870024_2021_匡宇科技_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

公告编号：2022-006 1 证券代码：870024 证券简称：匡宇科技 主办券商：开源证券 2021 年度报告 匡宇科技 NEEQ:870024 上海匡宇科技股份有限公司 Shanghai Transcom Scientific Co.,Ltd.公告编号：2022-006 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司 2021 年 6 月 3 日至 5 日参加了在上海新国际博览中心举行的 SNEC第十五届（2021）国际太阳能光伏与智慧能源（上海）大会暨展览会。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。公告编号：2022-006 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .5656 公告编号：2022-006 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨建平、主管会计工作负责人蒋苏军及会计机构负责人（会计主管人员）蒋苏军保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 一、应收账款坏账的风险 报告期内，公司应收账款余额因销售规模的降低而随之下降。2019 年末、2020 年末、2021 年末余额分别为 10,739.16 万元和 11,000.87 万元和 8815.08 万元，占同期资产总额的比例分别为 47.11%、51.12%和 59.03%。除单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款外，报告期末公司应收账款账龄结构良好，账龄一年以内的应收账款占比 25.73%，公司应收账款占资产总额比重较高，一旦发生大额坏账，将对公司经营产生不利影响。若未来光伏行业环境再度陷入低迷进而导致公司的主要客户退出市场或破产,将对公司的应收账款回收产生较大的影响。二、客户集中度较高的风险 2019 年度、2020 年度和 2021 年度,公司对前五名客户销售收入合计分别为 14,203.98 万元、13,615.88 万元和 4660.00 万，占当期营业收入的比例分别为 54.08%、62.47%和 68.13%。虽然公司已与主要客户建立了紧密的合作关系，但如果主要客户经营状况、采购偏好或付款方式等发生重大变动，或者公司不公告编号：2022-006 5 能有效开发新客户，则可能影响公司未来的经营业绩。三、供应商集中度较高的风险 目前公司的主要产品为高方阻太阳能电池正面银浆，其生产所需的原材料主要为银粉，且银粉的质量将直接决定银浆的导电转换率，因此公司对采购的银粉要求较高。其次，由于国外注重研发力量投入，掌握了银粉配方的领先技术，国内能符合要求的银粉供应商数量较少。因此，报告期内公司存在对单一供应商的采购比例近 59.96%的情况。四、存货余额较大的风险 报告期末，公司存货账面价值为 3320.67 万元，存货规模较大，占资产总额的比重为 22.24%。随着公司生产规模和存货规模的扩大，公司若不能加强生产计划管理及存货管理，则存在存货余额较大给公司生产经营带来负面影响的风险。五、税收优惠政策变化的风险 公司于 2020 年 11 月 12 日通过了高新技术企业的复审，证书编号 GR202031000001。根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条规定，公司自 2020 年 1 月 1 日至 2022 年 12月 31 日期间享受“国家重点扶持高新技术企业”企业所得税优惠政策，减按 15%的税率缴纳企业所得税。若公司未来不能持续符合高新技术企业认定标准，或者由于各种原因上述优惠政策发生不利变化，将对公司的经营业绩和利润水平产生一定的不利影响。六、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东、实际控制人为杨建平先生，其直接持有公司2,047.40 万股股份，占公司股本总额的 57.3272%，杨建平先生同时作为持有公司 10.92%股份的上海道颂投资中心(有限合伙)的执行事务合伙人。杨建平所享有的表决权足以控制股东大会的决议。同时，杨建平长期担任董事长、总经理，对公司的经营决策具有重大影响。若公司未来的内部控制有效性不足、治理结构不健全、运作不够规范,可能会面临实际控制人对公司经营、人事、财务等方面进行不当控制，进而损害公司和中小股东利益的风险。七、人才流失及核心技术泄密的风险 公司的主要产品为硅太阳能电池导电正面银浆，作为一家高新技术企业，公司拥有多项核心非专利技术。目前公司技术及产品的研发主要依赖于专业人才，特别是核心技术人员。公司的核心技术人员大多于公司创立之初即已加入公司，研发团队通过长期的合作形成了较强的凝聚力，多年以来没有发生过重大变化。随着公司业务不断壮大，公司对导电浆料方面的人才需求非常迫切，引进和留住人才成为公司经营中关键要素。虽然公司自成立以来一直注重人才的引进，但是如果公司的薪酬制度和激励制度不能满足员工的未来发展，或者不能有效的贯彻执行,将会降低对优秀人才的吸引，员工可能会选择更好的职业平台，有可能影响公司的持续研发能力，甚至造成公司的核心技术泄密，进而对公司的持续经营产生不利影响。八、下游光伏行业波动的风险 2011 年下半年起欧美国家对中国光伏企业采取“反补贴反倾销”调查，我国光伏行业因此受到重创，大量企业倒闭破产，公告编号：2022-006 6 之后国家加大对光伏产业支持力度；同时，国内技术水平低、规模小的企业不断被兼并、淘汰。随着近年来产业调整，光伏行业逐步开始回暖，产能呈现向上增加的趋势。2018 年 5 月31 日，国家发展改革委、财政部、国家能源局联合发布关于2018 年光伏发电有关事项的通知（发改能源 2018 823 号）提出：暂不安排今年普通光伏电站指标、分布式光伏指标为10GW（1GW=1000MW）、发文之日起新投运的光伏电站标杆电价和分布式度电补贴均下调 5 分钱。这一政策的发布意味着光伏制造业将迎来新一轮洗牌。公司处于光伏行业的上游，虽然公司的产品相较于国外同类产品有一定的替代性，但若下游行业波动较大或光伏行业出现下滑的情况下，公司销售量会受到一定不利影响。九、股东之间存在约定特殊权利的事项 2011 年 2 月,辰祥投资、许骏、陈文娟与杨建平、周君、匡宇有限签署了关于上海匡宇电子技术有限公司之增资协议书及关于上海匡宇电子技术有限公司增资之补充协议书,上述协议中约定了业绩对赌、业绩补偿、股份回购等特殊权利安排。2015 年 11 月，各方签署了协议终止确认书,确认自2015 年 11 月 10 日起终止协议中约定的所有条款。2015 年 11 月，辰祥投资、许骏、陈文娟(合称“转让方”)与公司实际控制人杨建平签署了 股权回购(补偿)协议，约定了回购补偿的具体安排。2017 年 12 月 19 日，辰祥投资、许骏、陈文娟(合称“转让方”)与匡宇科技实际控制人杨建平签署 之终止协议，一致同意提前终止股权回购(补偿)协议及其补充协议。2017 年 9 月,弘信三期、兴证赛富、兴证赛富一、苏州顺融、青衫秋瑟(合称“发行对象”)与匡宇科技、杨建平签署了股票发行认购合同之补充协议(以下简称“补充协议”)，该补充协议约定了相关的业绩承诺、股份回购、现金补偿等特殊条款,详细内容见公司 2018 年 1 月 18 日披露的股票发行情况报告书之“十七、关于本次股票发行是否存在对赌协议或含有对赌条款的其他协议”之“(一)股票发行认购合同之补充协议约定的特殊条款”。截至报告期末，公司未完成业绩对赌目标，虽然上述对赌条款的触发不会对公司的控制权、持续经营能力产生重大不利影响，但实际控制人仍有可能承担一定债务，从而对公司的股权结构稳定性产生相应的影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2022-006 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 匡宇科技、股份公司、本公司、公司 指 上海匡宇科技股份有限公司,原名为上海匡宇电子技术股份有限公司 匡宇电子、匡宇有限、有限公司 指 上海匡宇电子技术有限公司,上海匡宇科技股份有限公司的前身 道颂投资 上海道颂投资中心（有限合伙）辰祥投资 上海辰祥投资中心（有限合伙）弘信三期 弘信三期(平潭)股权投资合伙企业（有限合伙）兴证赛富 平潭兴证赛富股权投资合伙企业（有限合伙）兴证赛富一 平潭兴证赛富一股权投资合伙企业（有限合伙）苏州顺融 苏州顺融进取创业投资合伙企业（有限合伙）青衫秋瑟 宁波青衫秋瑟投资合伙企业（有限合伙）中国证监会、证监会 中国证券监督管理委员会 全国股转系统 全国中小企业股份转让系统 全国股转公司 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国结算公司 中国证券登记结算有限责任公司北京分公司 公司法 全称为中华人民共和国公司法 证券法 全称为中华人民共和国证券法 公司章程 上海匡宇科技股份有限公司章程 高级管理人员 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 元、万元 人民币元、人民币万元 报告期 2021 年 01 月 01 日至 2021 年 12 月 31 日 开源证券、主办券商 开源证券股份有限公司 安徽银欣 安徽银欣新能源科技有限公司 比亚迪 深圳市比亚迪供应链管理有限公司 SNEC、SNEC2021 第十五届（2021）国际太阳能光伏大会暨（上海）展览会 公告编号：2022-006 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海匡宇科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Transcom Scientific Co.,Ltd.-证券简称 匡宇科技 证券代码 870024 法定代表人 杨建平 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 艾萍 联系地址 上海市浦东新区瑞庆路 528 号 20 幢甲号 2 楼 电话 021-68918538 传真 58971378 电子邮箱 公司网址 办公地址 上海市浦东新区瑞庆路 528 号 20 幢甲号 邮政编码 201201 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 12 月 28 日 挂牌时间 2016 年 12 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-电气机械及器材制造业（C38）-输配电及控制设备制造（C382）-光伏设备及元器件制造（C3825）主要业务 太阳能电池电极银浆的生产和销售 主要产品与服务项目 从事硅太阳能电池导电正面银浆的研发、生产及销售，主要客户集中在光伏行业的中下游领域。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）35,714,283 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（杨建平）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（杨建平），一致行动人为（上海道颂投资中心公告编号：2022-006 9 （有限合伙）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91310000770230822U 否 注册地址 上海市张江高科技产业东区瑞庆路 528 号 20幢甲号 2 层 否 注册资本 35,714,283 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 乔鹏宇 李勇平 孙瑶 4 年 3 年 1 年 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-006 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 70,960,586.34 217,969,123.66-67.44%毛利率%12.98%13.57%-归属于挂牌公司股东的净利润-36,062,770.02 3,293,782.89-1,194.87%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-38,227,844.92-1,089,529.61-3,408.66%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-22.49%1.81%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-23.84%-0.60%-基本每股收益-1.01 0.09-1,195.23%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 149,336,305.60 215,201,852.73-30.61%负债总计 22,027,701.61 31,830,480.24-30.80%归属于挂牌公司股东的净资产 127,308,603.99 183,371,372.49-30.57%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.56 5.13-30.60%资产负债率%（母公司）14.75%14.79%-资产负债率%（合并）14.75%14.79%-流动比率 5.84 6.06-利息保障倍数-51.15 3.52-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 22,430,321.10-3,120,529.61 818.80%应收账款周转率 1.01 2.01-公告编号：2022-006 11 存货周转率 1.49 5.05-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-30.61%-5.59%-营业收入增长率%-67.44%-17.02%-净利润增长率%-1194.87%-68.67%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 35,714,283 35,714,283-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,817,738.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 415,279.46 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 314,129.48 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,547,146.94 所得税影响数 382,072.04 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,165,074.90 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2022-006 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、重要会计政策变更重要会计政策变更（1）执行企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）财政部于 2018 年度修订了企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”）。本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据修订后的准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司作为承租人 本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产：-假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值，采用首次执行日的本公司的增量借款利率作为折现率。-与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：1)将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；2)计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；3)使用权资产的计量不包含初始直接费用；4)存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；5)作为使用权资产减值测试的替代，按照本附注“三、（十七）预计负债”评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；6)首次执行日之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。在计量租赁负债时，本公司使用 2021 年 1 月 1 日的承租人增量借款利率来对租赁付款额进行折现。公告编号：2022-006 13 2020 年 12 月 31 日合并财务报表中披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额 3,767,415.00 按 2021 年 1 月 1 日本公司增量借款利率折现的现值 3,392,216.59 2021 年 1 月 1 日新租赁准则下的租赁负债 3,392,216.59 上述折现的现值与租赁负债之间的差额 2、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相务报表相关项目情况关项目情况（1）2021 年 1 月 1 日首次执行新租赁准则调整 2021 年年初财务报表相关项目情况 资产负债表资产负债表 项目 2020 年 12 月 31 日余额 2021 年 1 月 1 日余额 调整数 重分类 重新计量 合计 使用权资产 3,392,216.59 3,392,216.59 3,392,216.59 一年到期的非流动负债 666,159.76 666,159.76 666,159.76 租赁负债 2,726,056.84 2,726,056.84 2,726,056.84 3、重要会计估计变更重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2022-006 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足光伏产业，并致力于硅太阳能导电银浆的研发、生产及销售。依靠多年的研发积累和行业经验，不断扩大市场份额和销售渠道。同时，公司凭借自身在正面银浆方面的技术优势和相对于进口产品的价格优势而获得收益。目前公司主要为下游光伏企业提供正面银浆产品，并为客户提供后续技术支持服务。1 1、研发模式、研发模式 公司的技术开发主要是通过自主研发，在主营业务硅基太阳能电池正面银浆方向上加大研发力度和投入，加快产品的更新换代。一方面公司浆料产品通过原料不断的调配、生产工艺的改进，并购置专业的检测仪器记录研发过程及成果，形成研发记录，逐步取得技术上的进步；另一方面，公司通过研究市场上先进的产品，搜集行业技术文献和同行业之间学术研究，进行学习探索，形成自有标准化的浆料产品，并在标准产品基础上不断更新迭代。2 2、采购模式、采购模式 正面银浆的主要原材料为银粉，银粉的品质直接决定了正面银浆的光电转换效率和稳定性。由于各银粉厂商生产的银粉材质有所不同，银粉材料的稳定性直接影响正面银浆的稳定性，公司会与一家银粉供应商保持长期稳定的合作。公司银粉主要通过传真下达订单的方式向苏州思美特表面材料科技有限公司采购银粉，双方约定如质量不符合要求，供方同意退货或换货及承担相应损失，供应商收到采购方的汇款传真件即发货，付款方式为银行承兑汇票，交货方式为送货上门，运费由供货方承担。银粉受到有色金属等大宗物资的价格关联性较高，因此公司接到客户订单后，马上向供应商进行相应用量的银粉采购，锁定银粉价格。此外，公司向供应商采购玻璃粉，有机物等辅料。与各供应商建设立并保持良好的关系，除了稳定现有供应商，开发有潜力的供应商，不断优化供应商体系，确保每一个合适的供应商的资料不流失，同时也利于采购对供应商信息的掌握，从而进一步扩大市场信息空间。3 3、销售模式、销售模式 公司以市场为导向，客户需求为中心进行正面银浆的销售。公司产品以直销为主，经销为辅，经销是通过与有客户资源的经销商合作，产品生产后运送至直接客户处。公司通过展会、客户转介绍、上门拜访等方式与客户建立联系。首先公司向客户推荐标准化的正面银浆产品，通过试样，根据不同客户产品需求进行定制化的产品调整，当产品达到要求后，不断增加产品试用量验证产品的稳定性，最后确定供销关系。产品售后发现问题，公司技术部门直接上门进行技术支持。报告期内，商业模式未发生变化；报告期后至本报告披露之日，商业模式也未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -公告编号：2022-006 15 详细情况 2020 年 11 月 12 日，公司取得高新技术企业证书，证书编号GR202031000001，有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 14,040,140.48 9.40%18,335,752.05 8.52%-23.43%应收票据 3,800,000.00 1.77%-100.00%应收账款 47,771,834.24 31.99%92,970,799.97 43.20%-48.62%存货 33,206,747.98 22.24%49,588,294.34 23.04%-33.04%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 22,202,078.18 14.87%24,579,885.25 11.42%-9.67%在建工程 无形资产 105,226.25 0.07%154,444.13 0.07%-31.87%商誉 短期借款 15,400,000.00 10.31%19,000,000.00 8.83%-18.95%长期借款 资产总计 149,336,305.60-215,201,852.73-30.61%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）2021年末货币资金14,040,140.48元，较2020年同期减少23.43%。主要原因是：2021年一笔660万银行贷款归还后尚未续贷所致。（2）2021年末应收账款47,771,834.24元，较2020年同期减少48.62%。主要原因是：2021年应公告编号：2022-006 16 收账款催收力度加大，回款状况良好。2021年末计提大额坏账准备所致。（3）2021年存货为33,206,747.98元，较2020年下降33.04%，主要原因是：2021年加强了库存管理，提高了存货周转率。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 70,960,586.34-217,969,123.66-67.44%营业成本 61,749,376.77 87.02%188,387,869.08 86.43%-67.22%毛利率 12.98%-13.57%-销售费用 4,196,546.39 5.91%5,872,672.42 2.69%-28.54%管理费用 8,786,618.85 12.38%8,446,274.51 3.87%4.03%研发费用 15,534,378.70 21.89%13,191,855.49 6.05%17.76%财务费用 1,046,306.53 1.47%1,779,714.54 0.82%-41.21%信用减值损失-23,462,622.80-33.06%-2,644,458.11-1.21%-787.24%资产减值损失-3,326,372.70-4.69%其他收益 1,542,152.71 2.17%3,922,480.77 1.80%-60.68%投资收益 336,679.46 0.47%115,450.17 0.05%191.62%公允价值变动收益 78,600.00 0.11%资产处置收益-汇兑收益-营业利润-45,264,911.68-63.79%1,481,356.86 0.68%-3,155.64%营业外收入 392,209.83 0.55%660,377.36 0.30%-40.61%营业外支出 85,295.06 0.12%41,470.06 0.02%105.68%净利润-36,062,770.02-50.82%3,293,782.89 1.51%-1,194.87%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）2021年营业收入70,960,586.34元，较2020年度下降67.44%，主要原因是下游电池片技术迭代加速，部分中小客户无法适应市场需求从而倒闭，加之大客户开发进展缓慢，导致主营业务收入大幅下滑，主营业务成本亦随之下降。（3）2021年信用减值损失较2020年度同比下降787.24%，主要原因是：2021年根据应收账款实际情况计提大额坏账准备所致。（2）2021年净利润较2020年同比减少1194.87%，主要原因是：营收大幅下滑和计提大额坏账准备所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 公告编号：2022-006 17 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 68,398,528.56 217,868,532.73-68.61%其他业务收入 2,562,057.78 100,590.93 2,447.01%主营业务成本 59,595,934.63 188,235,607.12-68.34%其他业务成本 2,153,442.14 152,261.96 1314.30%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%高方阻太阳能电池正面银浆 68,398,528.56 59,595,934.63 12.87%-68.61%-68.34%-5.37%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司专注于一种产品高方阻太阳能电池正面银浆的研发、生产及销售，本年度 96.39%的收入来源于高方阻太阳能电池正面银浆的销售，其他业务收入系零星原材料的出售。2021 年度主营业务收入 68,398,528.56 元，较 2020 年度下降 68.61%，主要原因是下游电池片技术跌代加速，部分中小客户无法适应市场需求从而倒闭，加之大客户开发进展缓慢，导致主营业务收入大幅下滑，主营业务成本亦随之下降。2021 年度其他业务收入 2,562,057.78 元，较 2020 年度增长 2447.01%，主要是前期在银价较低的时点购入一批银粉用于出售所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 深圳贵鑫新材料科技有限公司 16,814,884.98 24.58%否 2 博达能源科技（越南）有限公司 9,141,791.8 13.37%否 3 深圳市比亚迪供应链管理有限公司 8,444,762.84 12.35%否 4 宁波尤利卡太阳能科技发展有限公司 7,346,215.91 10.74%否 5 江苏潞能能源有限公司 4,852,382.38 7.09%否 合计合计 46,600,037.91 68.13%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上海磐维智映材料科技有限公司 32,860,048.67 59.96%否 公告编号：2022-006 18 2 上海世铎科技有限公司 13,623,345.13 24.86%否 3 Dowa Electronics Materials Co.,Ltd.4,111,713.18 7.50%否 4 苏州思美特表面材料科技有限公司 1,642,920.35 3.00%否 5 桐柏泓鑫新材料有限公司 1,182,300.88 2.16%否 合计合计 53,420,328.21 97.48%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 22,430,321.10-3,120,529.61 818.80%投资活动产生的现金流量净额-1,314,028.22-1,735,484.81 24.28%筹资活动产生的现金流量净额-25,411,904.45 2,666,652.60-1,052.95%现金流量分析现金流量分析：（1）2021年度经营活动产生的现金流量较2020年度同比上升818.80%。主要原因是：应收账款回款加速，新订单采用现款现货模式。库存产品加速出清。（2）2021年度投资活动产生的现金流量较2020年度同比上升24.28%。主要原因是：2021年公司加强闲置资金理财管理，投资收益高于2020年所致。（3）2021年度筹资活动产生的现金流量较2020年度同比下降1052.95%。主要原因是：年中分红所致。已归还贷款尚未续贷。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、机构、财务等完全独立，保持了良好的公司独立自主经营的能力。公司主营业务是从事硅太阳能电池导电正面银浆的研发、生产及销售，主要产品为正面银浆，2021 年受下游客户技改以及自身技术储备影响，公司业绩大幅下滑，但光伏市场前景广阔，正银国产化趋势明显，仍有较大的发展空间。公司将持续加大大客户的开发力度。公司核心技术主要来源于公司核心团队在硅太阳能导电浆料行业积累的深厚资源和丰富经验，公司核心技术人员大多于公司创立之初即已加入公司，研发团队通过长期合作形成了较强的凝聚力，多公告编号：2022-006 19 年来未发生过重大变化。报告期内，公司不存在影响持续经营能力的重大不利风险。公告编号：2022-006 20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(三)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 单位：元 原告原告 /申请申请人人 被告被告 /被被申请人申请人 案案由由 是否是否结结案案 涉及涉及 金额金额 是否形成是否形成预计负债预计负债 案件案件进展进展或执行情或执行情况况 临时公告临时公告 披露时间披露时间 上海匡宇科技股份有限公司 安徽银欣 新能源科 技有限公 司 购销合同 纠纷 否 20,133,088.70 否 详见公司于 2019 年4 月 4 日披露的上海匡宇科技股份有2019 年 3月 27 日 公告编号：2022-006 21 限公司涉及诉讼进展公告（公告编号：2019-007），被告未继续上诉。2021 年 4月 22 日，公司递交了强制执行申请书。总计总计 -20,