870170_2021_宇林德_2021年年度报告_2022-04-18.pdf

1 2021 宇林德 NEEQ：870170 大同宇林德石墨新材料股份有限公司 Datong YuLinDe Graphite New Material Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2021 年 4 月 30 日，公司通过知识产权管理体系认证。2、2021 年 6 月 22 日，公司及二个全资子公司通过能源管理体系认证。3、2021 年 7 月 5 日，公司通过两化融合管理体系认证。4、2021 年 9 月，公司获得第十届中国创新创业大赛山西赛区一等奖。5、2021 年 12 月，公司被中华人民共和国工业和信息化部评为国家绿色工厂。6、2021 年 12 月，全资子公司大同通扬碳素有限公司取得高新技术企业证书，有效期三年。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重大事件重大事件 .3232 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3535 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3939 第八节第八节 行业信息行业信息 .4343 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4444 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4949 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .7979 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赤九林、主管会计工作负责人张惠兵及会计机构负责人（会计主管人员）辛丽芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 宏观经济和产业政策波动风险 石墨资源属于国家战略型资源,其开发应用受到宏观经济和产业政策的影响较大。目前,国家已先后出台多项政策及配套措施鼓励石墨的开发和应用。然而,一旦宏观经济形势和产业政策发生变化,将削弱对整个石墨行业的扶持力度,从而对行业及公司业务产生不利影响。应对措施：针对宏观经济和产业政策波动引起的风险，公司董事会广泛招纳行业优秀人才和风险防控人才，深入调研市场，预测并了解市场变化方向，及时调整公司经营方略。同时加大了研发力度，使公司产品向更高更精的方向发展，拓宽销售渠道和应用领域，将风险防范在可控范围内。公司治理的风险 股份公司设立后,虽制定了与日常生产经营管理相关的内5 部控制制度、“三会”议事规则、关联交易决策制度、对外担保管理制度、对外投资融资管理制度等规章制度,逐步建立健全了法人治理结构,相应的内部控制制度得以健全。但由于股份公司设立时间较短,各项内部控制制度的执行需要经过一定经营周期的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展,经营规模的扩大,人员不断增加,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要或内部控制制度未有落实而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：针对公司治理存在的风险，公司拟在日常生产经营活动中不断建立和完善各项管理制度，提高管理经验和管理水平，严格依照各项法律法规、规章制度办事，加强公司治理，充分发挥监事会及职工代表大会的监督管理职责，根据公司发展的需要及时完善各项管理制度的不足和缺陷，最大限度地保障公司持续、稳定、健康发展。实际控制人不当控制风险 公司实际控制人赤九林、赤义德系父子关系,二人合计持有公司 36.54%的股份,其中赤九林是公司的法定代表人、董事长,赤义德任公司董事,二人对公司的生产经营有重大影响。尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度管理体系,在组织和制度上对控股股东的行为进行了规范,以保护公司及中小股东的权益,但若实际控制人利用其特殊地位,通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事财务、利润分配、对外投资等进行控制,可能对公司及公司其他股东的权益产生不利影响。应对措施：为防止实际控制人不当控制风险的产生，公司建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系，在组织和制度上对控股股东的行为进行了规范，公司财务独立、三会制度健全，严格依据公司法、证券法、公司章程及其他管理制度办事，严格规范实际控制人及各股东行为，保障所有股东的6 正当权益及公司利益不受损害。原材料价格波动风险 公司主要产品为超高功率石墨电极、高功率石墨电极、石墨设备配件等,原材料主要为针状焦、煅烧石油焦、石墨块毛坯等。针状焦、煅烧石油焦、石墨化毛坯料作为公司主要原材料,其价格变动对产品的毛利率和净利润产生较大的影响。目前我国石墨及碳素制品制造业正处于成长期,同时受国外石墨材料市场的影响,针状焦、煅烧石油焦、石墨毛坯料等石墨材料价格有一定上涨的风险,公司未来的盈利空间存在压缩的风险。应对措施：针对上述风险，公司派出市场调研员了解掌握国内外石墨设备市场的发展趋势和市场需求空间，面对原材料涨价的趋势，根据企业生产经营需要，适时适量储备一定数量的原材料，同时不断提高企业管理水平，加强成本核算，提高产品性能及质量，降低能耗，节约增效，降低因原材料价格波动给企业经营带来的风险。产品研发、技术创新风险 随着公司不断发展壮大及行业竞争的日趋激烈,公司只有不断的推陈出新,加速新产品研发及加快产品升级换代,才能在激烈的市场经济竞争环境中立于不败之地。然而在产品研发中存在较高的不确定性风险,若公司在大量研发投入后未能形成预期的研发成果,可能对公司的技术优势和业务发展造成不利影响。应对措施：针对上述风险预测，公司加强技术中心的建设，引入行业高端人才和研发设备，组织技术人员考察市场，学习先进技术，组织实施研发项目，推陈出新，加快新产品的研发及产品升级换代，充分发挥公司技术优势，打造属于企业的拳头产品，不断开拓市场，提高企业盈利能力和持续发展能力。经营管理风险 受到诸多因素的影响,报告期内,公司生产规模、销售规模、员工数量等与经营相关的指标较小。在此情况下,公司借助于规范的流程和内控制度等管理手段能够对其日常业务经营进行有效地管理。随着石墨设备应用的发展,以及其他领域相关技术研7 发地不断深入,未来期间公司经营规模短时间内可能会出现爆发式增长。届时公司生产规模、销售规模、员工数量等与经营相关的指标随之呈爆发式增加,这对公司管理层的经营管理方式、方法提出较高程度的挑战。若公司管理人员、组织架构、流程制度未能及时随业务规模作出有效调整,以满足业务发展的需求,则公司会面临一定程度的经营管理风险。应对措施：针对上述风险预测，公司将会随着生产规模、销售规模、员工数量等的变化及时调整组织架构、管理流程，完善管理制度，强化并提升管理水平，降低经营管理风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司 指 大同宇林德石墨新材料股份有限公司 有限公司 指 大同市宇林德炭材料科技有限公司 子公司、全资子公司 指 大同扬子碳素有限公司、大同通扬碳素有限公司 会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 北京市大安律师事务所 主办券商 指 西南证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 章程、公司章程 指 大同宇林德石墨新材料股份有限公司公司章程 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 大同宇林德石墨新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Datong YuLinDe Graphite New Material Co.,Ltd.-证券简称 宇林德 证券代码 870170 法定代表人 赤九林 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 赵志超 联系地址 大同市新荣区花园屯乡花园屯村北 电话 0352-3156399 传真 0352-3156399 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 大同市新荣区花园屯乡花园屯村北 邮政编码 037002 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 5 月 14 日 挂牌时间 2016 年 12 月 20 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-非金属矿物制品业-石墨及其他非金属矿物制品制造-石墨及碳素制品制造 主要产品与服务项目 石墨制品及石墨电极研发、设计、生产及销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）89,060,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（赤九林）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（赤九林、赤义德），无一致行动人 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91140200595332388Y 否 注册地址 山西省大同市新荣区花园屯乡花园屯村北 否 注册资本 89,060,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区金沙门路 32 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）西南证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 龚勇 王润 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 172,015,087.59 144,123,024.84 19.35%毛利率%24.22%20.66%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,463,270.01 2,645,565.62 182.10%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,749,754.75 193,225.14 1840.61%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.51%1.34%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.77%0.10%-基本每股收益 0.08 0.03 166.67%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 467,015,266.11 442,183,765.60 5.62%负债总计 250,929,501.55 233,561,271.05 7.44%归属于挂牌公司股东的净资产 216,085,764.56 208,622,494.55 3.58%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.43 2.34 3.85%资产负债率%（母公司）49.97%46.20%-资产负债率%（合并）53.73%52.82%-流动比率 1.20 1.25-利息保障倍数 1.76 1.36-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 22,441,602.47 16,953,021.01 32.38%应收账款周转率 11.51 10.67-存货周转率 0.66 0.53-12 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%5.62%-3.33%-营业收入增长率%19.35%-30.04%-净利润增长率%182.10%103.38%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 89,060,000 89,060,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,372,309.51 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 207,263.22 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,579,572.73 所得税影响数 866,057.47 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 3,713,515.26 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 13 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司专业从事石墨电极和石墨新材料的研发、设计、生产、销售等业务。石墨新材料属国家“十三五”战略性新兴产业发展规划中提出的新材料重点领域之一,是钢铁冶炼不可或缺的基础材料，生产所用原料石油焦、针状焦是石油化工、煤化工行业生产过程中的废渣，是能源的二次利用，属典型的循环经济产业。公司建有山西省企业技术中心，大同市石墨新材料电极工程技术研究中心等创新平台，并先后与湖南大学、大同大学、中科院山西省煤化研究所等高校科研单位建立了“先进材料研究与开发合作”关系，拥有 3 项发明，118 项实用新型专利授权，参与制定了 8 项国家和 2 项行业标准。公司产品超高功率石墨电极及石墨新材料设计产能为 5 万吨，且公司600 及以上大规格超高功率石墨电极均具有独立自主知识产权，公司是中国炭素行业可以生产700 超高功率石墨电极的企业之一。公司始终以“绿色发展、低碳经济”为己任，不断拓展石墨新材料行业“清洁、绿色、低碳”的发展内涵。采用国际国内先进的工艺技术、生产设施，实施高质量发展，整个生产链在全密闭环保状态下进行输送和生产加工，配套环保除尘脱硫脱硝等系统，形成了较为完整的绿色生产链。公司全面引进华为公司“黑湖”智能制造和云安全管理系统，实现了智能制造、智能巡检，智能管控。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 详细情况 1、2020 年 12 月，经中国工业和信息化部评审，公司被认定为第二批专精特新“小巨人”企业，有效期三年。2、2020 年 12 月 3 日，山西省科学技术厅、山西省财政厅、国家 税务局山西省税务局共同认定公司为高新技术企业，有效期三年。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 15 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2021 年，公司实现营业收入 17,201.51 万元、营业成本 13,035.80 万元，同比上升了 19.35%、14%，净利润 746.33 万元，比上年同期增加 182.10%，经营活动产生的现金流量 2,244.16 万元，比去年同期增加了 32.38%。总资产 46,701.53 万元，比年初增加了 5.62%。净资产 21,608.58 万元，比年初增加了3.58%。报告期内，公司始终坚持以客户需求为导向、以研发创新为动力，加强内部改革创新和精细化管理力度，优化资源配置，加大战略合作伙伴的开发，有规划的进行业务拓展，公司整体经营状况继续保持良好增长态势，公司行业地位和市场竞争力进一步加强。且公司进一步加强规范化治理工作，继续加强了人力资源整合，优化部门结构和人员配置，提高人力资源效率，公司治理有序推进，助推公司健康持续发展。2022 年经营计划如下：贯彻落实党的十九届五中、六中全会、二十大会议精神，围绕公司发展战略规划，坚持新发展理念，以推动高质量发展为根本要求，以绿色智能制造为主线，全面提高安全保障能力、质量预控能力、市场开拓驾驭能力、发展突破能力、低碳绿色环保能力、精益管理降本增效能力、风险防范能力，在公司成立十周年之际，奋力开创公司高质量发展新征程。截至本报告披露日，公司主营业务、主要产品和服务未发生重大变化。(二二)行业情况行业情况 2018 年以来，我国石墨电极产能大幅提升。根据百川盈孚数据，2016 年全国产能为 116.7 万吨，产能利用率低至 43.63%，2017 年我国石墨电极产能达到最低 109.5 万吨，而后随着行业景气度提升，产能持续投放，2021 年，我国石墨电极产能为 175.9 万吨，较 2017 年提升了 61%。2021 年，行业产能利用率为 53%。2018 年，石墨电极行业产能利用率高达到过 61.68%，此后持续回落。2021 年产能利用率预计为 53%。石墨电极行业产能主要分布在华北、东北。2021 年，我国华北、东北地区石墨电极产能占比超过 60%。2017-2021 年，“2+26”城市石墨电极产能稳定 在 40-46 万吨。2022 年预计建成产能 12 万吨，2023 年预计将新建石墨电极产能为 27 万吨。这一部分产能未来是16 否能够投产仍旧取决于石墨电极市场盈利能力及政府对高耗能行业的监管情况，存在一定不确定性。产能利用率两极分化严重，头部企业表现大幅优于行业平均。2017 年以来，前三大龙头企业及第二梯队企业的产能利用率均远大于行业平均水平，而其余企业产能利用率较低，在 20%-40%之间。2020 年，前三家企业产能利用率为 64%（主要是部分新产能投产导致），第二梯队企业产能利用率为 74%，其余企业产能利用率仅为 23%，显示石墨电极行业企业产能利用率两极分化较为明显。2021 年我国粗钢产量为 10.33 亿吨，根据中国废钢应用协会数据显示 1-11 月电炉钢占比达到10.86%，以此推算预计 2021 年我国石墨电极需求量为 35.09 万吨。预计 2025 年电炉钢占我国粗钢比例将达到 15%，对石墨电极需求量将达到 38.88 万吨，较 2021 年上涨 73%，精炼炉石墨电极需求达到 15.3万吨，较 2021 年上涨 21%，届时钢铁行业石墨电极需求将达到 54.18 万吨，较 2021 年上涨 54%。如若未来以电炉炼钢为主，则 2025-2030 年间短流程占比有望提升至 24%-33%。根据废钢协会对 2025、2030年的国内废钢乐观预期，如若长流程废钢比下降至 5%，其余废钢全部用于短流程电炉钢冶炼且废钢添加比为 100%，则 2025、2030 年我国短流程粗钢占比将达到 24.37%、32.6%，短流程吨钢石墨电极使用量为 3kg4，石墨电极需求量为 88 万吨、104 万吨，相比 2020 年钢铁行业石墨电极需求量 5 年 CAGR 为 22.8%，10 年 CAGR 为 12.64%。预计未来，我国石墨电极出口将逐步回升。且海外石墨电极产能受环保政策影响，导致产能以退出为主且产能利用率持续下降。在供给和需求双重因素影响下，预计海外对石墨电极需求将逐步提升，这一部分可能还会通过中国出口石墨电极来解决。假设我国出口占海外电炉钢需求比例逐步提升，预计2025 年我国石墨电极出口量有望达到 49.85 万吨，较 2021 年增长 17%。保守预计下，“十四五”末石墨电极行业将呈现供需缺口。展望 2025 年，由于海外石墨电极产能稳定，而需求仍有增加带动缺口持续扩大，我国石墨电极出口量有望回升至 49.85 万吨水平；“双碳”政策的大背景下，2025 年国内电炉钢比例有望提升至 15%，对应钢铁行业石墨电极需求为 54 万吨，与此同时工业硅、黄磷、电石对石墨电极的需求保持稳定不变。“十四五”末，在较为保守的需求预期下，国内石墨电极总需求将达到 117 万吨，届时供需缺口将达到 3.7%。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%17 货币资金 8,463,781.33 1.81%5,569,172.23 1.26%51.98%应收票据 3,058,151.30 0.65%3,890,047.50 0.88%-21.39%应收账款 19,166,827.41 4.10%10,731,736.31 2.43%78.60%存货 195,180,021.53 41.79%199,319,770.49 45.08%-2.08%其他流动资产 5,466,779.70 1.17%3,936,082.87 0.89%38.89%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 184,007,785.52 39.40%149,096,572.94 33.72%23.42%在建工程 14,175,465.14 3.04%32,135,366.45 7.27%-55.89%无形资产 10,444,875.97 2.24%10,796,231.53 2.44%-3.25%商誉-短期借款 91,000,000.00 19.49%91,900,000.00 20.78%-0.98%长期借款 36,000,000.00 7.71%31,000,000.00 7.01%16.13%合同负债 34,717,988.51 7.43%26,112,111.94 5.91%32.96%应付职工薪酬 851,244.50 0.18%689,593.49 0.16%23.44%应交税费 97,796.49 0.02%317,456.88 0.07%-69.19%其他应付款 770,816.33 0.17%1,129,211.10 0.26%-31.74%一年内到期的非流动负债 0 0%5,000,000.00 1.13%-100.00%其他流动负债 4,513,338.50 0.97%3,394,574.55 0.77%32.96%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期期末金额 8,463,781.33 元与本期期初相较上涨 51.98%原因为：报告期末公司收回销售货款较 2020 年末增加，同时本年购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金支出的金额减少。2、应收账款本期期末金额 19,166,827.41 元与本期期初相较上涨 78.60%原因为：报告期因公司销售收入上升，客户增多，故公司应收账款比去年同期上涨了。3、其他流动资产本期期末金额 5,466,779.70 元与本期期初相较上涨 38.89%原因为：报告期公司增值税留抵税额增多，故而其他流动资产较上期上涨了。4、在建工程本期期末金额 14,175,465.14 元与本期期初相较下降 55.89%原因为：报告期公司在建工程经验收已达到使用状态，转入固定资产。5、合同负债本期期末金额 34,717,988.51 元与本期期初相较上涨 32.96%原因为：报告期石墨电极市场回暖，客户预付订单增多引起的上涨。6、应交税费本期期末金额 97,796.49 元与本期期初相较下降 69.19%原因为：报告期公司计提的应交增值税等各项税种减少，故应交税费下降了。7、其他应付款本期期末金额 770,816.33 元与本期期初相较下降 31.74%原因为：报告期公司支付了部分质保金，故其他应付款下降了。18 8、一年内到期的非流动负债本期期末金额 0 元与本期期初相较下降 100.00%原因为：公司调整还款计划，根据经营情况，将原本预计一年内到期归还的本金延后到到期一次归还，故将一年内到期的非流动负债金额计入长期借款。9、其他流动负债本期期末金额 4,513,338.50 元与本期期初相较上涨 32.96%原因为：报告期公司计提了待转销项税引起的。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 172,015,087.59-144,123,024.84-19.35%营业成本 130,358,006.58 75.78%114,352,865.20 79.34%14.00%毛利率 24.22%-20.66%-销售费用 1,588,284.81 0.92%1,031,467.90 0.72%53.98%管理费用 12,652,887.99 7.36%10,349,992.04 7.18%22.25%研发费用 14,671,908.60 8.53%9,910,107.41 6.88%48.05%财务费用 9,289,135.23 5.40%8,746,412.84 6.07%6.21%信用减值损失-256,859.50-0.15%257,214.24 0.18%-199.86%资产减值损失 147,296.21 0.09%1,004,844.87 0.70%85.34%其他收益 4,378,719.51 2.55%3,511,439.07 2.44%24.70%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 6,253,112.66 3.64%3,209,451.41 2.23%94.83%营业外收入 228,464.26 0.13%324,328.15 0.23%-29.56%营业外支出 21,201.04 0.01%606,942.12 0.42%-96.51%所得税费用-1,002,894.13-0.58%281,271.82 0.20%-456.56%净利润 7,463,270.01 4.34%2,645,565.62 1.84%182.10%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用本期金额 1,588,284.81 元与上年同期相较增加 53.98%原因为：报告期石墨电极市场转暖，随着公司营业收入的增长业务人员的工资待遇提升及销售佣金等费用增长所致。2、研发费用本期金额 14,671,908.60 元与上年同期相较增加 48.05%原因为：其一是按照 2021 年年度技术中心研发工作计划执行的研发工作，且随着新业务及改善产能加大研发材料投入所致，其二是公19 司 2021 年主要用研发材料价格的上涨及对研发项目投入增多的原因，故研发费用较上年增加。3、信用减值损失本期金额-256,859.50 元与上年同期相较减少 199.86%原因为：报告期公司计提了部分坏账准备。4、资产减值损失本期金额 147,296.21 元与上年同期相较减少 85.34%原因为：报告期石墨电极销售价格呈上涨趋势，公司及审计机构通过市场调查、分析认为本期存货减值可能性减少，故冲回部分前期计提的存货跌价准备。5、营业利润本期金额 6,253,112.66 元与上年同期相较上涨 94.83%原因为：报告期石墨电极市场已逐渐回暖，加之公司采取了行之有效的销售管理办法，故营业利润稳步上升。6、营业外支出本期金额 21,201.04 元与上年同期相较下降了 96.51%原因为：报告期公司减少了对外捐赠。7、所得税费用本期金额-1,002,894.13 与上年同期相较下降了 456.56%原因为：报告期公司因为纳税调整后的待弥补亏损增加了，所以公司确认了递延所得税费用，所得税费用下降。8、净利润本期金额 7,463,270.01 元与上年同期相较上涨 182.10%原因为：随着公司营业利润的增加，净利润同步增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 172,015,087.59 144,123,024.84 19.35%其他业务收入-主营业务成本 130,358,006.58 114,352,865.20 14.00%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%石墨电极 144,382,784.30 110,042,626.38 23.78%27.09%19.75%24.46%针状焦、煅烧 石 油 焦等 13,834,660.99 10,713,268.34 22.56%23.92%42.86%-31.28%石 墨 设 备及部件 1,816,907.89 526,512.69 71.02%706.49%183.05%307.47%20 石墨粉 2,861,258.40 1,891,426.73 33.90%48.24%102.62%-34.36%加 工 费 及其他 9,119,476.01 7,184,172.44 21.22%-46.96%-48.09%8.83%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内石墨电极市场逐渐回暖，市场销量较好。2、报告期内，因市场环境因素影响，石墨材料涨价幅度较大，公司接受了部分新订单，针状焦、煅烧石油焦等材料销售相较上年同期出现了上涨，公司上期采购的针状焦等材料属于低位采购，本期采购的针状焦、煅烧石油焦等材料价格上涨，导致本期销售毛利率较上期有所下降。3、报告期内，石墨设备及部件的生产和销售较上年有较大增长，因客户更换新型石墨设备引起订单增多。4、报告期内，随着石墨材料涨价等因素,公司接受了部分新订单，石墨粉的销售相比去年出现了上涨，但成本也随之上涨。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海深科石墨材料有限公司 17,037,526.26 9.90%否 2 上海凌宇实业有限公司 8,145,741.85 4.74%否 3 十堰市郧阳区榕峰钢铁有限公司 7,470,397.26 4.34%否 4 大冶特殊钢有限公司 7,302,847.15 4.25%否 5 临漳县恒强碳素有限公司 6,596,790.43 3.84%否 合计合计 46,553,302.95 27.07%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 大同明阳新材料有限公司 17,208,627.79 8.02%否 2 葫芦岛市宏峰碳素制品有限公司 16,364,728.80 7.63%否 3 文水县鑫明泰化工有限公司 14,652,215.00 6.83%否 4 内蒙古华瑞炭素科技有限公司 9,784,655.00 4.56%否 5 中国石油天然气股份有限公司抚顺石化分公司 9,227,892.04 4.30%否 合计合计 67,238,118.63 31.34%-21 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 22,441,602.47 16,953,021.01 32.38%投资活动产生的现金流量净额-10,528,842.43-16,212,861.20 35.06%筹资活动产生的现金流量净额-9,114,878.49 4,987,242.91-282.76%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额为 22,441,602.47 元比上期金额 16,953,021.01 元增加了 32.38%原因为：其一是上年同期公司采购了大量原材料，报告期因原材料价格出现大幅上涨趋势公司减少了原材料的采购；其二是报告期公司实行销售商品与采购材料相匹配的采购模式，按照销售回款计划购买原材料进行生产，故公司经营活动产生的现金流量净额相较上年增长了。投资活动产生的现金流量净额为-10,528,842.43 元比上期金额-16,212,861.20 元增加了 35.06%主要系公司 2021 年减少了部分对固定资产的投资引起的。筹资活动产生的现金流量净额为-9,114,878.49 元比上期金额 4,987,242.91 元减少了 282.76%主要系2020 年公司进行定向发行吸收了股东资金，其次是公司到期的债务进行了展期，取得借款收到的现金减少。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 大同扬子碳素有限公司 控股子公司 石墨制品和新型碳素材料制造加工及销售。30,000,000 31,792,438.68 23,014,257.61 2,102,862.25-124,710.47 大同通扬碳素控股子公司 石墨及炭素新85,000,000 156,204,644.85 85,082,661.63 45,033,067.85 1,301,933.59 22 有限公司 材料的研制、科技研发、技术推广、生产加工、批发零售 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 14,671,908.60 9,910,107.41 研发支出占营业收入的比例 8.53%6.88%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情