871769_2021_路通股份_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

1 2021 年度报告 路通股份 NEEQ:871769 福建路通管业科技股份有限公司 FUJIAN LUTONG PIPELINE TECHNOLOGY CO.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 6、公司荣获省级制造业“单项冠军产品”认定情况：福建省经济信息化委员会于 2017年 12 月授荣誉牌：福建省制造业单项冠军产品，证书有效期 3 年，复审认定情况：福建省工业和信息化厅于 2021 年 12 月 8 日发布了福建省工业和信息化厅关于公布第五批省级制造业单项冠军企业（产品）及通过复核的第一、二批省级制造业单项冠军企业（产品）名单的通告（闽工信函产业2021563 号），公司名列其中。2、2021 年 1 月 18 日，公司于湖北省黄石市设立全资子公司湖北路通新材料科技有限公司，注册地为大冶市还地桥镇，注册资本为人民币 5000 万元。1、2021 年 5 月 10 日，公司于安徽省合肥市设立控股子公司安徽路通管业有限公司，注册地为合肥市庐江县，注册资本为人民币 500 万元。3、2021 年 5 月 19 日，公司 2020 年年度权益分派方案已获股东大会审议通过，本次权益分派共计派发现金红利 19,550,000.00 元。公司已于 2021 年 7 月 9 日完成本次权益分派。4、公司于 2021 年通过高新技术企业重新认定审核，并于 2021 年 12 月 15 日获得福建省高新技术企业证书，有效期三年，高新企业证书编号：GR202135000902，资格有效期至 2024年 12 月，报告期内公司执行的企业所得税税率为 15%。5、公司荣获国家级“专精特新”小巨人认定，认定情况：福建省工业和信息化厅于 2021年 9 月 2 日发布了福建省工业和信息化厅关于公布我省获评第三批专精特新“小巨人”企业名单的通知（闽工信函中小【2021】418 号），公司名列其中。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2525 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .3131 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .133133 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴文露、主管会计工作负责人陈志伟及会计机构负责人（会计主管人员）陈志伟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 因公司与前四名供应商签署的合同及协议有相关保密条款，泄露供应商名称会导致公司违约，同时为了避免不正当竞争，保护供应商及公司的商业机密和利益，本年度报告中前四名供应商名称均以代称替代处理。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 原材料价格波动风险 公司产品的主要原材料为树脂、玻纤。树脂、玻纤的市场价格的波动将直接造成公司采购成本的波动，并进而影响公司经营业绩及产品毛利率。若未来树脂、玻纤的价格继续大幅波动，且公司不能通过产品价格、产品结构、采购计划等的调整以及降低综合生产成本等措施充分消化该等波动带来的成本控制压力以及相关风险，则将对公司经营成本造成不利影响。客户集中导致的风险 报告期内，公司前五大客户的合计销售额 29963.40 万元，占营业收入的比重为 71.91%，上年同期占比为 64.58%。公司前五大客户在营业收入中的比重较大。如果未来前五大客户减少订单，且公司在新客户、新市场领域的开拓未能有效应对该格局，则5 可能给公司的生产及销售带来不利影响。公司短期偿债风险 公司所处行业属于资金密集型行业，日常生产经营过程中对运营资金的需求很大。公司2021年12月31日流动负债为31206.79万元，流动比率分别为 0.98，资产负债率为 63.89%。除自有资金外，大部分经营性资金依靠银行贷款及股东拆入资金解决，公司存在一定的短期偿债风险。税收优惠风险 公司于 2021 年通过高新技术企业重新认定审核，并于 2021 年12 月 15 日获得福建省高新技术企业证书，有效期三年，高新企业证书编号：GR202135000902，资格有效期至 2024 年 12 月，报告期内公司执行的企业所得税税率为 15%。根据中华人民共和国企业所得税法及其实施细则以及财政部、税务总局、科技部公告 2022 年第 16 号：为进一步支持科技创新，鼓励科技型中小企业加大研发投入，现就提高科技型中小企业研究开发费用（以下简称研发费用）税前加计扣除比例有关问题公告如下：一、科技型中小企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，自 2022 年 1 月 1 日起，再按照实际发生额的 100%在税前加计扣除；形成无形资产的，自 2022 年 1 月 1日起，按照无形资产成本的 200%在税前摊销。二、科技型中小企业条件和管理办法按照科技部、财政部、国家税务总局关于印发的通知（国科发政2017115 号）执行。三、科技型中小企业享受研发费用税前加计扣除政策的其他政策口径和管理要求，按照财政部、国家税务总局、科技部关于完善研究开发费用税前加计扣除政策的通知（财税2015119 号）、财政部、税务总局、科技部关于企业委托境外研究开发费用税前加计扣除有关政策问题的通知（财税 2018 64 号）等文件相关规定执行。四、本公告自 2022 年 1 月 1 日起执行。母公司 2021 年度实际发生的研发费用度适用以上政策规定，对符合加计扣除规定的研发费用，未形成无形资产计入当期损益，享受加计扣除 100%的所得税优惠。公司享受税收优惠的依据均为符合国家长期倡导的扶持科技型企业发展所对应执行的法律、法规及相关规定，在未来国家税收优惠政策不发生重大变化的情况下，公司享受的税收优惠政策具有连续性和稳定性。但若未来国家有关高新技术企业所得税税收优惠政策发生变化，或者公司在税收优惠期不能持续满足高新技术企业认定标准，或者高新技术企业资格有效期结束后公司未通过高新技术企业复审认定，使得公司享受的所得税税收优惠减少或取消，将对公司未来经营业绩产生一定的不利影响。应收账款坏账风险 公司 2021 年 12 月 31 日应收账款为 22781.74 万元，占同期总资产的比例分别为 46.43%。公司的产品主要用于政府市政工程项目，回款呈现一定的季节性，一般集中在年底及次年年初。虽6 然公司应收账款总额较大，占用公司较多营运资金，但欠款客户主要集中在政府行政单位及资质较好的国有大型企业，同时我司对应收帐款严格按公告的帐龄要求提足了坏账准备金，因此公司存在的应收账款坏账的风险可能性较小，对应风险在公司可控范围内。流动性风险 报告期内，公司经营活动产生的现金净流量净额为 5888.49 万元。由于公司应收账款回款周期较长，且回款呈现一定的季节性，一般集中在年底及次年年初，公司流动资金存在周期性紧张。报告期内，公司主要靠自有资金、银行贷款、股东拆借来提供流动资金，目前尚能满足生产经营需要。但随着公司业务规模的扩大，如果公司不能及时补充流动资金，可能导致流动资金短缺风险。实际控制人未决诉讼风险 公司实际控制人之一吴文露存在一项未决诉讼，2013 年 12 月 6日，安阳市东方国有资产经营有限责任公司破产清算组（以下简称“东方公司破产清算组”）以安阳市中兴玻璃钢工程有限公司（以下简称“中兴公司”）、朱建波、吴文露恶意串通购买生产线为由，向安阳市文峰区人民法院提起民事诉讼，请求确认中兴公司与朱建波、吴文露之间关于萨普拉斯特玻璃钢管连续缠绕生产线的买卖合同无效。该生产线系由东方公司破产清算组转让给中兴公司，由吴文露和朱建波向中兴公司购得，后吴文露转让给路通管业。截至目前，该案尚未审理完结。公司该生产线存在被冻结或被收回的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公司重大风险因素详见上述各项重大风险事项简要描述，公司对于上述风险将采取以下应对措施：1、原材料价格波动风险应对措施：公司通过加强存货的日常管理，合理安排采购与生产，降低树脂、玻纤等原材料的库存量；公司长期关注树脂、玻纤的价格波动情况，在树脂价格下降时，向供应商预订树脂锁定未来一段时间的树脂、玻纤价格；公司在前期商务洽谈或制定投标价格时，估计供货期内存货价格的变动情况，增加产品价格波动的缓冲空间。2、客户集中导致的风险应对措施：公司通过积极拓展省外市场，扩大产品的市场覆盖面，降低单一客户的依赖度；积极从产品应用领域突破，寻找新增长，将产品从日常引排水领域向深海、深隧、核电等特殊领域延伸。3、公司短期偿债风险、流动性风险均属于资金流动性风险，应对措施：公司的短期债务主要是：银行借款、控股股东借款、供应商欠款，公司针对上述三类均做了应对。银行借款：日常维系与银行之间的银企关系，另，公司银行借款均有对应抵押物，在公司目前经营平稳向上发展的情况下，基本不存在银行抽贷风险。控股股东借款：针对控股股东对公司的资金支持，公司与股东之间保持沟通，对资金借入和归还时点均提前进行沟通，给双方足够的应对时间，不存在股东临时抽回借款影响公司经营的情况。针对供应商欠款，公司从供货合同上入手，要求供应商给予我司一定帐期，以缓解公司还款压力；另，公司与供应商均保持良好的合作关系，在欠款的还款时间结点上尚有协商空间，不存在因供应商欠款影响材料供应等情况。4、应收账款坏账风险应对措施：公司的应收账款欠款客户主要集中在政府行政单位及资质较好的国有大型企业，因此基本不存在因客户赖账不归还的情况。公司在应对上主要是通过积极与客户保持良好的沟通，做好供货服务，持续跟踪货款结算进度，以缩短账期，减少坏账风险。5、税收优惠风险应对措施：公司税收优惠来源于高企和研发加计，以述两项都是以研发为导向的税收7 优惠政策。针对这两项的共通性以及公司对先进技术的需求，公司重视研发活动，在费用投入上与营收进行挂钩，研发费用专项核算，以满足研发经营支出，截止至 2021 年 12 月公司研发费用支出满足高新技术企业对费用投入要求。另，公司重视专利知识产权，积极将研发成果转化为专利，因此公司的专利数量逐年增长。在延续相关税收优惠不变的前提下，公司基本不存在税收优惠风险。6.实际控制人未决诉讼风险应对措施：子公司安东实业建造了壹条生产线 DN3000 连续缠绕玻璃钢管道生产线，母公司建造了壹条生产线 DN2600 连续缠绕玻璃钢管道生产线，子公司安徽路通建造了壹条DN3200 连续缠绕玻璃钢管道生产线，目前 3 条新生产线从产品规格范围、生产效能和生产线技术水平上均可替代并强于路通股份该生产线。同时，吴文露就上述未决诉讼事项出具承诺函，承诺如因相关诉讼纠纷造成生产线归属公司的权益受到损失，或致使公司日常经营受到影响，愿赔偿公司由此产生的一切损失。截至目前，新生产线已取得生产所需资质，DN3200、DN3000、DN2600 连续缠绕玻璃钢管道生产线已实现投产。8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司 指 福建路通管业科技股份有限公司 路通研究院 指 福建路通复合材料技术研究院有限公司 安东实业 指 福建安东实业有限公司 路通生态 指 泉州路通生态环境治理有限公司 安徽路通 指 安徽路通管业有限公司 湖北路通 指 湖北路通新材料科技有限公司 股东大会 指 福建路通管业科技股份有限公司股东大会 董事会 指 福建路通管业科技股份有限公司董事会 监事会 指 福建路通管业科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 福建路通管业科技股份有限公司公司章程 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 工商局 指 工商行政管理局 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 审计机构、会计师事务所 指 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）律师、律师事务所 指 国浩律师（福州）事务所 报告期、本年度 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建路通管业科技股份有限公司 英文名称及缩写 FUJIAN LUTONG PIPELINE TECHNOLOGY CO.,LTD.-证券简称 路通股份 证券代码 871769 法定代表人 吴文露 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 吴琪琪 联系地址 泉州市泉港区驿峰路东北侧海滨村 电话 0595-87961188 传真 0595-87967079 电子邮箱 公司网址 http:/ 泉州市泉港区驿峰路东北侧海滨村 邮政编码 362801 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 福建路通管业科技股份有限公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 7 月 26 日 挂牌时间 2017 年 8 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-非金属矿物制品业（C30）-玻璃纤维和玻璃纤维增强塑料制品制造（C306）-玻璃纤维增强塑料制品制造（C3062）主要业务 玻璃纤维增强塑料制品制造与销售；高性能纤维及复合材料销售；工程塑料及合成树脂销售。主要产品与服务项目 连续缠绕玻璃纤维增强塑料夹砂管道等玻璃钢制品的研发、设计、生产、销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）93,500,000 优先股总股本（股）-做市商数量-10 控股股东 控股股东为（福建路通投资控股有限责任公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（吴文露和郑秀妮夫妻），一致行动人为（福建路通投资控股有限责任公司）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9135050555955651XF 否 注册地址 福建省泉州市泉港区驿峰路东北侧海滨村 否 注册资本 93,500,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区金沙门路 32 号西南证券总部大楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）西南证券 会计师事务所 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 林希敏 林海 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 福建省福州市鼓楼区湖东路 152 号中山大厦 B 座 7-9楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 416,724,303.69 243,956,404.64 70.82%毛利率%30.62%29.80%-归属于挂牌公司股东的净利润 52,800,659.59 16,408,462.74 221.79%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 51,233,333.14 15,948,277.66 221.25%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）36.21%13.74%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）35.13%13.36%-基本每股收益 0.62 0.19 226.32%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 490,638,363.25 326,308,047.97 50.36%负债总计 313,467,849.65 198,738,621.75 57.73%归属于挂牌公司股东的净资产 173,680,454.46 127,594,794.87 36.12%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.86 1.50 23.74%资产负债率%（母公司）66.41%61.42%-资产负债率%（合并）63.89%60.91%-流动比率 0.98 0.85-利息保障倍数 47.79 10.78-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 58,884,915.39 46,761,303.24 25.93%应收账款周转率 2.16 1.98-存货周转率 10.43 8.65-12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%50.36%19.64%-营业收入增长率%70.82%55.86%-净利润增长率%237.40%53.48%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 93,500,000 85,000,000 10%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 31,304.01 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,002,873.75 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-210,027.97 其他符合非经常性损益定义的损益项目 250.20 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,824,399.99 所得税影响数 277,073.60 少数股东权益影响额（税后）-20,000.06 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,567,326.45 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 13 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1 1、会计政策变更、会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注（受重要影响的报表项目名称和金额）2018年12月7日，财政部颁布了修订的企业会计准则第21号租赁（财会 2018 35号）（以下简称“新租赁准则”），并要求其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。本公司自规定之日起开始执行。已经董事会审议批准 详见其他说明（1）2021年1月，财政部发布了企业会计准则解释第14号（财会20211号）（以下简称“解释第14号”），自2021年1月1日起施行。本公司自规定之日起开始执行。已经董事会审议批准 详见其他说明（2）其他说明：（1）新租赁准则具体政策详见附注三、（三十四）。本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，新租赁准则要求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当年年初(即2021年1月1日)留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整，相应财务报表项目变动详见附注三、（三十五）3.2021年起首次执行新租赁准则、解释第14号调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对本公司作为承租人的租赁合同，公司选择仅对2021年1月1日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。本公司对于首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁或将于12个月内完成的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。此外，本公司对于首次执行日之前的经营租赁，采用了下列简化处理：A.计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；B.存在续租选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；C.作为使用权资产减值测试的替代，本公司评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；D.首次执行日前的租赁变更，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。（2）企业会计准则解释第 14 号对公司的影响 本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行解释第 14 号，解释第 14 号要求首次执行该解释的累积影响数调14 整首次执行当年年初(即 2021 年 1 月 1 日)留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整，相应财务报表项目变动详见附注三、（三十五）3.2021 年起首次执行新租赁准则、解释第 14号调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况。调整情况说明：在首次执行日，执行新租赁准则对合并资产负债表相关项目的影响如下：项目 按照原租赁准则 按照新租赁准则 影响金额（2021 年 1 月 1 日）使用权资产 1,712,178.10 1,712,178.10 一年内到期的非流动负债 600,000.00 600,000.00 租赁负债 1,112,178.10 1,112,178.10 首次执行解释第 14 号进行分类和计量的账面价值及其影响数 项目 执行解释第 14 号前 执行解释第 14 号后 影响金额（2021 年 1 月 1 日）合同资产 3,599,408.42 11,275,899.68 7,676,491.26 长期应收款 74,827,617.66 -74,827,617.66 其他非流动资产 645,499.00 67,796,625.40 67,151,126.40 2 2、会计估计变更会计估计变更 会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点 受重要影响的报表项目名称 金额 由于采用历史迁徙率难以合理估计PPP 项目款项的预期信用损失，变更按照期末余额的 3%计提减值准备 董事会审批 2021 年 1 月 1 日 合同资产-230,780.09 其他非流动资产-1,881,868.80 递延所得税资产 700,988.44 资产减值损失 2,112,648.89 所得税费用-700,988.44 3 3、会计差错会计差错更正：无更正：无 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 1.2021 年 1 月 18 日，因业务发展需要，公司于湖北省黄石市成立全资子公司湖北路通新材料科技有限公司，注册资本人民币 5000 万元。经营范围：一般项目：玻璃纤维及制品制造；玻璃纤维增强塑料制品制造；高性能纤维及复合材料制造；玻璃纤维及制品销售；玻璃纤维增强塑料制品销售；高性能纤维及复合材料销售；工程塑料及合成树脂销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；橡胶制品销售；塑料制品销售；合成材料销售（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目）（以当15 地登记机关核定为准）。2.2021 年 5 月 10 日，因业务发展需要，公司于安徽省合肥市成立控股子公司安徽路通管业有限公司，注册资本人民币 500 万元，其中公司出资人民币 400 万元，占注册资本 80%。经营范围：一般项目：玻璃纤维及制品制造；玻璃纤维增强塑料制品制造；新材料技术研发；新材料技术推广服务；高性能纤维及复合材料制造；玻璃纤维及制品销售；玻璃纤维增强塑料制品销售；高性能纤维及复合材料销售；工程塑料及合成树脂销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；橡胶制品销售；塑料制品销售；合成材料销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。报告期内，公司将上述两家新设子公司纳入合并范围，导致合并范围变更。16 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司目前所处细分行业为 C30 非金属矿物制品业的生产商，公司主营业务为连续缠绕玻璃纤维增强塑料夹砂管道等玻璃钢制品的研发、设计、生产、销售。公司上游主要为合成树脂、玻璃纤维及制品、石英砂等原材料供应商，下游主要为石油化工、水利建设等客户。公司主要采取商务谈判或者投标竞得方式将产品销售给目标客户，收入来源主要为连续缠绕玻璃纤维增强塑料夹砂管道等玻璃钢制品的销售收入。公司采用的第三代连续缠绕生产工艺和设备进行生产。公司拥有有效专利 56 项，其中授权发明专利 8 项，授权实用新型专利 48 项，此外，公司还有 3 项发明专利处于实质审查阶段，1 项发明专利处于发明公开阶段。公司取得全国工业产品生产许可证、环境管理体系认证证书、质量管理体系认证证书、职业健康安全管理体系认证证书、福建省排污许可证、福建省涉及饮用水卫生安全卫生许可批件、高新技术企业证书、福建省科技型企业证书。公司系福建省科学技术厅授予的“福建省玻璃纤维增强塑料管道企业工程技术研究中心”，拥有强大的研发团队和研发能力，先后承担国家、省、市级多项政府科研项目。公司与武汉理工大学、北京玻璃钢研究设计院有限公司、河北科技大学等相关院校和科研机构建立了长期研发合作关系。公司系管材国家标准的参与起草单位及玻璃纤维增强塑料连续缠绕夹砂管行业标准的主要起草单位。公司业务立足于玻璃钢夹砂管道制造行业，拥有行业内领先技术水平及生产设备，利用连续缠绕管道成型工艺设计、生产出优质的玻璃钢夹砂管、顶管、电缆保护管等玻璃钢制品，通过招投标或商务谈判等方式，直接向客户进行销售。公司现拥有泉州泉港、漳州东山、合肥庐江三大玻璃钢夹砂管生产基地，三大生产基地均拥有行业内先进的生产设备，设计产能均为每年 90km 标准管（指直径 1000mm 的管道）,目前三大生产基地均已正式投产。2021 年公司因业务发展需要，于湖北省黄石市大冶市还地桥成立全资子公司湖北路通新材料科技有限公司，湖北路通公司生产基地占地约 108 亩，目前处于基础建设阶段，尚未投入使用，预计于2022 年下半年完工投产。公司产品主要用于污水处理、城市给排水领域，公司经过在玻璃钢夹砂管道行业数年的耕耘，研发了多项核心技术，并积累了一批优质客户，主要客户包括中铁四局集团、莆田市供水、中国建筑第五工17 程局、福建省水利水电工程局、晋江市水利局等。公司商业模式主要通过以下几个环节加以实现：技术管理中心根据客户需求及市场趋势进行产品研发，采购部按照产品生产计划及时采购所需原材料，生产部按照客户订单要求进行产品生产，同时通过不断提升公司产品质量、创新设备性能、加强市场营销，从而扩大公司产品市场份额，形成了研发采购生产销售的商业模式。2018 年，公司作为牵头单位，联合福建省第五建筑工程公司，与晋江市市政园林局签订了晋江市农村污水治理工程 PPP 项目合同，项目估算总投资人民币 387,066,300 元；合作期限为 12 年（建设期 2 年，运营期 10 年）。公司于 2018 年 10 月 26 日成立控股子公司泉州路通生态环境治理有限公司，负责该合同项下的 PPP 项目的运营，截至本报告期期末该项目部分子项目完工进入运营期，尚未达到约定请款时间，本期营业收入 71.29 万元。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大的变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况“福建省科技小巨人企业”认定 认定单位：福建省科学技术厅/福建省工业和信息化厅/福建省财政厅/福建省发改委 其他与创新属性相关的认定情况“泉州市瞪羚企业”认定-认定单位：泉州市科技局 其他与创新属性相关的认定情况“福建省工程技术研究中心”认定-认定单位：福建省科学技术厅 详细情况 1、“专精特新”小巨人认定：公司荣获国家级“专精特新”小巨人认定，认定情况：福建省工业和信息化厅于 2021 年 9 月 2 日发布了福建省工业和信息化厅关于公布我省获评第三批专精特新“小巨人”企业名单的通知（闽工信函中小【2021】418 号），公司名列其中。“专精特新企业”中小企业：公司为省级“专精特新企业”中小企业，认定情况：福建省经济信息化委员会/福建省财政厅于 2017 年12 月发布了福建省“专精特新”中小企业复核的通知（闽工信函中小2020582 号），公司名列其中。证书有效期 3 年，复审认定情况：福建省工业和信息化厅于 2021 年 4 月 21 日发布了（福建省工业和信息化厅关于公布省“专精特新”中小企业（2017 年度）复核结果的通知），公司名列其中。2、“单项冠军”产品：公司荣获省级制造业“单项冠军产品”认定18 情况：福建省经济信息化委员会于 2017 年 12 月授荣誉牌：福建省制造业单项冠军产品，证书有效期 3 年，复审认定情况：福建省工业和信息化厅于 2021 年 12 月 8 日发布了福建省工业和信息化厅关于公布第五批省级制造业单项冠军企业（产品）及通过复核的第一、二批省级制造业单项冠军企业（产品）名单的通告（闽工信函产业2021563 号），公司名列其中。3、高新技术企业认定：公司为国家级高新企业技术企业，认定情况：福建省科学技术厅、福建省财政厅、国家税务总局福建省税务于2021 年 12 月 15 日授发证书，编号：GR202135000902，证书有效期3 年。4、福建省科技小巨人企业认定：公司为省级科技小巨人企业，认定情况：福建省科学技术厅/福建省工业和信息化厅/福建省财政厅/福建省发改委于 2021 年 7 月 12 日发布了泉州市科学技术局关于2021 年省科技小巨人企业评审结果的通知（泉科【2021】108 号），公司名列其中，有效期 3 年。5、泉州市瞪羚企业认定：公司为市级瞪羚企业培育库入库企业，认定情况：泉州市科学技术局于 2020 年 10 月 12 日发布了（泉州市科技局关于公布 2020 年度泉州市瞪羚企业培育库入库企业名单的通知）（泉科202025 号），公司名列其中。6、福建省工程技术研究中心：公司为省级（企业）工程技术研究中心，认定情况：福建省科学技术厅于 2016 年 6 月 22 日发布了福建省科学技术厅关于公布 32 家省级（企业）工程技术研究中心评估结果的通知（闽科计【2016】46 号），公司名列其中。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 19 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 8,747,311.14 1.78%5,652,402.70 1.73%54.75%应收票据 2,689,747.46 0.55%应收账款 227,817,426.56 46.43%119,045,774.76 36.48%91.37%存货 35,618,914.26 7.26%19,805,756.44 6.07%79.84%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 79,780,568.41 16.26%68,526,039.79 21.00%16.42%在建工程 4,125,545.94 0.84%332,477.91 0.10%1,140.85%无形资产 24,249,489.41 4.94%14,561,286.89 4.46%66.53%商誉 短期借款 28,869,917.55 5.88%30,047,849.97 9.21%-3.92%长期借款 预付款项 2,472,571.83 0.50%1,114,421.92 0.34%121.87%其他应收款 13,362,026.85 2.72%10,365,347.36 3.18%28.91%其他流动资产 2,685,723.42 0.55%873,658.00 0.27%207.41%长期待摊费用 2,934,116.44 0.60%1,899,018.34 0.58%54.51%长期应收款 0.00 0.00%递延所得税资产 4,897,687.55 1.00%3,347,160.68 1.03%46.32%其他非流动资产 67,252,274.54 13.71%67,796,625.40 20.78%-0.80%应付票据 应付账款 104,041,227.06 21.21%74,582,559.39 22.86%39.50%应付职工薪酬 3,452,319.91 0.70%2,884,975.45 0.88%19.67%应交税费 18,825,793.71 3.84%3,839,078.49 1.18%390.37%其他应付款 151,730,368.26 30.93%74,635,987.63 22.87%103.29%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款：较期初增加10877.17万元，比期初增加91.37%，主要是本期销售大幅增加，导致应收账款增加。2、应付账款：较期初增加2945.87万元，比期初增加39.50%，主要是本期订单增加，导致采购量增加，应付账款增加。3、其他应付款：较期初增加7709.43万元，比期初增加103.29%，主要是本期营收规模大幅增加，所需流动资金相应增加，以及新设子公司建设投资增加，为弥补公司资金缺口，公司股东本期增加财务资助净额7530.00万元。20 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 416,724,303.69-243,956,404.64-70.82%营业成本 289,124,140.84 69.38%171,266,589.40 70.20%68.82%毛利率 30.62%-29.80%-销售费用 20,6