年增加 624.82%，因政府发放新三板上市补助 100 万元所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 213,066,805.47 155,722,997.79 36.82%其他业务收入 1,069,312.04 557,411.34 91.84%主营业务成本 195,373,045.93 140,745,704.82 38.63%其他业务成本 220,136.18-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 江门市华锐铝基板股份公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 17 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%铝 基 覆 铜板 213,066,805.47 195,373,045.93 8.30%36.82%38.63%-1.20%其他 1,069,312.04 220,136.18 79.41%91.84%-合计 214,136,117.51 195,593,182.11 8.66%37.02%38.79%-2.23%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%国内客户 114,014,616.10 104,979,119.86 7.92%22.14%21.45%0.52%国外客户 99,052,189.37 90,393,926.07 8.74%58.80%65.89%-3.9%其他 1,069,312.04 220,136.18 79.41%91.84%-合计 214,136,117.51 195,593,182.11 8.66%37.02%38.79%-2.23%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：依据上面数据可以看出，公司主营产品依然为销售铝基覆铜板，营业收入与上期相比增幅 37.02%。其中国外销售增长 58.80%，国内销售增长 22.14%。主要系 2021 年公司加大了海外市场的拓展力度，公司在印度市场基本趋于稳定，销量也较上年有所提升，但由于受原材料上涨及疫情等因素的影响全毛利率有所下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 VINTEK CIRCUITS(INDIA)PVT.LTD.19,293,019.06 9.05%否 2 泉州金田电子线路板有限公司 15,563,114.39 7.30%否 3 江西鸿宇电路科技有限公司 8,735,685.91 4.10%否 4 VG ELECTRONICS PRIVATE LIMITED 7,750,645.41 3.64%否 5 indian laminates&materials co 7,654,411.70 3.59%否 合计合计 58,996,876.47 27.68%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 江门市华锐铝基板股份公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 18 1 昆山市新益威电工材料有限公司 25,047,358.70 12.88%否 2 湖北中科铜箔科技有限公司 20,878,669.41 10.73%否 3 巩义市永宏铝业有限公司 20,907,217.66 10.75%否 4 河南鑫恒铝业有限公司 20,341,278.83 10.46%否 5 河南众擎铝业科技有限公司 14,734,057.59 7.57%否 合计合计 101,908,582.19 52.39%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 3,819,995.49 7,255,183.75-47.35%投资活动产生的现金流量净额-1,309,554.46-717,610.62-82.49%筹资活动产生的现金流量净额-3,717,518.43-5,372,204.28 30.80%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动现金流量净额较上年下降 47.35%。主要系原材料备货，使购买商品支付的现金增加，导致经营活动现金流出增加所致。2投资活动现金流量净额较上年下降 82.49%。主要系生产设备更新，使购建固定资产支付的现金增加，导致投资活动现金流出增加所致。3.筹资活动产生的现金净额较上年上涨 30.80%。主要系控股子公司湖北华锐铝基板科技有限公司清算账务退还股东投资款，使分配股利、利润支付的现金增加，导致筹资活动现金流出增加所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 湖北华锐铝基板科技有限公司 控股子公司 研发、生产、销售：铝基板、散热铝板、铝基覆铜板 100 万-湖北华锐铝基板科技有限公司为公司控股子公司，于 2016 年 1 月成立，注册资本 100 万元整,华锐基板持有湖北华锐 51%的股权。经营范围：铝基板、散热铝板、覆铜板的研发、生产、加工及销售,发光二极管、灯具配件、线路板的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内因当地疫情多次爆发，董事会决定调整生产经营策略，于 2021 年 8 月解散公司并对员工发放补贴，2021 年 12 月 08 日取得荆东税税企清（2021）27572 号税务清算证明，2021 年 12 月 15 日完成工商注销手续，并获得由荆门市东宝区市场监督管理局出具的（荆东市监）登记内销字2021436 号文江门市华锐铝基板股份公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 19 件。主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。公司业务明确，持续经营能力良好，具有较大的发展潜力。随着公司业务的推广及产业链的深度整合，结合公司所处行业巨大的市场发展前景，公司未来的业务具备较强的可持续性。具体分析如下：公司力争在未来几年，提升公司产品在国内和国际市场中的占有率，并发展成为全球最具规模的半导体基础材料生产企业，为国内外印制电路板（PCB）市场提供高质量的 LED 照明基材及其导热胶和高耐压、高导热铝基覆铜板等配套产品。为了实现公司的发展目标，公司根据目前形势和对未来市场的预测，制定了一系列发展规划，重点对产能扩张、市场开拓与营销、技术开发与创新等进行具体规划和部署。1.产能扩张计划 公司进一步增加设备投入和自动化设备的引进，全面提升生产能力，为公司的后续发展提供坚实的产能支撑。公司导热胶和铝基覆铜板厂等上游产品的加入，将进一步优化产品结构，提升公司盈利能力，同时也降低成本压力，提升公司产品在市场中的占有率。2.市场开拓与营销计划 （1）国内市场开