838146_2021_福百盛_2021年年度报告_2022-04-25.pdf

1 2021 年度报告 福百盛 NEEQ:838146 广东福百盛股份有限公司（GUANGDONG FORTUNE GRAIN Co.,Ltd.）2 公司年度大事记公司年度大事记 公司全资子公司连州大家食品有限公司的 12 万头生态高效标准化养殖小区项目已于 2021 年 12 月正式竣工投产。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3737 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4141 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4444 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9494 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人阮杏朝、主管会计工作负责人古婉雯及会计机构负责人（会计主管人员）叶惠仪保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、政策风险 农产品进口贸易可能会由于转基因、反倾销等政策变动导致不能正常通关的风险，以及关税政策调整导致成本上升的风险。公司将持续保持对国家农产品进口政策的高度关注，与进出口政府监管部门保持密切沟通，同时积极开拓其他经营品种，弥补业务受限的损失。生猪养殖行业发展与国家农业政策方向息息相关，国家收储、环保、产业支持、税收优惠等政策的变动，都会对生猪产业产生较大的影响。公司将持续跟踪政策变动趋势，灵活调整经营策略，通过产业链完善提高抗风险能力。2、市场风险 饲料原料价格受宏观经济、品种供求、汇率、运费、天气等众多因素影响，存在价格大幅波动给公司经营稳定造成影响的风险。公司通过“期现结合、策略购销”的经营模式，可有效对冲和转移价格风险。生猪价格受行业母猪存栏规模、饲料成本、消费结构等多种因素影响呈周期性波动特征，公司存在因成本和售价波动而造成盈利不稳定的市场风险。公司将不断加大自有猪苗生产基地建设，建立“公司+基地+农户”和“自繁自养”并5 行的经营模式，开拓下游肉制品市场，通过完善产业链来抵抗行业周期风险。3、资金风险 公司饲料原料贸易业务属于商品流通环节，业务性质要求公司必须具备较高的资金周转速度和较强的资金调度与风控能力。同时，在交易过程中，公司对上游需要预付一定的定金和货款，对下游需要给予一定的赊销额度及信用期限，因此会存在一定的资金敞口风险。公司通过建立健全客户信用管理体系、加强货款回收管理、定期制定资金计划以合理筹划资金、设置专人专岗监控资金敞口、积极开拓融资渠道等措施增强资金风险应对能力。4、行业竞争风险 饲料原料贸易及生猪养殖行业领域市场集中度不高。由于市场前景广阔，吸引了新的竞争者不断进入本行业，市场竞争较为激烈。公司将通过不断开拓新的经营模式、加强成本控制和技术管理能力、增强饲料原料业务及养殖业务的协调效应、完善产业链等措施提高公司的核心竞争力。5、人才流失风险 鉴于农业行业独特的从业特征和社会观念，人才流失是行业面临的重大问题，人才流失风险将会对公司发展造成不利影响。公司将不断改善薪酬制度、完善绩效考核机制、加大人才引进力度、完善内外部培训体系、增强公司文化建设、实施股权激励等措施稳定公司人才队伍。6、疾病风险 生猪养殖过程中发生的疫病主要有蓝耳病、猪瘟、猪呼吸道病、猪流行性腹泻、猪伪狂犬病、猪圆环病毒等。生猪疫病发生带来的风险包括两类，一是疫病发生将导致生猪的死亡，直接导致生猪产量的降低；二是疫病大规模发生与流行，易影响消费者心理，导致市场需求萎缩，对生猪销售产生不利影响。公司已制定严格的疫病防控制度，设立生产技术部持续监控和解决疾病问题，并与华南农业大学、广东省农科院等科研院校疫病防范专家合作，实施以防为主、防治结合的风险应对策略，可有效抵御疾病风险。7、租赁、承包农村集体土地的风险 公司现有养殖用地为租赁、承包农村集体土地。养殖用地采用租赁、承包方式可能产生的风险主要包括规模化畜禽养殖用地土地政策变化风险、承包或租赁协议条款争议的法律风险和出租、发包方违约风险。公司已按照中华人民共和国农村土地承包法等法律法规，与当地村民委员会等村集体组织签订长期的 土地租赁合同、完善土地流转各项手续、合规合法使用土地，并积极参与当地扶贫建设、维护公司与当地的社会关系，有效防范土地使用潜在的风险。8、经营活动现金流不稳定的风险 公司目前正处于规模不断扩展的高速发展阶段，加上公司所处行业特点，决定了公司经营活动现金流不稳定的特点。公司已通过加强资金的统筹安排及精细化管控、拓宽融资渠道、加强客户信用期管理、提高外部融资能力及加快应收账款周转速度等措施，保障公司的持续经营与健康发展。9、期货工具运用风险 公司饲料原料贸易业务的产品主要是豆粕、菜粕等大宗饲料原料，其价格受影响因素较多。为规避价格波动风险，公司利用6 商品期货工具进行风险管理。虽然“期现结合”的经营模式有利于锁定收益和对冲风险，但期货产品本身也存在价格波动异常的风险。公司已制定完善的期货内控制度，严格控制经营头寸，规定明确的决策权限，加强市场信息研究，定期汇报和总结期货市场趋势及操作情况，多层次预防期货工具运用的风险。10、产品销售区域集中的风险 公司饲料原料贸易业务的产品销售区域主要集中于华南地区，经营区域较为集中。虽然华南地区庞大的市场能够满足公司的发展，但为了增强公司抗风险能力，公司制定“立足华南、辐射全国”的发展计划，积极开拓其他市场区域。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、福百盛 指 广东福百盛股份有限公司 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、万元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 广东福百盛股份有限公司股东大会 董事会 指 广东福百盛股份有限公司董事会 监事会 指 广东福百盛股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 广东福百盛股份有限公司章程 全国股份转让系统公司、股转系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 大家食品、广东大家 指 广东大家食品有限公司 怀集大家 指 怀集大家食品有限公司 广牧饲料、肇庆广牧 指 肇庆市广牧饲料有限公司 至牛牧业 指 广东至牛牧业有限公司 桥头养殖场 指 广东大家食品有限公司怀集桥头养殖场 高要养殖场 指 广东大家食品有限公司高要养殖场 大岗养殖场 指 怀集县大岗镇银桥种猪繁育场 双疫情 指 全国范围的非洲猪瘟疫情和新冠肺炎疫情 连州大家 指 连州大家食品有限公司 高要大家 指 肇庆市高要大家食品有限公司 广东聚泉 指 广东聚泉农业有限公司 温氏集团 指 广东温氏食品集团股份有限公司及其关联公司 唐人神集团 指 湖南唐人神集团股份有限公司及其关联公司 天农集团 指 广东天农食品集团股份有限公司及其关联公司 7 九鼎集团 指 湖南九鼎科技（集团）有限公司及其关联公司 嘉吉集团 指 Cargill,Inc.中储粮 指 中国储备粮管理集团有限公司及其关联公司 中粮集团 指 中粮集团有限公司及其关联公司 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东福百盛股份有限公司 英文名称及缩写 GUANGDONG FORTUNE GRAIN CO.Ltd 证券简称 福百盛 证券代码 838146 法定代表人 阮杏朝 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 古婉雯 联系地址 广东省广州市海珠区阅江东路保利叁悦广场 C 塔 1111 室 电话 020-87648890 传真 020-87646126 电子邮箱 Fbs_ 公司网址 办公地址 广东省广州市海珠区阅江东路保利叁悦广场 C 塔 1111 室 邮政编码 510335 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务部 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 6 月 11 日 挂牌时间 2016 年 8 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）批发和零售业（F）-批发业（F51）-农、林、牧产品批发（F511）-谷物、豆及薯类批发（F5111）主要业务 饲料原料贸易、畜禽养殖与销售 主要产品与服务项目 饲料原料贸易、畜禽养殖与销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）87,380,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（阮杏朝）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（阮杏朝），无一致行动人 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91440000729212518U 否 注册地址 广东省广州市越秀区洪桥街 27 号二楼东北面之 12 否 注册资本 87,380,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 周济平 刘伟 2 年 4 年 会计师事务所办公地址 福建省福州市鼓楼区湖东路 152 号中山大厦 B 座7-9 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司股票期权激励计划首次授予股票期权第二期行权及预留股票期权第一期行权的行权对象12 人已于 2022 年 2 月完成行权手续（公告编号：2022-002），公司注册资本（元）及普通股总股本（股）变更为 87,790,000。10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 1,321,105,828.86 1,188,658,892.97 11.14%毛利率%1.02%5.75%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,125,870.73 51,104,296.54-106.12%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,548,212.39 50,598,036.45-83.11%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-0.91%15.66%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.48%15.51%-基本每股收益-0.04 0.58-106.13%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 581,217,738.21 452,115,411.66 28.56%负债总计 239,426,396.80 100,560,698.82 138.09%归属于挂牌公司股东的净资产 338,182,878.91 351,554,712.84-3.80%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.87 4.02-3.73%资产负债率%（母公司）14.81%8.84%-资产负债率%（合并）41.19%22.24%-流动比率 1.44 2.76-利息保障倍数 0.54 84.71-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-32,876,127.94 45,956,970.97-171.54%应收账款周转率 28.14 30.89-存货周转率 19.32 54.84-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%28.56%41.75%-营业收入增长率%11.14%-24.20%-净利润增长率%-108.46%4,387.69%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 87,380,000 87,380,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置收益 22,291.10 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）511,129.04 委托他人投资或管理资产的损益 309,884.66 单独进行减值测试的应收账款、合同资产减值准备转回 800.70 除上述各项之外的营业外收入和营业外支出-12,491,928.49 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计-11,647,822.99 所得税影响数 23,539.12 少数股东权益影响额（税后）2,721.01 非经常性非经常性损益净额损益净额-11,674,083.12 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1 1）重要会计政策变更）重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 备注 2018 年 12 月 7 日，财政部颁布了修订的企业会计准则第 21 号租赁（财会201835 号）（以下简称“新租赁准则”），并要求其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。本公司自规定之日起开始执行。注 1 2021 年 1 月，财政部发布了企业会计准则解释第 14 号（财会20211号）（以下简称“解释第 14 号”），自 2021 年 1 月 1 日起施行。本公司自规定之日起开始执行。注 2 2021 年 12 月，财政部发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号）（以下简称“解释第 15 号”），“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行。本公司自规定之日起开始执行。注 3 注 1：新租赁准则具体政策详见附注三、30“租赁”。本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，新租赁准则要求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当年年初(即 2021 年 1 月 1 日)留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整，相应财务报表项目变动详见附注三、31、（3）“2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况”。本公司对于首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁或将于 12 个月内完成的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。此外，本公司对于首次执行日之前的经营租赁，采用了下列简化处理：A.计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；B.存在续租选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；C.作为使用权资产减值测试的替代，本公司评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；13 D.首次执行日前的租赁变更，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。（2）本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行解释第 14 号，解释第 14 号要求首次执行该解释的累积影响数调整首次执行当年年初(即 2021 年 1 月 1 日)留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整，执行该解释未对本公司的财务状况、经营成果产生重大影响。（3）2021 年 12 月 30 日，财政部发布了解释第 15 号，“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行。本公司 2021 年 12 月 30 日起执行该解释。解释第 15 号对通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理的，区分成员单位是归集至集团母公司账户的资金还是未归集至集团母公司账户而直接存入财务公司的资金，分别明确了成员单位、财务公司及母公司应当在资产负债表列报的项目。并对资金集中管理相关金融资产和金融负债项目是否能进行抵消进行了明确。本公司自该解释发布之日起执行，对于发布前本公司的财务报表未按照该解释规定列报的，对可比期间的财务报表数据进行相应调整，执行该解释未对本公司的财务状况、经营成果产生重大影响。（2 2）重要会计估计变更）重要会计估计变更 公司在报告期内无会计估计变更事项。（3 3）20212021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表合并资产负债表 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数 预付款项 24,511,634.27 23,688,676.00-822,958.27 长期待摊费用 8,134,295.10 670,975.52-7,463,319.58 其他非流动资产 26,082,067.00 16,069,769.00-10,012,298.00 使用权资产-42,203,923.75 42,203,923.75 一年内到期的非流动负债-4,848,045.92 4,848,045.92 租赁负债-15,444,771.98 15,444,771.98 预计负债-3,612,530.00 3,612,530.00 14 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专注于大宗饲料原料供应链运营和生猪产业一体化运营的现代农业企业，致力于为饲料生产企业提供专业、综合的原料供应链服务，为消费者提供安全、放心的优质猪肉产品。公司目前主营饲料原料贸易及生猪等畜禽养殖业务，产品主要为饲料原料、生猪、肉鸡、肉鸽等畜禽产品。公司饲料原料贸易业务已形成“期现结合、策略购销”的农产品贸易新模式，一方面采取期现结合的方式规避市场风险，另一方面根据市场供求基本面进行分析判断，审时度势，通过头寸管理，采取不同的购销策略进行购销贸易。公司已成功运用上述商业模式经营多年，已形成与该模式相匹配的经营与风控体系。公司目前经营品种主要包括蛋白类和能量类饲料原料，与上下游众多知名企业均建立了稳定的合作关系。全资子公司大家食品是省级农业龙头企业，以做“中国最好的放心肉供应者”为愿景，以生态养殖的理念，通过从饲料加工、种苗繁育、疫苗药物、生猪养殖、肉猪销售、食品加工的全程可控的全产业链产业化运作，生产安全优质的“品牌放心肉”高端产品。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 63,377,798.44 10.90%129,800,660.91 28.71%-51.17%应收票据 -16 应收账款 50,622,736.54 8.71%35,990,698.09 7.96%40.66%存货 111,155,135.29 19.12%24,200,025.08 5.35%359.32%投资性房地产 986,502.57 0.17%1,078,652.61 0.24%-8.54%长期股权投资-固定资产 130,865,084.67 22.52%73,729,185.44 16.31%77.49%在建工程 79,642,006.50 13.70%45,331,767.13 10.03%75.69%无形资产 14,984,187.99 2.58%1,506,726.00 0.33%894.49%商誉 580,073.75 0.10%580,073.75 0.13%0.00%短期借款 84,957,279.19 14.62%43,631,583.04 9.65%94.72%长期借款 39,340,000.00 6.77%19,998,500.00 4.42%96.71%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金较期初下降 51.17%，主要是本年度公司生物资产存栏较期初大幅上升，饲料等生产耗用支出增加所致。2.应收账款较期初增长 40.66%，主要是饲料原料价格上升导致期末销售金额较上期期末增加所致。3.存货较期初增长 359.32%，主要是期末肉猪存栏数较期初增加 484%，生物资产及相应库存物资增加所致。4.固定资产较期初增长 77.49%，主要是高要养殖场 3 号线以及至牛牧业在建工程完工转固定资产增加所致。5.在建工程较期初增长 75.69%，主要是连州大家养殖小区及大江洞育肥基地固建投入所致。6.无形资产较期初增长 894.49%，主要是取得大湾工业用地土地使用权所致。7.短期借款较期初增长 94.72%，主要是由于业务发展需要，增加银行短期借款所致。8.长期借款较期初增加 96.71%，主要是由于业务发展，保障建设资金投入，增加银行长期借款所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 1,321,105,828.86-1,188,658,892.97-11.14%营业成本 1,307,688,025.71 98.98%1,120,254,918.10 94.25%16.73%毛利率 1.02%-5.75%-销售费用 1,461,458.11 0.11%1,386,679.60 0.12%5.39%管理费用 18,510,150.66 1.40%21,072,807.70 1.77%-12.16%研发费用-0.00%-财务费用 4,692,717.01 0.36%-2,839,360.61-0.24%265.27%信用减值损失 6,671,902.71 0.51%-1,494,560.69-0.13%546.41%资产减值损失-其他收益 511,129.04 0.04%80,665.93 0.01%533.64%投资收益 15,226,047.30 1.15%9,643,569.06 0.81%57.89%17 公允价值变动收益-377,140.00-0.03%-2,132,620.00-0.18%82.32%资产处置收益 22,291.10 0.00%-汇兑收益-营业利润 10,172,028.71 0.77%54,303,270.58 4.57%-81.27%营业外收入 132,555.60 0.01%61,356.96 0.01%116.04%营业外支出 12,624,484.09 0.96%702,138.94 0.06%1,698.00%净利润-4,325,371.43-0.33%51,104,296.54 4.3%-108.46%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.财务费用较上年同期增加 265.27%，主要原因是 1.因业务发展需要，增加银行借款所致；2.因新租赁准则核算增加租赁负债利息费用。2.信用减值损失变化：冲回前期大湾工业用地保证金计提的坏账准备。3.其他收益较上年同期增加 533.64%，主要原因是本期取得的政府补助及奖励较去年同期增加所致。4.投资收益较上年同期增加 57.89%，主要原因是公司运用期现结合的经营模式，本年期货套保收益增加所致。5.公允价值变动收益同比增加 82.32%，主要是期末持仓浮动亏损减少所致。6.营业利润较上年同期减少 81.27%，净利润较上年同期减少 108.46%，主要原因是本年度国内生猪行业受双疫情及供需关系影响，生猪价格持续下跌，饲料价格升高，养殖成本增加，导致生猪养殖业利润大幅下降。7.营业外支出较上年同期增加 1698%，主要是计提了 844.87 万元的诉讼赔偿款所致。8.净利润较上年同期减少 108.46%，主要原因是：(1)受非洲猪瘟、新冠疫情的影响，生猪养殖行业生物防控成本及饲料成本不断攀升，加之供需不平衡生猪价格持续下跌，本年度生猪养殖板块净利润较上年大幅下降；（2）因新冠疫情影响餐饮消费，乳鸽消费需求严重受阻，鸽业经营还处于亏损；（3）本年度计提了 844.87 万元的预计诉讼赔偿款。面对非瘟及新冠双疫情和外部环境存在的诸多不确定性，2022 年公司严防控、精生产、巧经营，积极采取各项措施保障公司健康持续发展，措施包括：（1）加强生物防控，加强养户和母猪场的生产管理；（2）做好物资、原料的库存管理，降低成本；（3）紧密跟踪市场行情，利用期货套期保值工具，做好经营决策。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 1,320,834,420.68 1,188,408,595.11 11.14%其他业务收入 271,408.18 250,297.86 8.43%主营业务成本 1,307,472,881.65 1,120,151,563.06 16.72%其他业务成本 215,144.06 103,355.04 108.16%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 18 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%饲料原料 1,156,872,127.03 1,141,545,352.64 1.32%7.14%6.70%0.41%肉猪 157,550,189.85 156,089,092.41 0.93%48.20%237.73%-55.60%鸽子 6,412,103.80 9,838,436.60-53.44%249.79%207.53%21.09%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：营业收入较上年同期上升 11.14%，主要是饲料原料销售量和生猪出栏量有所增加所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 温氏集团 183,134,630.50 13.87%否 2 唐人神集团 167,481,789.20 12.68%否 3 天农集团 87,002,944.63 6.59%否 4 嘉吉集团 42,541,480.83 3.22%否 5 九鼎集团 40,105,767.21 3.04%否 合计合计 520,266,612.37 39.40%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中储粮 111,678,902.64 8.54%否 2 中粮集团 95,828,250.33 7.33%否 3 佛山市高明通威饲料有限公司 93,280,137.30 7.13%否 4 防城港澳加商贸有限公司 73,885,397.38 5.65%否 5 哈尔滨满兴商贸有限公司 66,000,066.30 5.05%否 合计合计 440,672,753.95 33.70%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-32,876,127.94 45,956,970.97-171.54%投资活动产生的现金流量净额-111,244,820.19-150,545,696.08 26.11%筹资活动产生的现金流量净额 71,847,352.61 56,840,132.05 26.40%19 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 171.54%，主要原因是:本年度公司生物资产存栏较期初大幅上升，支付的饲料等生产性耗用支出增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加，主要原因公司养殖项目陆续投产，公司固定资产投资减少所致。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 26.40%，主要是因业务发展需要，增加了短期借款及长期借款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 广东大家食品有限公司 控股子公司 生猪养殖及销售 176,520,000.00 456,240,386.49 265,770,832.06 157,550,189.85-6,222,374.18 广东至牛牧业有限公司 控股子公司 肉鸽养殖及销售 42,870,000.00 14,829,086.84 1,997,428.03 6,578,869.10 -3,998,335.66 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 20 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务维持稳定，各项财务指标变动合理，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层和核心骨干员工队伍稳定；公司和全体员工没有发生重大违法、违规行为。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，具有良好的持续经营能力。公司不存在下述情况：“营业收入低于 100 万元；净资产为负；连续三个会计 年度亏损，且亏损额逐年扩大；存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；实际控制人失联或高级管理 人员无法履职；拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法 获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）；其他可能对公司的持续经营能力产生重大影 响的事项”。21 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 四.二.(二)是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(五)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 四.二.(六)是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(七)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(八)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 性质性质 累计累计金额金额 合计合计 占期末净资产占期末净资产比例比例%作为作为原告原告/申请申请人人 作为被作为被告告/被申请被申请人人 诉讼或仲裁 44,411,212.08 8,753,249.89 53,164,461.97 15.55%报告期内发生的诉讼事项：案件（一）为原告广东大家食品有限公司与被告广东聚泉农业有限公司的合同纠纷，广东大家要求赔偿损失、全部诉讼费、财产保全申请费及担保费用，合计金额为41,073,691.37 元，该案件仍在审理中。案件（二）为原告广东福百盛股份有限公司与被告刘海波的股权转让纠纷，该案件已于 2021 年 6 月 21 日审理完结，判决刘海波向公司支付股权转让款及违约金，合计金额 3,337,520.71 元。案件（三）为被告广东福百盛股份有限公司与原告深圳同创共赢贰期股权投资合伙企业（有限合伙）、广州市南沙区同创共赢叁期股权投资合伙企业（有限合伙）的合同纠纷，该案件于 2022 年 3 月 15 日判决公司向两原告赔偿 8,753249.89 元，公司已针对该判决结果向法院提出上诉。22 2 2、以临时公告以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项形式披露的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 单位：元 原告原告 /申请申请人人 被告被告 /被被申请人申请人 案案由由 是否是否结案结案 涉及涉及 金额金额 是否是否形成形成预计预计负债负债 案件案件进展或执进展或执行情况行情况 临时公告临时公告 披露时间披露时间 广东大家食品有限公司（广东大家）广东聚泉农业有限公司（广东聚泉）该案件为子公司广东大家与聚泉公司的合同纠纷，恩平市人民法院于2021 年 9 月30 日对此案作出重审判决。案由及进展详见本公司公告（公告编号：2021-007、2022-001）。否 41,073,691.37 否 本案件（【2021】粤 07 民终 7427 号）已于 2022 年 2 月 22 日 开庭审理，目前