872344_2021_金达来_2021年年度报告_2022-04-24.pdf

1 2021 年度报告 金达来 NEEQ:872344 深圳市金达来精密科技股份有限公司 Shenzhen JinDalai Precision Technology 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1818 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2020 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2424 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2727 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3131 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .122122 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人施海堤、主管会计工作负责人施海兴及会计机构负责人（会计主管人员）刘展辉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 董事会认为，大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2021 年财务报表出具带有持续经营重大不确定性段落的无保留意见审计报告，主要原因是：报告期内，公司发生净亏损 2,757,237.58 元，持续亏损以致流动负债高于流动资产的情况，非标准审计意见涉及事项不存在违反企业会计准则及其相关信息披露规范性规定的情形。鉴于上述原因，公司管理层已开始积极采取相关措施，扭转亏损的局面。具体应对措施如下：（1）深挖老客户的需求，开拓新客户，加快海外市场的开发，取得更多订单，满足生产设备的产能，提升公司盈利能力；（2）加快生产工艺升级，优化和升级现有产品结构，以提供高质量的产品吸引客户，满足更多客户需求，实现销售增长；（3）加强订单管理，提高存货周转速度，严格按计划采购、分批到货，降低库存及资金占用成本。（4）优化组织架构，精简人员，降低人工成本，实行定岗定编，部分人员实施计件考核，提高生产效率，保证组织高效运营，以降低人工成本。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 公司实际控制人控制不当的风险 施海堤、施海兴、谭膺彤为公司实际控制人，其通过持股数量和担4 任的职务对公司股东大会、董事会的运行有重大影响，若未来实际控制人利用其实际控制地位和管理职权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东利益带来风险。应对措施：公司已建立了治理机制，同时严格遵守各项规章制度，按照“三会”议事规则、关联交易管理制度、对外投资管理制度、募集资金管理制度、对外担保管理制度等相关制度治理公司。公司将落实董事会、监事会的决策监督功能，能有效防止实际控制人滥用职权。同时，实际控制人、控股股东已出具了关于避免同业竞争的承诺函、关于减少并规范关联交易及资金往来的承诺函承诺函、控股股东的声明、承诺与保证。市场区域集中风险 华南地区是本公司产品和服务的主要销售市场，2021 年度来自华南地区的主营业务收入占公司主营业务收入达到 88.19%。因此公司存在一定的市场区域集中风险，如果上述地区市场的竞争环境或客户需求发生不利于公司的变化，或者公司在其他区域的业务拓展不力，公司的经营业务将受到不利影响。应对措施：未来公司将加大营销体系的改革和营销人才的引进，加强市场营销平台及营销管理体系建设，在继续深耕华南市场的同时，拓展其他区域市场业务，降低市场集中度。注重研发创新和生产工艺技术提升，持续现有业务模式的优化和改进，实现公司华南地区以外的市场份额的不断上升。客户相对集中的风险 2021 年度公司对前五大客户的销售收入合计占公司主营业务收入的 79.79%，占比超过 50%。公司来自主要客户的销售额占主营业务收入的比重相对较高，公司存在客户相对集中的风险。如果公司不能保持与前五大客户良好的合作关系，又无法通过新客户拓展降低客户的集中度，公司将面临业绩下滑的风险。应对措施：公司将与老客户保持着良好的合作关系，未来拟继续深入与优质客户的合作关系，公司在重点服务优质大客户的基础上致力于新客户的开发。公司将紧抓质量控制，树立良好市场信誉，同时加大成本管理措施，降低单位成本，提升竞争优势。同时，持续推出新产品，未来随着产品的多样化，公司能够进一步拓宽市场，以降低客户集中度。核心技术人员流失的风险 精密射频金属元器件的研发、制造工艺具有较高的技术难度，尤其是全系列、多品种的精密射频金属元器件的及时配套对制造厂商的研发、制造能力提出较高要求。与主要竞争对手相比，公司相对更加专注于移动通信应用领域，在射频金属元器件产品方面具有较强的研发能力，培养和引入了一批技术人员，这有利于提高公司市场竞争力。如果公司核心技术人员流失，将对公司的研发与业务造成不利影响。应对措施：为了稳定核心技术人员及保护核心技术，公司制定了相应的措施，包括建立了较为完善研发和薪酬激励体制，适时、稳健推进股权激励；制定完善的人才培养计划，通过培训、技术交流等多种形式为技术人员提供再学习的机会。公司通过以上措施将公司发展和个人利益紧密结合在一起，在充分调动个人创造性的同时保证公司技术团队的稳定，维护公司的核心竞争力。5 应收账款发生坏账损失的风险 2021 年，应收账款账面价值为 9,595,689.96 元，占公司总资产比例为 25.95%。随着公司销售规模的扩大，应收账款余额有可能继续增加，如果公司对应收账款催收不力，或者公司客户资信状况、经营状况出现恶化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将可能给公司带来坏账损失风险，影响公司现金流及利润情况。应对措施：公司将加强客户履约能力的评估，由专人负责款项催收，并制定了稳健的坏账准备计提政策。公司应收账款账龄大部分控制在 1 年以内，公司将在开拓市场的同时严格控制货款的回收风险。存货发生减值损失的风险 2021 年末，公司存货账面价值为 6,367,946.43 元，占公司总资产比例为 17.22%，占比较大。公司存货主要系射频元器件业务持有，射频元器件业务主要为定制件，具有品种多、批量小的特点，公司较大的存货余额占用了经营性现金，影响了公司经营活动现金流；同时如下游市场的需求发生重大变化及公司存货管理效率未能保持在较高水平，公司的存货可能存在减值的风险。应对措施：针对上述风险，公司使用 ERP 供应链管理系统，加强执行“以销定产+安全库存”的成熟生产模式，不断强化存货管理，优化存货结构，达到销售需求及时有效满足的前提下实现存货快速周转和最低资金成本占用。租赁场地搬迁风险 公司目前正在使用的厂房和宿舍为租赁房产，租赁房产未取得土地使用权证及房屋所有权证，该房产的权属存在瑕疵。公司所处厂房尚无相关单位或个人向主管部门提出申请对该地块进行改造，但如果有关单位按照城市更新政策向相关部门提出改造申请，或因城市发展需要等其他因素造成租赁协议到期不能续租、租赁中止或其它纠纷，公司可能需要和出租人就续租进行协商或更换新的生产经营场地，进而对公司生产经营活动产生不利影响。应对措施：公司与经营场所所有权人保持良好的沟通，以保障公司办公场所的需求。公司办公经营所需场所的可替代性强，如有需要，公司可以在短时间内以公允价格租赁经营场所。经营活动现金流量波动风险 公司 2019 年度、2020 年度、2021 年度的经营活动现金流量净额分别为-451.88 万元、111.78 万元、122.40 万元。经营活动现金流量趋势平稳，虽然报告期内公司经营活动现金流量已为净流入，但若公司盈利能力不能得到改善，将对公司未来发展造成不利影响。应对措施：公司一方面加强市场开发、扩大销售规模、充分利用产能以提高毛利率，同时优化人员结构控制期间费用率，从而增强盈利能力；另一方面，公司将加强库存的管理，提高存货周转率，并充分的利用供应商的信用期以合理控制应付账款规模，从而改善经营现金流量。持续经营能力的风险 公司 2021 年发生净亏损-2,757,237.58 元，且于 2021 年 12 月 31日，公司流动负债高于流动资产 5,072,396.68 元，公司持续经营能力存在重大不确定性。应对措施：（1）深挖老客户的需求，开拓新客户，加快海外市场的开发，取得更多订单，满足生产设备的产能，提升公司盈利能力；（2）加快生产工艺升级，优化和升级现有产品结构，以提供高质6 量的产品吸引客户，满足更多客户需求，实现销售增长；（3）优化组织架构，精简人员，降低人工成本，实行定岗定编，部分人员实施计件考核，提高生产效率，保证组织高效运营，以降低人工成本。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、金达来 指 深圳市金达来精密科技股份有限公司 浩龙投资 指 深圳市浩龙投资控股有限公司 金尚投资 指 深圳市前海金尚投资合伙企业（有限合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 深圳市金达来精密科技股份有限公司章程 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 主办券商、方正承销保荐 指 方正证券承销保荐有限责任公司 大华会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌、公开转让 指 公司申请股份在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 深圳市金达来精密科技股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市金达来精密科技股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市金达来精密科技股份有限公司监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 上年同期、上期 指 2020 年度 报告期、本期 指 2021 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市金达来精密科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Jindalai Precision Technology Co.,Ltd 证券简称 金达来 证券代码 872344 法定代表人 施海堤 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 刘展辉 联系地址 深圳市宝安区福永街道桥头社区富桥三区二期厂房 D6 栋 101、201 电话 0755-81467717 传真 0755-29929806 电子邮箱 公司网址 办公地址 深圳市宝安区福永街道桥头社区富桥三区二期厂房 D6 栋 101、201 邮政编码 518103 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 9 月 28 日 挂牌时间 2017 年 11 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（代码：C）-计算机、通信和其他电子设备制造业（代码：C39-通信设备制造（代码：C392）-通信系统设备制造（代码：C3921 主要业务 研发、生产和销售射频金属元器件、消费电子精密金属外壳与结构件。主要产品与服务项目 公司主要从事移动通信产业中射频金属元器件以及消费电子精密金属外壳与结构件的研发、生产和销售。其中，射频金属元器件为公司核心产品，也是移动通信基站中射频器件的核心部件，对移动通信基站的收、发信号质量产生重要影响。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）15,000,000 8 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（施海堤、谭膺彤、施海兴），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 914403006670518420 否 注册地址 广东省深圳市宝安区福永街道桥头社区富桥三区二期厂房 D6 栋 101、201 否 注册资本 15,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号院 5 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）方正承销保荐 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 许哲 刘升文 3 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 37,228,878.73 23,507,361.46 58.37%毛利率%17.05%6.11%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,757,237.58-6,712,193.15 58.92%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,190,560.99-7,481,150.42 57.35%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-1,394.60%-136.15%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1,613.78%-151.74%-基本每股收益-0.18-0.45 60.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 36,984,609.24 35,550,588.96 4.03%负债总计 36,663,188.19 33,976,594.28 7.91%归属于挂牌公司股东的净资产 321,421.05 1,573,994.68-79.58%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.02 0.10-80.00%资产负债率%（母公司）99.13%95.53%-资产负债率%（合并）99.13%95.57%-流动比率 0.82 0.74-利息保障倍数-1.21-4.27-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,223,993.10 1,117,761.63 9.50%应收账款周转率 3.51 1.84-存货周转率 4.60 3.51-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%4.03%-13.43%-营业收入增长率%58.37%-13.65%-净利润增长率%58.92%21.15%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 15,000,000 15,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-196,595.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）670,748.27 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资和其他债权投资取得的投资收益-7,016.94 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-33,812.92 非经常性损益合计非经常性损益合计 433,323.41 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 433,323.41 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1会计政策变更（1）财政部于 2018 年 12 月发布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁，并要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。本公司自 2021 年1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的企业会计准则第 21 号租赁。执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日财务报表相关项目无影响。（2）公司自 2021 年 2 月 2 日起执行财政部于 2021 年度颁布的企业会计准则解释第 14 号。该项会计政策变更对公司财务报表无影响。（3）公司自 2021 年 12 月 31 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 15 号，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。2会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。(十十)(十一十一)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）研发模式 自主研发是公司的主要研发模式，公司结合行业发展趋势、市场变化情况以及客户要求有针对性地开发市场所需的新产品。同时，公司会根据客户反馈等信息对原有产品进行改进、对原有技术进行优化，以提高公司的产品质量。（二）采购模式 采购部负责采购公司生产所需物资。PMC 部根据已有订单、预测订单及合理库存情况提出采购需求，下达采购申请单至采购部，采购部根据申请单选择供应商并进行采购。供应商交货后，公司对货物进行检验，检验合格方可入库、付款。（三）生产模式 PMC 部在综合考虑公司的销售计划、客户订单以及仓库库存等多方面情况的基础上制定生产计划，并下达生产任务单至车床事业部与 CNC 事业部组织生产。如果是新产品，需先由工程研发部立项设计，给出方案；如果是已有产品，则可直接领料生产。公司产品生产主要依靠自有生产设备和生产技术完成，部分产品工序委外其它企业加工完成，公司委外加工的环节主要有表面处理、机加工，其中，其中表面处理完全委外加工，机加工环节部分委外加工。产品生产过程中由品管部通过来料检测、生产过程检验、最终检验等多重检验严格控制产品质量。（四）销售模式 公司设有市场部专门从事产品的市场开发、销售与售后服务工作。其中，市场开发工作主要通过业务员营销等方式进行；公司以直接销售为主，由业务员对接相应客户进行持续沟通，接受客户业务咨询并收集客户的需求信息，进行报价、合同制作与合同评审，之后安排生产、发货与跟进回款。公司与重大客户签订框架协议，在框架协议的基础上根据订单安排生产与发货。产品销售结束后，公司会安排售后服务，并与客户保持沟通，将客户的反馈意见作为市场预测与产品研发的重要依据。在报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 13 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 3,840,724.38 10.38%1,165,912.89 3.28%229.42%应收票据 3,283,423.58 8.88%114,000.00 0.32%2,780.20%应收账款 9,595,689.96 25.95%10,333,672.94 29.07%-7.14%存货 6,367,946.43 17.22%5,459,580.97 15.36%16.64%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 13,570,318.48 36.69%16,605,783.05 46.71%-18.28%在建工程-无形资产 68,737.39 0.19%90,229.91 0.25%-23.82%商誉-短期借款 3,283,423.58 8.88%8,484,896.39 23.87%-61.30%长期借款 8,245,238.14 22.29%8,391,275.96 23.60%-1.74%应付账款 6,401,560.07 17.31%4,703,486.42 13.23%36.10%一年内到期的非流动负债 7,875,481.14 21.29%1,223,283.94 3.44%543.80%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年期末增长 229.42%，主要原因是期末进行应收账款催收后收到客户款项较多导致。2、应付账款较上年期末增长 36.10%，主要原因是本年收入增加，采购额相应增加，同时部分供应货款暂未支付导致。3、一年内到期的非流动负债较上年期末增长 543.80%，主要原因是公司 2019 年 6 月 26 日向中国建设银行借入 446.00 万元的长期借款将于 2022 年 6 月 26 日到期导致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 37,228,878.73-23,507,361.46-58.37%营业成本 30,880,013.38 82.95%22,071,759.76 93.89%39.91%毛利率 17.05%-6.11%-14 销售费用 1,034,425.92 2.78%1,115,984.74 4.75%-7.31%管理费用 4,211,237.03 11.31%3,654,841.14 15.55%15.22%研发费用 1,996,058.99 5.36%1,820,478.84 7.74%9.64%财务费用 1,782,068.54 4.79%1,722,962.35 7.33%3.43%信用减值损失 6,139.90 0.02%191,905.87 0.82%-96.80%资产减值损失-235,777.92-0.63%-605,197.94-2.57%61.04%其他收益 670,748.27 1.80%851,687.90 3.62%-21.24%投资收益-7,012.40-0.02%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益-192,090.60-0.52%-81,406.51-0.35%-135.96%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-2,718,920.26-7.30%-6,710,869.03-28.55%59.48%营业外收入 601.08 0.00%3,980.00 0.02%-84.90%营业外支出 38,918.40 0.10%5,304.12 0.02%633.74%净利润-2,757,237.58-7.41%-6,712,193.15-28.55%58.92%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期增长 58.37%，主要原因为报告期内国内疫情得到有效控制，客户订单量增加。2、营业成本较上年同期增长 39.91%，主要原因为随着客户订单量增加，营业成本与营业收入同时增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 35,226,109.23 21,988,222.91 60.20%其他业务收入 2,002,769.50 1,519,138.55 31.84%主营业务成本 28,363,156.52 20,419,472.58 38.90%其他业务成本 2,516,856.86 1,652,287.18 52.33%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%消费电子精密金属外壳与结构件 6,307,364.04 4,224,348.99 33.03%-11.97%-43.28%36.97%射频金属元器件 28,918,745.19 24,138,807.53 16.53%95.10%86.09%4.04%其他收入 2,002,769.50 2,516,856.86-25.67%31.84%52.33%-16.91%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 15 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、主营业务收入较上年同期增长 60.20%，主要原因为报告期内国内疫情得到有效控制，客户订单量增加。2、其他业务收入较上年同期增长 31.84%，主要原因为随着客户订单量增加，加工废料销售收入同时增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 京信通信技术（广州）有限公司 京信射频技术（广州）有限公司 17,726,129.35 47.61%否 2 东莞领丰电子有限公司 3,774,755.87 10.14%否 3 德丰电创科技股份有限公司 3,719,034.40 9.99%否 4 摩比通讯技术（吉安）有限公司 摩比科技（西安）有限公司 摩比科技（深圳）有限公司 2,629,364.15 7.06%否 5 东莞鸿爱斯通信科技有限公司 1,856,928.25 4.99%否 合计合计 29,706,212.02 79.79%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 佛山市众禾铝业有限公司 5,047,670.35 28.33%否 2 佛山坚美铝业有限公司 4,423,458.15 24.82%否 3 佛山市南海日精金属制品有限公司 2,479,697.28 13.92%否 4 深圳市碧成电镀技术开发有限公司 1,041,090.9 5.84%否 5 东莞雄亚五金科技有限公司 589,941.15 3.31%否 合计合计 13,581,857.83 76.22%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,223,993.10 1,117,761.63 9.50%投资活动产生的现金流量净额-447,789.46 90,880.00-592.73%筹资活动产生的现金流量净额 2,399,089.78-808,334.10 396.79%现金流量分析现金流量分析：1、投资活动产生的现金流量净额较上年同期相比减少 592.73%，主要系销售订单增加，公司更新机器设备的投入增加 47.33 万元。2、筹资活动产生的现金流量净支出额较上年同期相比增加 396.79%，主要系报告期内取得借款收到的现金增加 450.56 万元，收到其他与筹资活动有关的现金增加 197.14 万元，偿还债务支付的现金增加16 341 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 金达来科技（香港）有限公司 控股子公司 研发、经营精密零部件及产品，对外投资、咨询服务、进出口贸易。8,940.00 0 0 0-630.40 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 人员方面，公司有生产人员53人，占员工总数的45.69%，能够满足公司的生产需要；公司有品质人员16人，占员工总数的13.79%，能够满足公司的质量控制要求；公司有研发、技术人员14人，占员工总数的12.07%，能够满足公司的研发与技术支持工作需要；公司其他各岗位人数占比合理，能够满足管理、行政、采购、仓管、财务、销售等各项职能的开展。公司大专以上员工占员工总数的12.06%，现有学历结构能够满足公司业务的开展，各岗位员工均拥有有效开展实际业务的能力。公司治理方面，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、生产控制等各项内部控制体系运行良好；公司实际控制人、董事、监事及高级管理人员未发生变更，核心业务人员队伍稳定，管理层对本行业发展趋势有清晰的认识，不断提升公司管理水平。研发技术方面，公司在不断丰富核心技术的应用、提升核心技术水平的同时，非常注重自主研发的投入，2021年研发费投入金额199.61万元，截止报告期期末累计取得11项软件著作权和21项实用新型专利，未来公司将继续保持对研发活动的大力支持。市场业务方面，公司的重要客户均属于优质客户，在行业内有一定的地位，发展较为稳定；公司已进入该等客户的供应商体系，签订了框架协议，并且进行了长期合作，客户对公司的产品与服务的满意度较高，合作关系稳定；同时加大营销体系的改革和营销人才的引进，持续拓展海外业务；2021年，公司出口销售收入总额126.95万元。财务状况方面，公司2017 年度、2018 年度、2019 年度、2020年度、2021年度净利润分别-633.83万元、-730.77万元、-851.29万元、-671.22万元、-275.72净利润连续亏损，主要原因是：（1）通信17 射频金属元器件市场需求仍然疲软，公司生产能力利用率偏低，造成产品生产成本偏高；（2）消费电子精密金属外壳与结构件产品收入较低而订单量少，比上年同期下降11.97%，总体上单种产品量产期波动不平，造成产能利用不均衡，开工率不足，故单位生产成本相对较高，从而导致公司整体亏损。对于存在影响持续经营能力的不确定性，公司管理层已开始积极采取相关措施，扭转亏损的局面。具体应对措施如下：（1）深挖老客户的需求，开拓新客户，加快海外市场的开发，取得更多订单，满足生产设备的产能，提升公司盈利能力；（2）加快生产工艺升级，优化和升级现有产品结构，以提供高质量的产品吸引客户，满足更多客户需求，实现销售增长；（3）加强订单管理，提高存货周转速度，严格按计划采购、分批到货，降低库存及资金占用成本。（4）优化组织架构，精简人员，降低人工成本，实行定岗定编，部分人员实施计件考核，提高生产效率，保证组织高效运营，以降低人工成本。2021 年公司发生净亏损 2,757,237.58 元，且于 2021 年 12 月 31 日公司流动负债高于流动资产5,072,396.68 元，公司持续经营能力存在重大不确定性。18 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实 际 控 制人 或 控 股股东 2017 年 7月 24 日-挂牌 同业竞争承诺 避免同业竞争的承诺 正在履行中 董监高 2017 年 7月 24 日-挂牌 同业竞争承诺 避免同业竞争的承诺 正在履行中 19 董监高 2017 年 7月 24 日-挂牌 其他承诺 高级管理人员关于未在股东单位及公司关联方双重任职的承诺 正在履行中 公司 2017 年 7月 24 日-挂牌 其他承诺 关于减少并规范关联交易及资金往来的承诺 正在履行中 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整改是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 不涉及 不涉及 公司无上述情况。(四四)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况