870294_2021_盈达股份_2021年年度报告_2023-04-16.pdf

上海盈达空调设备股份有限公司 2021 年度报告 公告编码：2023-051 1 证券代码：870294 证券简称：盈达股份 主办券商：天风证券 2021 年度报告 盈达股份 NEEQ:870294 上海盈达空调设备股份有限公司 Shanghai Ying Ta Aircondition Enterprise 上海盈达空调设备股份有限公司 2021 年度报告 公告编码：2023-051 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 3 月全资子公司江苏盈达机电科技有限公司,生产的产品：通风机、空调末端产品及配件、阀门、经书洁净板,由北京东方纵横认证中心有限公司出具“认证证书”。2021年6月公司荣获“2019-2020年度嘉定区文明单位”。为了更好进行日常生产协调并实现资源共享，2019 年，公司在距公司较近的江苏如皋设立全资子公司江苏盈达并投建厂房，并在 2020 年将距离较远的东海盈达生产设备搬迁至江苏盈达，由江苏盈达从事生产工作。2021 年 3 月，经第二次临时股东大会审议通过，公司将东海盈达土地和厂房出售。2021 年 12 月，经第五次临时股东大会审议通过，公司注销东海盈达。2021年11月江苏盈达被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局评定为“高新技术企业”。上海盈达空调设备股份有限公司 2021 年度报告 公告编码：2023-051 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2323 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2929 第六节第六节 董事、监事、高级董事、监事、高级管理人员及核心员工情况管理人员及核心员工情况 .3333 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3737 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4 42 2 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .131131 上海盈达空调设备股份有限公司 2021 年度报告 公告编码：2023-051 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人胡秋雪、主管会计工作负责人王世琴及会计机构负责人（会计主管人员）王世琴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 高新技术企业税收优惠的风险 公司于 2020 年 11 月 12 日被上海市科学技术委员会、上海市省财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局再次认定为高新技术企业,有效期三年。如果未来国家高新技术企业税收优惠政策发生变更,或公司以后年度不再符合高新技术企业资格的认定标准或无法获取税务部门的高新技术企业所得税优惠政策备案,公司将无法再享受 15%的所得税优惠税率。实际控制人不当控制的风险 截止 2021 年 12 月 31 日,公司第一大股东胡秋雪直接持上海盈达空调设备股份有限公司 2021 年度报告 公告编码：2023-051 5 有公司 83.04%的股权,公司实际控制人为胡秋雪、郭进财夫妇;胡秋雪担任公司董事长、郭进财担任公司总经理。胡秋雪、郭进财夫妇在公司经营决策、人事、财务管理上均可施予重大影响。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能损害公司和少数权益股东利益。汇率波动的风险 报告期内,由于公司的主要客户为知名跨国国外风口风阀及中央空调末端设备企业,近三年来,公司的海外销售收入约占营业收入比例的 29.77%。公司的海外销售主要以美元和欧元进行结算,人民币汇率可能受到国内外政治和经济因素的影响。自 2005 年 7 月 21 日起,中国实施人民币汇率制度政策改革,参考一篮子货币进行调节、实行有管理的浮动汇率制度,改革后的汇率政策更加市场化。如果未来人民币汇率发生波动,将对公司带来汇兑损失或收益,同时对公司产品在海外市场的竞争力带来影响,进而影响公司业绩。市场竞争风险 公司所处行业为制冷、空调设备制造行业下的细分子行业空调末端设备制造行业。作为基本成熟的产品,中央空调末端产品市场因技术差异小,同质化情况比较明显;除大型用户外,一般用户在采购中央空调末端产品时对品牌要求不高,造成末端产品市场的准入门槛较低,竞争较为激烈。如果公司不能正确判断、把握行业的市场动态和发展趋势,不能保持并提升产品技术水平和服务质量,公司在行业中的竞争地位将会遭受到竞争对手的冲击。公司自有的生产经营场所尚未取得房屋权属证书的风险 公司目前所实际拥有并使用的部分厂房未按规定办理报建手续,至今尚未取得房产证书,存在被政府部门采取限期改正、限期拆除、罚款等处罚措施的风险。公司已经将部分车间搬迁至公司子公司江苏盈达厂房,但短上海盈达空调设备股份有限公司 2021 年度报告 公告编码：2023-051 6 期内公司无法完成所有未取得房产证书车间及仓库的搬迁工作,因此仍存在导致公司经营不稳定的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化。上海盈达空调设备股份有限公司 2021 年度报告 公告编码：2023-051 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、盈达空调 指 上海盈达空调设备股份有限公司 有限公司、盈达有限 指 上海盈达空调设备有限公司 实际控制人 指 胡秋雪、郭进财 控股股东 指 胡秋雪 犇达投资 指 上海犇达投资管理合伙企业(有限合伙),公司股东 琴鸿投资 指 上海琴鸿投资管理合伙企业(有限合伙),公司股东 盈轩投资 指 上海盈轩投资管理合伙企业(有限合伙),公司股东 盈协投资 指 上海盈协投资管理合伙企业(有限合伙),公司股东 东海盈达 指 东海盈达空调设备有限公司,公司全资子公司 盈达建筑 指 上海盈达建筑工程有限公司,公司全资子公司 成都盈安 指 成都盈安科技有限公司,公司全资子公司 江苏盈达 指 江苏盈达机电科技有限公司,公司全资子公司 主办券商、天风证券 指 天风证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 会计法 指 中华人民共和国会计法 企业会计准则 指 财政部 2006 年发布的,由 1 项基本准则、41 项具体准则和应用指南构成的企业会计准则体系 本期、报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 本期末 指 2021 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 上期、上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 上期末 指 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 中央空调系统 指 中央空调系统又称集中式空调系统,是指在同一建筑物(群)中,以集中或半集中方式对空气进行净化、冷却(或加热)、加湿(或除湿)等处理、输送和分配的空调系统。它主要由被空调对象、空气处理设备、空气输送设备、空气分配设备、冷热源设备及控制部分等组成,通常包括中央空调机组(主机)、空气处理末端设备、风管系统。空调末端设备 指 在中央空调系统中,对空气进行加热、加湿、冷却、去湿、净化和消声等各种处理的装置组合,称为空气热湿处理设备,俗称中央空调末端设上海盈达空调设备股份有限公司 2021 年度报告 公告编码：2023-051 8 备。中央空调末端设备包括:风机盘管,变风量空气处理机组、新风换气机,组合式空调器、冷却塔,以及调节阀、消声器、风口等。洁净板 指 洁净板又称净化板,由彩涂板、不锈钢等材质作为面材的复合板,洁净板具有独特的防尘、防静电、抗菌等效果。被广泛应用于电子、制药、食品、生物、航天航空、精密仪器制造及科研等对室内环境要求苛刻的洁净工程领域。上海盈达空调设备股份有限公司 2021 年度报告 公告编码：2023-051 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海盈达空调设备股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Ying Ta Aircondition Enterprise Co.,LTD 证券简称 盈达股份 证券代码 870294 法定代表人 胡秋雪 二、二、联系方式联系方式 信息披露事务负责人 王世琴 联系地址 上海市嘉定工业区朱戴路 508 号 电话 021-59963691 传真 021-59961989 电子邮箱 公司网址 www.yingta- 办公地址 上海市嘉定工业区朱戴路 508 号 邮政编码 201815 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 4 月 26 日 挂牌时间 2016 年 12 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C34-制造业-通用设备制造业-烘炉、风机、衡器、包装等设备制造-制冷、空调设备制造。主要业务 从事通风与空气处理系统产品开发、制造与销售,为工业建筑及民用建筑的中央空调系统提供配套产品。主要产品与服务项目 从事通风与空气处理系统产品开发、制造与销售,为工业建筑及民用建筑的中央空调系统提供配套产品。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）75,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（胡秋雪）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（胡秋雪、郭进财），无一致行动人 上海盈达空调设备股份有限公司 2021 年度报告 公告编码：2023-051 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000703288418B 否 注册地址 上海市嘉定区嘉定工业区朱戴路 508 号 否 注册资本 75,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）天风证券 主办券商办公地址 武汉市武昌区中北路217号2号楼天风大厦21楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）天风证券 会计师事务所 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 詹军 刘向荣 3 年 3 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座8 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 上海盈达空调设备股份有限公司 2021 年度报告 公告编码：2023-051 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 304,853,082.62 234,626,447.43 29.93%毛利率%16.24%20.96%-归属于挂牌公司股东的净利润 27,318,145.47 11,253,572.46 142.75%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,776,557.70 16,282,281.07 -33.81%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.84%6.45%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.25%9.33%-基本每股收益 0.36 0.15 142.75%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 391,702,649.41 404,969,256.11-3.28%负债总计 205,573,855.06 246,158,607.23-16.49%归属于挂牌公司股东的净资产 186,128,794.35 158,810,648.88 17.20%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.48 2.12 17.20%资产负债率%（母公司）48.05%54.59%-资产负债率%（合并）52.48%60.78%-流动比率 1.35 0.90-利息保障倍数 14.83 9.41 -(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 336,140.32 34,298,162.89-99.02%应收账款周转率 2.56 1.92 -上海盈达空调设备股份有限公司 2021 年度报告 公告编码：2023-051 12 存货周转率 9.13 6.70-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-3.28%18.62%-营业收入增长率%29.93%-10.21%-净利润增长率%191.41%-64.90%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 75,000,000 75,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 13,890,933.54 计入当期损益的政府补助 3,142,243.46 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-504,048.19 其他符合非经常性损益定义的损益项目 120,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 16,649,128.81 所得税影响数 107,541.04 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 16,541,587.77 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 上海盈达空调设备股份有限公司 2021 年度报告 公告编码：2023-051 13 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部于 2018 年 12 月发布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁。本公司自2021 年 1 月 1 日起执行。对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司根据首次执行的累计影响数，调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。会计政策变更对本期财务报表数据无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据国民经济行业分类（GB/T4754-2017），公司属于 C3464：制冷、空调设备制造业；根据证监会上市公司行业分类指引（年修订），公司属于 C34：通用设备制造业；根据 挂牌公司管理型行业分类指引，公司属于 C3464：制冷、空调设备制造业；根据挂牌公司投资型行业分类指引，公司属于建筑产品业。公司专注于中央空调末端设备和洁净板的生产和销售。公司商业模式定位于以自有品牌标准化产品为基础，根据客户需求不断扩大非标准类和创新类产品的研发和生产，最终在中央空调末端设备领域形成强大的研发能力和市场能力。公司采取直销模式进行境内外销售，境内客户主要为工程总包或分包公司，境外客户主要为大型连锁建材类商超以及空调、通风系统制造商。公司设立销售部，由市场人员和业务人员负责市场开发和客户维护。公司注重市场推广，积极参加行业内各类会议及展会，提升了公司在行业内的知名度。公司实行“以产定销”和“以销定产”相结合的生产模式。对于标准化产品，以“以产定销”模式为主，公司每年年初根据产品的产能制订当年的生产计划，每月根据生产计划排产。对于非标准化产品，公司实行“以销定产”的生产经营模式。上海盈达空调设备股份有限公司 2021 年度报告 公告编码：2023-051 14 公司注重研发创新，以市场和客户需求为导向制定研发计划，采取自主研发为主、合作研发为辅的研发模式，研发方向主要为中央空调末端设备产品升级及通风与空气处理系统产品的研发。经过十余年的积累，公司在行业内赢得了良好的口碑优势，同时也积累了优质、长期的客户，为公司业务的可持续发展奠定了基础。报告期后至本报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级省（市）级 “单项冠军”认定 国家级省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 无 详细情况 1、盈达股份公司 2020 年 2 月，上海市经济和信息化委员会授予公司“专精特新”中小企业。2、盈达股份公司于 2020 年 11 月被上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局再次认定为高新技术企业。3、江苏盈达公司于2021年11月被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局评定为“高新技术企业”。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 上海盈达空调设备股份有限公司 2021 年度报告 公告编码：2023-051 15 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 12,175,833.84 3.11%18,817,838.11 4.65%-35.30%应收票据 31,338,628.86 8.00%15,095,913.09 3.73%107.60%应收账款 109,087,180.07 27.85%110,475,203.55 27.28%-1.26%存货 32,252,215.88 8.23%22,503,431.95 5.56%43.32%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 148,050,385.33 37.80%166,457,952.85 41.10%-11.06%在建工程 11,915,445.82 3.04%12,368,542.64 3.05%-3.66%无形资产 21,798,705.16 5.57%28,741,968.56 7.10%-24.16%商誉 短期借款 9,009,625.00 2.30%21,015,600.00 5.19%-57.13%长期借款 42,658,750.06 10.89%26,022,222.22 6.43%64.93%应付账款 75,324,413.34 19.23%93,492,964.49 23.09%-19.43%应付职工薪酬 4,726,383.79 1.21%4,183,242.57 1.03%10.98%应交税费 3,583,553.08 0.91%4,189,009.02 1.03%-14.45%其他应付款 12,348,837.52 3.15%53,142,766.37 13.12%-76.61%合同负债 7,246,987.28 1.85%3,573,917.74 0.88%102.77%一年内到期非流动负债 5,103,543.91 1.30%10,101,743.54 2.49%-49.48%其他流动负债 31,615,869.98 8.07%14,699,984.39 3.63%115.07%递延收益 13,955,891.10 3.56%15,736,318.86 3.89%-11.31%递延所得税负债 838.03 0.00%应收款项融资 3,697,755.92 0.94%预付款项 2,378,181.76 0.61%4,287,296.01 1.06%-44.53%其他应收款 264,890.31 0.07%899,034.00 0.22%-70.54%合同资产 960,928.37 0.25%389,455.92 0.10%146.74%其他流动资8,267,475.82 2.11%12,073,384.15 2.98%-31.52%上海盈达空调设备股份有限公司 2021 年度报告 公告编码：2023-051 16 产 使用权资产 368,801.38 0.09%长期待摊费用 2,685,065.57 0.69%4,331,878.81 1.07%-38.02%递延所得税资产 3,594,989.14 0.92%5,173,235.36 1.28%-30.51%其他非流动资产 2,866,166.18 0.73%3,354,121.11 0.83%-14.55%资产总计 391,702,649.41 404,969,256.11 -3.28%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金：货币资金减少主要系经营活动和筹资活动的净流出。（1）应收票据：同比增长了 1,624.27 万元，目前很多企业对于承兑汇票的流通越来越普遍，本期客户使用票据支付的频次明细增加导致应收票据金额大幅上升。（2）应收款项融资：主要系本期期末银行承兑汇票增加，转入应收款项融资科目增加所致。（2）预付款项：预付款项减少主要系子公司江苏盈达本期结转前期预付的设备款和材料款。（2）存货：存货增加主要系子公司江苏盈达正式投产运营，销量上升，公司增加了备货。（3）其他流动资产：主要系本期期末留底税额已申请部分退税，故而有所减少。（4）长期待摊费用：减少主要系本期正常摊销减少所致。（5）递延所得税资产：主要系递延收益摊销，递延收益余额减少，故而减少递延所得税资产。（6）短期借款、长期借款：本期因厂房等固定资产建设需要，新增加了长期借款额度。2021年公司营业收入持续增长，应收账款回款情况良好，所以公司减少了短期借款额度。（7）合同负债：主要系报告期内受疫情影响，客户延后了交期，故合同负债余额增加。（8）其他应付款：主要系报告期内支付了前期收购股权待付给胡秋雪的投资款 3,964.17万元所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 304,853,082.62-234,626,447.43-29.93%上海盈达空调设备股份有限公司 2021 年度报告 公告编码：2023-051 17 营业成本 255,344,996.60 83.76%185,447,851.82 79.04%37.69%毛利率 16.24%-20.96%-销售费用 3,273,884.29 1.07%2,514,631.99 1.07%30.19%管理费用 11,340,743.22 3.72%18,094,557.25 7.71%-37.33%研发费用 15,051,843.78 4.94%13,168,317.06 5.61%14.30%财务费用 2,256,024.47 0.74%3,643,857.38 1.55%-38.09%信用减值损失-1,291,589.83-0.42%345,128.77 0.15%-474.23%资产减值损失-679,749.01-0.22%-805,693.71-0.34%-15.63%其他收益 3,142,243.46 1.03%1,636,514.85 0.70%92.01%投资收益-96,650.56-0.03%38,975.73 0.02%-347.98%公允价值变动收益-资产处置收益 13,904,217.10 4.56%-汇兑收益-营业利润 30,385,887.30 9.97%10,759,704.15 4.59%182.40%营业外收入 30,105.05 0.01%75,721.20 0.03%-60.24%营业外支出 307,436.80 0.10%120,977.58 0.05%154.13%净利润 27,318,145.47 8.96%9,374,470.39 4.00%191.41%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）营业收入：本期经济形势好转，公司经营基本恢复正常，故销售额比上年同期增长了29.93%。（2）营业成本：本期主营业务成本的增长率偏高的主要因素有：1）主要原材料镀锌板价格极速上涨至今；2）为扩大生产经营环镜，上期投入建设的新厂房本期正式启用，但生产未达到正常水平；3）为提高生产效率公司对大部分手动设备进行了自动化的改良；故本期成本增长率偏高。（3）销售费用：本期增加的主要因素为销售人员的工资增长，为充分激发员工的市场开拓意识、推广新产品市场、挖掘业务人员的潜力，促进业务发展，保证经营目标的实现，公司调整了激励方案。（4）管理费用：本期减少的主要因素为上期子公司东海盈达撤销生产，支付员工离职经济补偿金 658.23 万元。（5）财务费用：本期减少的主要原因是由于短期借款减少，支付的利息费用减少。（6）信用减值损失：本期信用减值损失计提较多，主要系本期部分客户因前期经济环境较上海盈达空调设备股份有限公司 2021 年度报告 公告编码：2023-051 18 差的影响暂时回款困难，导致公司长账龄应收账款增加，公司根据坏账计提政策增加了坏账准备计提。（7）其他收益：本期增长的主要因素为子公司东海盈达厂房土地出售并将前期政府补助的土地补贴款递延收益转本期确认收入。（8）资产处置收益：本期增长的主要因素为出售子公司东海盈达厂房等产生收益 1,369.44万元。（9）营业利润、净利润：本期大幅增长主要原因为子公司东海盈达出售土地与厂房等确认收益 1,369.44 万元。（10）营业外支出：主要是子公司东海盈达前期预定的机器设备不能用退回，故将其预付款 20.19 万元转损失处理。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 304,494,762.62 234,481,367.64 29.86%其他业务收入 358,320.00 145,079.79 146.98%主营业务成本 254,992,648.06 185,302,772.03 37.61%其他业务成本 352,348.54 145,079.79 142.87%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收营业收入比上入比上年同期年同期 增减增减%营业成营业成本比上本比上年同期年同期 增减增减%毛利率毛利率比上年比上年同期增同期增减减%中央空调末端产品 212,989,246.37 172,362,535.77 19.07%12.88%19.17%-4.27%洁净板 82,243,649.63 74,954,050.55 8.86%101.87%105.72%-1.70%工程施工 9,261,866.62 7,676,061.74 17.12%83.47%81.46%0.91%其他 358,320.00 352,348.54 1.67%146.98%142.87%1.67%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 营业成营业成本比上本比上年同期年同期 毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%上海盈达空调设备股份有限公司 2021 年度报告 公告编码：2023-051 19 增减增减%增减增减%境内 226,982,709.68 191,548,126.69 15.61%45.46%58.77%-7.08%境外 77,870,372.94 63,796,869.91 18.07%-0.90%-1.55%0.54%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主营业务收入为 304,494,762.62 元，较上年同期增加 29.86%，按产品类别来看中央空调末端产品原有客户的订单相对稳定增长以及洁净板业务扩张，叠加原有洁净板客户订单需求增加的影响，洁净板业务收入有较大增长，以及工程施工随着洁净板业务的增加及经济形势逐渐恢复有较大增长。其他主要为卖废品收入，本年废品多为铝铁废料，一方面产量上升导致边角废料数量增加，另一方面本年铝铁售卖价格相较去年稍高，导致废品收入成本均上升。从境内外销售来看，境内销售由于经济情况好转，各项销售需求量同比增加所以本年收入增加较大，同时境外销售收入基本保持稳定，因此境外销售占比有所下降。(3)(3)主要客户主要客户情况情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 客户 A 60,682,019.10 19.91%否 2 客户 B 40,719,610.05 13.36%否 3 客户 C 16,904,687.20 5.55%否 4 客户 D 10,823,683.59 3.55%否 5 客户 E 6,587,283.51 2.16%否 合计合计 135,717,283.45 44.52%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 供应商 A 21,979,546.55 10.68%否 2 供应商 B 11,948,406.47 5.81%否 3 供应商 C 11,525,506.23 5.60%否 4 供应商 D 10,294,965.98 5.00%否 5 供应商 E 7,810,208.44 3.80%否 合计合计 63,558,633.67 30.88%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 上海盈达空调设备股份有限公司 2021 年度报告 公告编码：2023-051 20 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 336,140.32 34,298,162.89-99.02%投资活动产生的现金流量净额 36,351,437.03-66,788,858.21-154.43%筹资活动产生的现金流量净额-43,014,596.98 36,819,482.84-216.83%现金流量分析现金流量分析：（1）经营活动产生的现金流量净额：较上年同期下降了 99.02%，主要系报告期内出售子公司东海盈达房产交纳的相关税费影响，另有主要原材料市场价格波动较大，需要用现金支付货款。（2）投资活动产生的现金流量净额：较上年同期上升了 154.43%，主要系报告期内处置子公司东海盈达房产收益影响。（3）筹资活动产生的现金流量净额：较上年同期下降了 216.83%，主要系报告期内支付前期收购股权待付给胡秋雪的投资款，其次是偿还银行贷款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 东海盈达 控股子公司 生产制造 76,658,545.63 80,735,254.78 80,728,205.15-13,603,975.69 盈达建筑 控股子公司 工程施工 6,000,000.00 10,382,917.85 5,886,319.47 10,747,691.86-162,634.57 成都盈控股子生产制1,000,000.00 6,780,160.40 1,592,091.00 10,403,776.85-432,181.40 上海盈达空调设备股份有限公司 2021 年度报告 公告编码：2023-051 21 达 公司 造 江苏盈达 控股子公司 生产制造 150,000,000.00 275,107,371.09 142,765,429.79 171,344,504.77 430,886.99 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 无 三、三、持续持续经营经营评价评价 1.行业宏观层面 当前，我国中央空调末端行业呈现出高速发展态势，从生产到销售的每一个环节都日趋成熟，市场潜力巨大，公司作为高新技术企业，拥有中央空调通风与空气处理行业的核心技术，全部为自主知识产权，产品具有较强的技术领先优势。2.治理结构较为完善 公司依法按照公司法和公司章程等有关规定，建立了较为完善的治理结构，形成了股东大会、董事会、监事会、管理团队等分级授权管理的机制，有效保证公司正常运行。报告期内，公司不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职情形。3.公司经营状况稳定 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主营业务突出，行业及市场保持增长趋势；经营管理层、核心业务人员团队保持长期稳定。公司自成立以来，公司坚持“真诚、求实、高效、创新”之经营理念，坚持以市场为导向，以持续创新能力为依托，长期专注于节通环保的通风设备及制冷等产品研发。本年度内，公司在资产、人员、财务、机构和业务等方面与现有股东、实际控制人完全独立，具有完整的资产、研发、生产和销售业务体系，具备面向市场自主经营的能力；公司会计上海盈达空调设备股份有限公司 2021 年度报告 公告编码：2023-051 22 核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司经营管理层、核心业务人员队伍稳定。4.公司核心竞争力 公司是一家专注于制冷、空调设备生产与开发的高新技术企业，公司于 2005 年开始设立上海空调设备研究与开发中心，现在已拥有应用实验室、开发分析中心，不断完善和巩固公司研发体系。由于公司持续的研发投入，取得了丰富的研发成果，先后获取了 40 项发明及实用新型专利，在人才培养方面，为了吸引并留住人才，公司建立了完善的薪酬、福利和绩效考核机制，大大增强了骨干员工和核心团队的积极性、稳定性。5.财务状况