872476_2021_上海生农_2021年年度报告_2023-04-26.pdf

上海生农生化制品股份有限公司上海生农生化制品股份有限公司 公告编号：公告编号：2 202023 3-0 03737 1 2021 上海生农 NEEQ：872476 上海生农生化制品股份有限公司SHANGHAISHENGNONGPESTICIDE.COM.CN 年度报告(更正后)上海生农生化制品股份有限公司上海生农生化制品股份有限公司 2 2021021 年年报年年报 2 公司年度大事记公司年度大事记 新授权专利 6 项；福君等 3 个产品荣获绿色食品生产资料 430g/L 戊唑醇悬浮剂认定为高新技术成果转化项目 30%肟菌酯戊唑醇悬浮剂等 2 个产品纳入全国生态环保优质农业投入品 上海生农生化制品股份有限公司上海生农生化制品股份有限公司 2 2021021 年年报年年报 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2727 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2929 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3535 第八节第八节 行业信息行业信息 .3838 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4646 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5252 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .124124 上海生农生化制品股份有限公司上海生农生化制品股份有限公司 2 2021021 年年报年年报 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人毕强、主管会计工作负责人李芬及会计机构负责人（会计主管人员）李芬保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 一、劳动力成本上升的风险 随着国民经济的不断发展，上海作为全国直辖市之一，劳动力工资水平及相关福利逐年提高，给企业用工带来了直接的经营成本上升。如果公司劳动力需求上升，劳动力工资及相关福利支出将上涨，将给公司业绩上涨带来一定压力的风险。二、原材料价格变动的风险 公司主营业务为农药制剂产品的研发、生产、销售和加工服务以及农药原药等其他产品的销售，生产所需的主要原材料为农药原药，报告期内原药占营业成本的比重较大。原药市场受环境保护要求影响，原药生产企业生产受到限制，市场价格变动频繁，出现部分原药供货紧张、价格上升的情况。随着公司产品品种的完善以及生产规模的扩大，原药需求量和种类的增加，会出现原药季节性缺货导致成本上升，公司将面临原药供应不足和原料成本上升的风险。三、环境风险 公司在农药生产过程中会产生废水、废气、固体废物或其他有毒物质，需对生产产生的废水、废气、固体废物或其他有毒物质进行治理，使公司生产符合国家环境保护标准。虽然公司有上海生农生化制品股份有限公司上海生农生化制品股份有限公司 2 2021021 年年报年年报 5 较为完善的处理设备和安全管理制度，但是在生产经营过程中环境保护措施如果实施不当，将会造成水体污染和大气污染等环境污染事故，则可能面临被环保主管机关处罚的风险和民事索赔的风险。四、存货库存量较高 公司存货主要包括原材料、包装物、自制半成品、库存商品及发出商品等。本期期末和年初存货净值分别为 5,216.92 万元和4,829.37 万元，存货规模增加 8.02%，存货周转率 3.68，如果由于市场需求变化、国际疫情管控等客观因素而造成库存产品滞销，考虑到存货占用了公司较多流动资金，可能会导致存货积压或减值，将对公司财务状况和经营业绩产生不利影响。六、经营业绩季节性波动风险 公司主营产品农药制剂是满足农业生产需要的，一般每年 3-6月是农业生产旺季，所以也是农药制剂生产和销售旺季，7 月后进入淡季；南方市场如海南、广东、云南等地因为气候较热，存在反季节市场，一般从 9 月至 12 是农药制剂销售旺季。由于以上原因，导致本公司经营呈现季节性特征，一般 3-6 月，9-12月是旺季，7-8 月，1-2 月是淡季，所以公司经营业绩存在季节性波动的风险。七、报告期内净利润依赖非经常性损益的风险 报告期内，公司净利润为 2,250.54 万元，非经常性损益净额为260.93 万元，非经常性损益净额占公司净利润的比例 11.59%，故公司存在净利润依赖非经常性损益的风险。八、新冠疫情不确定性影响 全球新冠疫情的不确定性，对公司部分终端业务是国际客户的，因客户端的物流、国际汇率波动等影响，对最终业务存在着不确定风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 随着国家可持续发展的战略目标，国家和社会各级组织对环保的重视度越来越高，对环保政策的越来越严苛，若因行业或地方环保政策的变化，各地对化工园区升级管控措施的加强，这样会直接或间接的影响行业的原辅材料的价格、供应稳定性，甚至造成部分产品的断供停产风险。新冠疫情的不稳定性发生，造成部分企业或地区全面或部分停产，加剧了行业原材料价格和供应的不稳定性。出口货物货运周期的延长，造成部分国际贸易的订单周期的延长，甚至部分业务的取消。释义释义 上海生农生化制品股份有限公司上海生农生化制品股份有限公司 2 2021021 年年报年年报 6 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司 指 上海生农生化制品股份有限公司 上海星绽 指 上海星绽企业管理合伙企业（有限合伙）生华化学 指 上海生华化学科技有限公司 升农农业 指 上海升农农业科技有限公司 如东众意 指 如东众意化工有限公司 辽宁众辉 指 辽宁众辉生物科技有限公司 股东大会 指 上海生农生化制品股份有限公司股东大会 董事会 指 上海生农生化制品股份有限公司董事会 监事会 指 上海生农生化制品股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 关联关系 指 控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系“三会”指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 上海生农生化制品股份有限公司章程 报告期 指 2021 年度 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 首创证券 指 首创证券股份有限公司 大信 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）金诚同达 指 北京金诚同达（上海）律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 上海生农生化制品股份有限公司上海生农生化制品股份有限公司 2 2021021 年年报年年报 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海生农生化制品股份有限公司 英文名称及缩写 SHANGHAISHENGNONG PESTICIDE.CO.,LTD 证券简称 上海生农 证券代码 872476 法定代表人 毕强 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 徐海燕 联系地址 上海市松江区莘砖公路 668 号 A 座 801 室 电话 021-54175303 传真 021-54175551 电子邮箱 xuhaiyansn- 公司网址 www.shengnong- 办公地址 上海市松江区莘砖公路 668 号 A 座 801 室 邮政编码 201613 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 7 月 24 日 挂牌时间 2017 年 12 月 19 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造-26-化学原料和化学制品制造业-263 农药制造-2631 化学农药制造 主要产品与服务项目 公司主营业务为农药 制剂产品的研发、生产、销售和加工服务以及农药原药等其他产品的销售。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）52,077,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（毕强）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（毕强），一致行动人为（毕强、施顺发、周宝玲、上海星绽企业管理合伙企业（有限合伙）上海生农生化制品股份有限公司上海生农生化制品股份有限公司 2 2021021 年年报年年报 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310117741606632R 否 注册地址 上海市松江区洞泾镇洞舟路 51 号 否 注册资本 52,077,000.00 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）首创证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市朝阳区安定路 5 号院 13 号楼 A 座 11-21 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）首创证券股份有限公司 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 徐春 高铭 1 年 3 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 上海生农生化制品股份有限公司上海生农生化制品股份有限公司 2 2021021 年年报年年报 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 250,498,536.94 226,552,392.03 10.57%毛利率%25.17%26.47%-归属于挂牌公司股东的净利润 22,505,433.86 22,055,171.42 2.04%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 19,896,178.09 19,934,245.14-0.19%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.72%21.95%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17.43%19.84%-基本每股收益 0.43 0.42 2.38%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 233,594,824.26 207,545,339.84 12.55%负债总计 114,705,624.98 100,051,814.42 14.65%归属于挂牌公司股东的净资产 118,889,199.28 107,493,525.42 10.60%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.28 3.10-26.45%资产负债率%（母公司）49.93%49.02%-资产负债率%（合并）49.10%48.21%-流动比率 1.19 1.27-利息保障倍数 9.39 9.80-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 41,114,244.10 26,567,695.62 54.75%应收账款周转率 1,259.21%1,020.33%-存货周转率 367.69%383.11%-上海生农生化制品股份有限公司上海生农生化制品股份有限公司 2 2021021 年年报年年报 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%12.55%17.58%-营业收入增长率%10.57%17.41%-净利润增长率%2.04%53.55%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 52,077,000.00 34,718,000.00 50%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 7,604.57 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切联系，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,202,534.74 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-119,995.01 0.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,090,144.30 所得税影响数 480,888.53 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,609,255.77 上海生农生化制品股份有限公司上海生农生化制品股份有限公司 2 2021021 年年报年年报 11 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整会计数据追溯调整或重述情或重述情况况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 0.00 1,111,294.73 0.00 0.00 应收账款 21,618,041.85 25,114,270.83 14,235,289.68 15,837,631.08 其他应收款 257,671.80 231,405.22 396,099.44 371,224.44 存货 51,910,756.47 48,293,675.03 39,227,261.58 38,178,077.56 其他流动资产 0.00 235,491.82 587,312.39 737,805.81 递延所得税资产 283,870.24 371,575.19 217,057.36 233,438.68 应付账款 8,711,132.40 9,493,454.84 6,154,755.97 6,517,565.50 预收款项 0.00 0.00 20,850,941.44 0.00 合同负债 27,799,768.53 27,545,665.99 19,884,564.26 应交税费 1,205,721.21 1,613,285.11 789,668.78 980,442.26 其他应付款 795,885.94 13,563.50 338,160.34 87,846.22 一年内到期的非流动负债 3,000,000.00 3,639,738.50 0.00 0.00 其他流动负债 2,223,626.51 3,543,147.16 0.00 1,745,671.17 长期应付款 639,738.50 0.00 0.00 0.00 盈余公积 6,104,410.78 6,085,849.82 3,981,336.23 3,942,595.65 未分配利润 33,305,025.37 33,137,976.78 24,684,484.71 24,335,819.53 营业收入 236,972,564.27 226,552,392.03 192,716,226.84 192,950,351.58 营业成本 178,170,081.46 166,579,529.85 137,476,156.98 137,927,006.00 税金及附加 1,060,063.05 1,081,845.78 726,689.93 744,032.97 销售费用 14,017,658.17 14,607,195.46 18,523,610.05 18,636,105.46 管理费用 8,464,819.01 8,250,003.01 0.00 0.00 研发费用 9,639,520.94 9,709,799.65 0.00 0.00 信用减值损失-519,959.07-621,028.94-57,466.00-166,674.76 资产减值损失-116,143.26-490,564.30 0.00 0.00 所得税费用 3,134,677.23 3,160,986.75 2,303,294.92 2,234,929.19 按照 企业会计准则第 28 号-会计政策、会计估计变更和差错更正 和中国证券监督管理委员会关于 公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号-财务信息的更正及相关披露等有关规定的要求编制。上海生农生化制品股份有限公司上海生农生化制品股份有限公司 2 2021021 年年报年年报 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司处于化学原料和化学制品制造业，主要从事杀虫剂、除草剂、杀菌剂、水溶肥等农药制剂和肥料的研发、生产和销售。公司是国家农药定点企业，拥有突出的技术能力、可靠的产品品质和稳定的客户渠道，通过与国际、国内知名企业保持的长期稳定的战略合作伙伴关系，为农户及种植业提供环境友好、高效、低毒、低残留的农药。公司的销售和利润的来源主要是杀虫剂和杀菌剂产品的生产和销售，农药制剂的代加工业务。国内销售主要是：采取国内农药行业通用的销售模式，将产品销售给农药流通企业或终端的大客户，农药流通企业再自行销售给其区域内的农场或农户等最终用户；公司在国外的销售只有间接出口将产品销售给国内外贸公司，再由其自主将产品销往境外。报告期内，公司商业模式较去年同期没有发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1.高新技术企业证书 现行有效证书的获证时间：2020 年 11 月 12 日（公司自 2006 年通过了高新技术企业认定，2008 年、2011 年、2014 年历次通过高新的复评和认定工作。）认定有效期：三年 2.国家专精特新“小巨人”获证时间：2020 年 12 月 11 日 批次：工业和信息化部第二批专精特新“小巨人”企业 认定有效期：2021 年 1 月 1 日-2023 年 12 月 31 日 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 上海生农生化制品股份有限公司上海生农生化制品股份有限公司 2 2021021 年年报年年报 13 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2021 年，公司实现营业收入为 25049.85 万元,与去年同期对比增长 10.57%，完成年初营业收入30,350 万元的目标的 82.54%；净利润 2250.54 万元，与去年同期对比增长 2.04%。营业利润完成 2467.17万元，完成年初目标的 70.29%。主要原因：面对新冠疫情、外汇风险增加，贸易公司订单没有达到预期的增长；能源双控造成国内原药市场价格从 9 月份开始异常波动，导致材料成本上升以及部分原料的缺货，增加了原材料的成本和部分业务的稳定。2021 年公司继续保持稳定的研发投入，提升公司技术创新和新产品投入能力，并进一步提升工厂生产产能和智能化改进，主要表现在：1、2021 年公司取得授权发明专利 5 项。申请发明专利 6 项，实用新型专利 1 项。新批准注册商标12 项。2、20%甲维吡丙醚悬浮剂荣获中国农药工业协会技术创新二等奖。3、40%氟环唑多菌灵悬浮剂等 3 个产品荣获绿色食品生产资料认定，10%高氯吡丙醚微乳剂等两个产品荣获上海市高新技术转化成果认定。4、30%肟菌酯戊唑醇悬浮剂和 10%吡虫啉吡丙醚悬浮剂荣获生态环保优质农业投入品认定。5、2021 年 3 月份，公司新上市一个杀菌剂产品 40%吡唑喹啉酮悬浮剂，进一步完善公司的在细菌性病害防治的产品线。(二二)行业情况行业情况 农药在农业生产过程中对保障产量，提高农产品产能和品质，减少病虫草害危害发挥了至关重要的作用。根据联合国粮农组织的统计，2019 年中国总人口 13.98 亿，世界总人口达到 76.74 亿，到 2050上海生农生化制品股份有限公司上海生农生化制品股份有限公司 2 2021021 年年报年年报 14 年世界人口将达到 98 亿。伴随人口的增长，对粮食的需求增加，但未来，全球人均耕种面积却呈继续减少趋势。在此情况下通过农药提高作物的亩产量就显得尤为重要。人类对农药的需求跟人类对粮食的需求以及对食品的品质要求呈正相关，随着人类追求高品质生活的向往，对粮食产量的要求提升，对农药的需求也越来越高，越来越多。据公开资料报告近年来中国农药行业销售收入维持在3300亿人民币左右，其中2018年3290亿元，2019年3301亿元，2020年预计3309亿元；近年来随着我国产业结构的整合和追求高质量发展的需求，2018年化学农药产量208.3万吨，2019年化学农药产量225.4万吨，2020年化学农药产量约214.8万吨，2021年化学农药产量约249.8万吨。自 2017 年以来，随着供给侧改革和企业的升级转型发展，我国农药产业集中度进一步提升，2020年我国规模以上农药企业数 693 家，比 2017 年的 820 家减少 127 家。经过长期的竞争和市场兼并重组，全球农药行业已形成以先正达、拜耳、巴斯夫、科迪华、富美实为行业高度集中的第一集团。其次由于“双碳”、“两减”等政策的引导，高毒农药的淘汰，农药行业发展提升了一个新要求和新高度。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 54,082,234.82 23.15%41,445,039.03 19.97%30.49%应收票据 5,070,448.50 2.17%1,111,294.73 0.54%356.26%应收账款 11,496,712.52 4.92%25,114,270.83 12.10%-54.22%应收款项融资 81,490.00 0.03%0.00 0.00%100.00%其他应收款 1,029,052.66 0.44%231,405.22 0.11%344.70%存货 52,169,217.82 22.33%48,293,675.03 23.27%8.02%其他流动资产 1,067,573.83 0.46%235,491.82 0.11%353.34%长期应收款 0.00 0.00%530,723.78 0.26%-100.00%固定资产 84,712,684.12 36.26%75,095,000.06 36.18%12.81%使用权资产 8,238,520.19 3.53%0.00 0.00%100.00%长期待摊费用 4,517,004.91 1.93%2,812,574.26 1.36%60.60%递延所得税资产 316,466.03 0.14%371,575.19 0.18%-14.83%其他非流动资产 363,000.00 0.16%810,962.00 0.39%-55.24%资产总计资产总计 233,594,824.26 100.00%207,545,339.84 100.00%12.55%上海生农生化制品股份有限公司上海生农生化制品股份有限公司 2 2021021 年年报年年报 15 短期借款 53,012,646.83 22.69%43,005,946.45 20.72%23.27%应付账款 8,090,327.74 3.46%9,493,454.84 4.57%-14.78%合同负债 26,043,446.39 11.15%27,545,665.99 13.27%-5.45%应交税费 1,091,988.83 0.47%1,613,285.11 0.78%-32.31%其他应付款 13,769.60 0.01%13,563.50 0.01%1.52%一年内到期的非流动负债 6,408,281.68 2.74%3,639,738.50 1.75%76.06%其他流动负债 7,251,114.29 3.10%3,543,147.16 1.71%104.65%长期借款 0.00 0.00%4,818,900 2.32%-100.00%租赁负债 6,463,595.93 2.77%0.00 0.00%100.00%递延收益 71,948.19 0.03%112.37 0.00%63,927.93%负债合计负债合计 114,705,624.98 49.10%100,051,814.42 48.21%14.65%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金增加 1263.72 万元，变动比率 30.49%，主要系报告期内销售收入增长 10.57%，加强了应收账款的管理，提高了应收账款周转率。2、应收票据增加 395.92 万元，变动比率 365.26%，主要系报告期内非 9+6 银行已背书未到期不能终止确认的承兑汇票金额比 2020 年同期多 382.03 万元。3、应收款项融资增加 8.15 万元，增长比率 100%，主要去年同期没有 9+6 银行承兑汇票的余额 4、其他应收款增加 79.77 万元，增长比率 344.70%，主要系 2021 年新增一笔租赁，给对方支付了保证金 60 万元。5、其他流动资产增加 83.21 万元，增长比率 353.34%，主要系报告期内预缴的所得税税金比去年同期增长，同时研发费用加计扣除比例比率由 75%提高到 100%，享受了更多的所得税优惠。6、长期应收款减少 53.07 万元，变动比率-100%，主要系 2018 年的一笔售后回租租赁业务，于 2021 年 8 月到期结清款项。7、使用权资产增加 823.85 万元，增长 100%，系报告期内增加的一笔房屋租赁业务产生 8、长期待摊费用增长 170.44 万元，增长 60.60%，主要是 2021 年增加了生产线装修、实验室装修、厂房修缮加固等费用 9、其他非流动资产减少 44.80 万元，变动比率-55.24%，主要系报告期内预付的长期资产购置金额比去年同期金额少。10、应交税费比去年同期减少 52.13 万元，变动比率-32.31%，主要系自 2021 年第三季度开始预缴所得税时即可享受研发加计扣除税收优惠且研发加计扣除比率由 75%提高到 100%。11、一年内到期的非流动资产增加 276.85 万元，增长 76.06%，主要系 2021 年新增的房屋租赁对应增加的一年内到期的租赁负债 158.24 万元、报告期内划分一年内到期的长期借款本金金额比去年同期增加 182.59 万元。12、其他流动负债增加 370.80 万元，增长 104.65%，主要系报告期末已背书未到期的银行承兑汇票金额比去年同期期末增加 382.03 万元。上海生农生化制品股份有限公司上海生农生化制品股份有限公司 2 2021021 年年报年年报 16 13、长期借款减少 481.89 万元，减少 100%，主要系报告期内长期借款将于一年内到期重分类至一年内到期的非流动负债所致。14、租赁负债增加 646.36 万元，增长 100%，主要系报告期内增加的一笔房屋租赁业务产生。15、递延收益余额 7.19 万元，主要系报告期内收到的研发项目补助款 40 万元，报告期内尚未使用完，而去年同期未使用完的余额仅为 0.01 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 250,498,536.94-226,552,392.03-10.57%营业成本 187,453,987.15 74.83%166,579,529.85 73.53%12.53%毛利率 25.17%-26.47%-销售费用 15,230,210.30 6.08%14,607,195.46 6.45%4.27%管理费用 9,858,676.51 3.94%8,250,003.01 3.64%19.50%研发费用 12,747,044.26 5.09%9,709,799.65 4.29%31.28%财务费用 2,544,883.76 1.02%2,509,049.62 1.11%1.43%信用减值损失 830,100.78 0.33%-621,028.94-0.27%-233.67%资产减值损失-520,306.46-0.21%-490,564.30-0.22%6.06%其他收益 3,106,908.70 1.24%2,315,899.56 1.02%34.16%投资收益-0.00%-0.00%0.00%公允价值变动收益-0.00%-0.00%0.00%资产处置收益-0.00%-0.00%0.00%汇兑收益-0.00%-0.00%0.00%营业利润 24,671,656.13 9.85%25,019,274.98 11.04%-1.39%营业外收入 105,040.19 0.04%305,400.40 0.13%-65.61%营业外支出 121,804.59 0.05%108,517.21 0.05%12.24%净利润 22,505,433.86 8.98%22,055,171.42 9.74%2.04%税金及附加 1,408,781.85 0.56%1,081,845.78 0.48%30.22%其中：利息收入 108,278.07 0.04%90,492.29 0.04%19.65%所得税费用 2,149,457.87 0.86%3,160,986.75 1.40%-32.00%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、税金及附加增加 32.69 万元，增长 30.22%，主要系营业收入增长 2394.61 万元，对应的税金及附加上海生农生化制品股份有限公司上海生农生化制品股份有限公司 2 2021021 年年报年年报 17 增长。2、研发费用增长 303.72 万元，增长 31.28%，主要系公司加大了对研发期目的投入，提升对产品应用技术的研究，增加应用技术相关人员的成本投入;随着农药管理条例实施，新产品投入的试验项目检验费用和试验费用种类均有增加;新产品研发试制过程中材料费用增长。3、信用减值损失减少 145.11 万元，下降比例 233.67%，主要是报告期内加强了应收账款管理，收回了一部分前提计提了坏账准备的应收账款，提高了应收账款的周转率。4、营业外收入减少 20.04 万元，下降 65.61%，主要系去年同期享受了洞泾镇企业扶持资金 15 万元，报告期内无此资金。5、所得税费用减少 101.15 万元，下降 32%，主要系报告期内利润总额比去年同期下降 56.13 万元、研发费用比去年同期增长 303.72 万元相应享受的加计扣除金额比去年同期增长，同时研发费用所得税加计扣除的比率由 75%提高到 100%，亦加大了所得税的优惠力度。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 245,031,047.69 220,511,668.30 11.12%其他业务收入 5,467,489.25 6,040,723.73-9.49%主营业务成本 185,101,968.59 163,572,872.42 13.16%其他业务成本 2,352,018.56 3,006,657.43-21.77%按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%农药制剂 180,098,968.57 130,371,065.55 27.61%14.85%18.22%-6.96%农药原药 20,446,191.74 18,839,944.82 7.86%-8.63%-10.35%29.14%肥料 2,904,007.99 2,191,686.11 24.53%-2.36%-7.45%20.39%其他 55,996.79 13,484.58 75.92%-94.04%-98.59%-4,491.91%加工服务 41,525,882.60 33,685,787.53 18.88%11.00%16.32%-16.43%合计 245,031,047.69 185,101,968.59 24.46%11.12%13.16%-5.28%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、农药制剂销售在报告期内营业收入增长 14.85%，主要本年度公司上市了杀菌剂品种，据此按照市场需求变化增加了杀菌剂的销售。上海生农生化制品股份有限公司上海生农生化制品股份有限公司 2 2021021 年年报年年报 18 2、农药原药销售报告期内营业收入下降 8.63%，主要受中美贸易摩擦、国际市场动荡、新冠疫情引起的市场需求下滑。3、加工服务比去年同期增长 18.88%，主要是公司业内口碑优秀，行业优质客户如科迪华等深入合作增加合作。4、其他类比去年同期收入减少 88.28 万，下降 94.04%，主要是因为公司主营农药制剂，此类零星销售，市场需求变化引起。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 科迪华（中国）投资有限公司 13,062,220.58 5.21%否 2 上海徽松化工有限公司 12,624,633.09 5.04%否 3 巴斯夫植物保护（江苏）有限公司 11,911,208.94 4.76%否 4 上海民友化工有限公司 12,244,805.60 4.89%否 5 昆山市农业生产资料有限公司 6,972,477.04 2.78%否 合计合计 56,815,345.25 22.68%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商