837879_2021_博芳环保_2021年年度报告_2022-04-20.pdf

1 广州博芳环保科技股份有限公司 公告编号：2022-041 证券代码：证券代码：837879 837879 证券简称：博芳环保证券简称：博芳环保 主办券商：主办券商：开源开源证券证券 2021 博芳环保 NEEQ：837879 广州博芳环保科技股份有限公司广州博芳环保科技股份有限公司 Guangzhou Bofang Environmental Technology Co.,Ltd.Guangzhou Bofang Environmental Technology Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 10 月获广州市“专精特新”民营企业扶持优计划培育企业 2021 年 6 月获连续五年（2016-2020）广东省守合同重信用企业 公司注重应用技术的研发，报告期内公司新增授权专利 12 项 报告期内，公司再次获得高新技术企业证书，顺利延期三年 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五第五节节 重大事件重大事件 .3131 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3535 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .4040 第八节第八节 行业信息行业信息 .4646 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .6363 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .6868 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .164164 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨宇、主管会计工作负责人孟宇及会计机构负责人（会计主管人员）肖琪敏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大【重大风险提示风险提示表】表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 核心技术人才流失风险 本公司从事水处理专用药剂生产、污水处理设施运营服务对人才的综合素质要求越来越高。如果相关核心技术人员流失,将会影响本公司相关技术或产品会受到较大影响,并进而影响到公司的技术领先地位和客户关系。措施：公司一方面积极招聘水处理相关技术人员；另一方面从福利、薪酬、人员持股等相关方面发力稳定核心技术人员，报告期内核心技术人员稳定。市场竞争风险 污水处理行业具有良好的发展前景，但随着进行污水处理行业的企业越来越多，行业发展加快的同时出现了行业竞争加剧的局面。虽然公司在行业内已有一定的知名度并与大客户建立了良好的合作关系，但公司业务范围仍然较窄、公司资产规模尚小,若公司不能很好地利用已有技术、产品、资质、品牌等优势，激烈的市场竞争将会对公司未来的销售和盈利造成一定的影响。措施：公司继续深耕主业发展，拓展市场开拓渠道，加大市场开发力度，积极应对市场竞争，保持一定市场的占有率。5 公司治理风险 股份公司成立后，新三板挂牌，公司治理机制初步建立，运行时间尚短，随着公司业务量不断增大，人员规模也将大幅增多。在全国中小企业股份转让系统的监管要求下以及公司业务的高速增长都会对公司管理层的管理能力提出更高的要求。为此，公司将在管理层、组织架构、流程制度、风险控制等方面及时调整完善，以满足公司的快速发展。措施：不断的完善公司治理制度，通过实施董事会集体决策，建立起科学决策的机制，制约和防范一言堂下的公司治理风险及内部人控制问题。实际控制人不当控制的风险 公司现任董事长杨宇先生及董事、总经理马艳芳女士为公司控股股东和实际控制人，占绝对控股地位，对公司经营管理拥有较大的影响力。股份公司成立后，建立了较为合理的法人治理结构，在公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易决策制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度等制度中也同步审议后做了相应的修订，对实际控制人的行为进行了严格的限制，同时，公司将坚定根据已有制度执行，以降低实际控制人不当控制的风险。措施：为有效降低实际控制人不当控制的风险，公司制定了“三会议事规则”，建立合理的法人治理结构，制定关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度、投资者关系管理制度等相关制度，不断完善公司内控制度。公司严格依据公司法、公司章程等法律法规、规范性文件的要求规范运作，完善法人治理结构。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 报告期内，不存在行业重大风险。6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、博芳环保 指 广州博芳环保科技股份有限公司 肇庆领誉 指 肇庆领誉环保实业有限公司 广州中水 指 广州中水生态环境科技有限公司 四会科亚 指 四会科亚环保产业发展有限公司 四会碧洲 指 四会市碧洲电镀污水处理有限公司 四会中水 指 中水生态科技（四会）有限公司 广州中洁 指 广州中洁环境治理有限公司 湖北众净 指 湖北众净环保科技有限公司 湖北博净 指 湖北博净环保科技有限公司 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 公司会计师、上会会所 指 上会会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元,特别指明的除外 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州博芳环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou Bofang Environmental Technology Co.,Ltd.Bo fang co.Ltd.证券简称 博芳环保 证券代码 837879 法定代表人 杨宇 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 马艳芳 联系地址 广州市番禺区东环街番禺大道北 555 号天安总部中心 25 号楼 604房 电话 020-22883721 传真 020-22883729 电子邮箱 公司网址 办公地址 广州市番禺区东环街番禺大道北 555 号天安总部中心 25 号楼 604房 邮政编码 511400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 证券事务部 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 4 月 4 日 挂牌时间 2016 年 7 月 11 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）生态保护和环境治理业(N77)-水污染治理”（N7721）-生态保护和环境治理业”（N77）-水污染治理（N7721）主要产品与服务项目 水处理剂的研发、生产和销售、智能化污水处理设备的研发、集成和销售、污水处理工程服务及污水处理设施运营服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）45,247,246 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为（杨宇、马艳芳）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（杨宇、马艳芳），一致行动人为（杨宇、马艳芳）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440113786071563D 否 注册地址 广东省广州市番禺区东环街番禺大道北 555 号天安总部中心 25 号楼 604 房 否 注册资本 45,247,246 广州博芳环保科技股份有限公司 2021 年 11 月 18 日（公告编号：2021-126）召开第二届董事会第二十四次会议及 2021 年 12 月 6 日召开 2021 年第八次临时股东大会审议（公告编号：2021-134）通过增加经营地址公司经营场所：广州市番禺区乐活街 83 号 1306 室。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘冬祥 徐太刚 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 上海市静安区威海路 755 号 25 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 157,084,761.29 163,230,330.48-3.76%毛利率%44.47%46.89%-归属于挂牌公司股东的净利润 31,584,798.34 42,762,065.94-26.14%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 31,136,700.03 42,100,427.40-26.04%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）22.73%45.95%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）22.41%45.25%-基本每股收益 0.70 0.99-29.29%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 216,497,866.51 196,159,893.88 10.37 负债总计 54,347,424.71 68,441,795.60-20.59 归属于挂牌公司股东的净资产 154,729,959.69 122,438,899.45 26.37 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.42 2.71 26.20%资产负债率%（母公司）21.03%32.43%-资产负债率%（合并）25.10%34.89%-流动比率 2.23 1.58-利息保障倍数 26.40 20.94-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 39,596,425.53 46,384,700.83-14.63 应收账款周转率 3.09 4.29-存货周转率 10.55 26.12-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%10.37%40.15%-营业收入增长率%-3.76%44.09%-净利润增长率%-28.87%41.39%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 45,247,246 45,247,246 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 9,658.33 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 483,276.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 30,415.36 非经常性损益合计非经常性损益合计 523,350.19 所得税影响数 79,932.43 少数股东权益影响额（税后）-4,680.55 非经常性非经常性损益净额损益净额 448,098.31 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 11 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司属于生态保护和环境治理业（N77），细分行业为“水污染治理”（N7721），属于国家鼓励发展和扶持的环保行业，主营业务为专业从事水处理剂的研发、生产和销售；智能化污水处理设备的研发、集成和销售；污水处理工程服务及污水处理设施运营服务。1、产品与服务：（1）环保项目运营服务业务 公司主要通过投资的 BOT 项目后续运营获取投资运营收益，以及通过签署相关协议以委托运营服务方式向业主收取运营管理费用。投资运营是由公司与业主方签订协议，由公司设立项目公司承担项目的投资、建设、运营。在后续的运营期间，公司通过提供运营服务按月收取处理费用。委托运营是公司受客户委托，依靠专业的运营团队和技术人员提供专业化的环境治理的服务。通过智能化系统随时掌握水处理设施运行状况，实现专业、实时、有效的运行管理。（2）公司环保设备研发制造 根据客户不同需求和项目水质特性、地理条件等为客户提供具有针对性、定制化的一体化设备，并在项目现场进行安装、调试、试运行后移交给客户或者客户提供的设备清单进行设备加工制造与销售。（3）药剂销售 广东省领先的净水剂生产商，公司坚持绿色发展理念，倡导资源循环利用，通过十五年技术研发，成功实现将铝型材厂产生的危险废物铝泥（HW17）用于生产污水处理专用药剂如聚合氯化铝、硫酸铝及聚合硫酸铝等；将大型钢铁厂产生的危险废物酸洗废液（HW34）用于生产污水处理专用药剂如聚合硫酸铁、聚合氯化铁等，最终实现以废治废，变废为宝的可持续发展理念。2、经营模式：研发+生产+销售型经营模式。研发具有自主研发能力、自主知识产权以及独立产品系列的高新技术产品，结合市场上的需求，自主开发出市场上需要的产品，同时对以往的产品进行改造；在生产方面，公司采取了以销定产的模式，为了减少产品生产成本，增加高附加值环节在生产价值中的比重，在整个生产过程中，由公司质检部门对原料、生产过程、产成品进行质量检验和监督管理；对于自己生产的产品通过自己的营销体系建立自己的客户群体。3、客户类型：大型工业企业污水处理、工业园区高难度污水处理 4、销售渠道：公司以多年技术积累为依托，独创“科技主导型服务营销模式”，采用线上、线下相结合的方式。线上销售的主要是以药剂为主，以设备为辅；通过网络平台发布公司产品信息，与客户在线上联系，促成交易。线下公司的业务人员通过主动拜访、公开搜集招标信息等方式收集客户的产品需求信息，在与客户接洽后，由公司的技术部跟看项目现场后根据客户需求制定方案、成本预算并投标。项目中标后，公司与客户签订销售合同，之后进行项目的实施，实施阶段由施工、技术人员负责，13 最后以验收报告确认项目实施完毕，环保项目移交业主。5、收入模式：水处理专用药剂销售收入、污水处理设施托管运营服务收入、水处理设备销售收入、污水处理工程收入。截止报告期公司已取得 6 项软件著作权，公司及子公司合计已取得专利 44 项，包括 7 项发明专利和 37 项实用新型专利。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -2017 年 11 月由广州市人民政府颁发“广州市创新标杆企业”详细情况 专精特新：2021 年 10 月 19 日由广州市工商业联合会及广州市工业和信息化局穗联通（2021 年）9 号文件：通过企业自愿申报，地市工业和信息化主管部门初审推荐、专家评审及网上公示等程序，广州博芳环保科技股份有限公司（以下简称“公司”）被遴选为广东省专精特新中小企业，自其通知之日起，有效期五年。高新技术企业：报告期内，公司及子公司享受的税收优惠政策主要系高新技术企业税收优惠、小微企业税收优惠及研发费用加计扣除等相关税收优惠政策。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 截止报告期公司主营业务为专业从事水处理剂的研发、生产和销售、智能化污水处理设备的研发、14 集成和销售、污水处理工程服务及污水处理设施运营服务。公司坚持以市场为导向、以客户为中心，全力拓展业务规模、提升利润空间。1 1、污水处理设施运营服务、污水处理设施运营服务 污水处理设施运营服务是指公司接受排污单位的委托，进行环保设施专业化运营。公司凭借多年积累的先进环保技术、工艺及运营水平，运营污水处理设施，对城镇生活污水或工业废水、黑臭河涌污水、医疗废水等进行处理、净化，有效控制污染使之达标排放，从而获得污水处理费等收入。报告期内随着公司白云龙归一体化、番禺大山东、大山西等投资运营类项目的相继到期，公司污水处理设施运营服务业务收入 92,521,900.50 元，较去年同期下滑 20.48%。2 2、水处理剂销售、水处理剂销售 公司是广东省领先的净水剂生产商，公司坚持绿色发展理念，倡导资源循环利用，通过 15 年技术研发，成功实现将铝型材厂产生的危险废物铝泥（HW17）用于生产污水处理专用药剂如聚合氯化铝、硫酸铝及聚合硫酸铁等；公司水处理剂的主要产品种类为混凝剂（聚合氯化铝、聚合氯化铝铁、硫酸铝、除磷剂、聚合硫酸铁等）、絮凝剂（主要为聚丙烯酰胺）、消泡剂、脱色剂、氧化剂（主要为次氯酸钠）、碳源（主要为乙酸钠溶液）等。报告期内，公司水处理剂销售收入 53,400,496.15 元，较上年同期增长 44.83%，主要系一是公司与广州市海珠区河涌管理所，广州市番禺污水治理有限公司，瀚蓝环境股份有限公司，中山公用水务有限公司等形成了较为稳定的合作关系；二是公司建立的第二梯队的业务员已较为稳定且有较好的业绩；三是开通了网上销售平台。3 3、污水处理工程服务污水处理工程服务 公司提供的污水处理工程服务，主要是以公司自主研发的核心技术及工艺为依托，结合具体污水处理工程项目需求，按照合同约定为客户提供从项目方案设计、土建施工、材料及设备供货、运输到设施安装、系统调试、检测等一体化综合服务，并据此获得收入和利润。报告期内污水处理工程营业收入 4,208,130.19 元，相比去年同期下降 52.77%，其主要原因此类业务承接较少。4 4、智能化污水处理设备销售、智能化污水处理设备销售 报告期内公司向湖南沃旭工程有限公司销售一体化污水设备 646 万，导致此项业务收入大幅上扬约9009%的增幅。15 (二二)行业情况行业情况（1）公司属于水污染治理行业，具有明显的政策导向性，近年来随着相关政策的不断出台，使行业进入了快速发展的新阶段，现已呈现出相对分化的竞争态势。报告期内，作为“十四五”开局之年，各类纲要性、前瞻性的环保政策持续发布。（2）国家发改委、住建部于 2021 年 6 月印发“十四五”城镇污水处理及资源化利用发展规划，要求到 2025 年，全国城市生活污水集中收集率力争达到 70%以上；城市和县城污水处理能力基本满足经济社会发展需要，县城污水处理率达到 95%以上；水环境敏感地区污水处理基本达到一级 A 排放标准；全国地级及以上缺水城市再生水利用率达到 25%以上，京津冀地区达到 35%以上，黄河流域中下游地级及以上缺水城市力争达到 30%；城市和县城污泥无害化、资源化利用水平进一步提升，城市污泥无害化处置率达到 90%以上。该规划坚持问题导向、补短板强弱项，关注污水收集处理和资源化利用整体效能并重，为“十四五”时期城镇污水收集处理、资源化利用和污泥无害化资源化处理处置设施建设与运行提出了清晰的时间表、任务书和路线图，为环保行业企业指明了“十四五”期间的发展方向。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 22,470,438.88 10.38%23,669,227.59 12.07%-5.06%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%应收账款 47,659,446.34 22.01%40,922,782.00 20.86%16.46%存货 13,169,690.74 6.08%3,370,404.26 1.72%290.75%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 44,237.28 0.02%0.00 0.00%0.00%固定资产 70,460,155.58 32.55%65,548,953.01 33.42%7.49%在建工程 19,410,225.12 8.97%22,348,078.30 11.39%-13.15%无形资产 2,164,545.00 1.00%2,220,165.00 1.13%-2.51%商誉 750,190.96 0.35%750,190.96 0.38%0.00%短期借款 16,500,000.00 7.62%32,150,000.00 16.39%-48.68%长期借款 2,250,000.00 1.04%6,400,000.00 3.26%-64.84%长期待摊费用 477,870.15 0.22%94,538.15 0.05%405.48%其他非流动资 产 6,946,600.00 3.21%6,000,000.00 3.06%15.78%应付账款 15,517,649.02 7.17%16,037,097.37 8.18%-3.24%16 合同负债 595,951.02 0.28%323,703.98 0.17%84.10%应付职工薪酬 2,139,745.43 0.99%1,483,006.96 0.76%44.28%应交税费 4,095,065.40 1.89%7,423,525.83 3.78%-44.84%其他应付款 3,872,545.65 1.79%1,182,379.94 0.60%227.52%一年内到期的非流动负债 8,092,561.20 3.74%3,400,000.00 1.73%138.02%其他流动负债 77,473.63 0.04%42,081.52 0.02%84.10%资产总计 216,497,866.51 196,159,893.88 10.37%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）存货：报告期末存货较上期末增加了 9,799,286.48 元，增幅 290.75%，一是报告期内子公司新生产车间落成，新设备安装进行试生产，购进原材料和试生产出产成品；二是年底原材料价格波动大，疫情影响原材料运输，再考虑年底员工放假时间，所以存货做了储备；（2）短期借款：报告期末短期借款较上期末减速少了 15,650,000.00 元，减少 48.68%，报告期业务 无扩大，公司收回业务款用于归还银行贷款，公司暂无资金需求，故贷款到期后不需续贷。（3）长期借款：报告期末长期借款较上期末减少了 4,150,000.00 元，减少 64.84%，主要系公司在报告期内资金充足，陆续偿还银行贷款。（4）长期待摊费用：报告期较上期末增加 383,332.00 元，增长 405.48%，主要是新增项目咨询服务费需要项目期内摊销。（5）合同负债：报告期较上期末增加 272,247.04 元，增长 84.10%，主要是预收货款增加 84.10%。（6）应付职工薪酬：报告期较上期增加 656,738.47 元，增长 44.28%，主要是 12 月员工工资计提数，因员工待遇提高，年终待发放奖金、津贴和补贴，合并主体总人数增加。（7）应交税费：报告期较上期末减少 3,328,460.43 元，降低 44.84%，主要是企业所得税减少。（8）其他应付款：报告期较上期末增加 2,690,165.71 元，增长 227.52%，主要是子公司湖北众净向股东个人借款。（9）一年内到期的非流动负债：报告期较上期末增加 4,692,561.20 元，主要是一年内到期的长期借款增加 4,000,000.00 元，一年内到期的租赁负债增加 692,561.20 元。（10）其他流动负债：报告期较上期末增加 35392.11 元，增长 84.10%，主要是待转销项税额。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金17 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%额变动比例额变动比例%营业收入 157,084,761.29-163,230,330.48-3.76%营业成本 87,229,249.85 55.53%86,692,097.58 53.11%0.62%毛利率 44.47%-46.89%-销售费用 4,597,972.18 2.93%3,360,875.22 2.06%36.81%管理费用 20,616,993.67 13.12%10,107,452.63 6.19%103.98%研发费用 8,385,376.11 5.34%7,576,630.17 4.64%10.67%财务费用 1,376,731.64 0.88%2,491,750.67 1.53%-44.75%信用减值损失-315,178.11-0.20%-4,725,053.26-2.89%93.33%资产减值损失 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%其他收益 537,600.43 0.34%8,891.91 0.01%5,945.95%投资收益-35,762.72-0.02%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 19,525.76 0.01%-1,242,595.72-0.76%101.57%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 34,464,665.62 21.94%46,486,252.90 28.48%-25.86%营业外收入 516,691.89 0.33%3,285,300.00 2.01%-84.27%营业外支出 12,867.46 0.01%84,003.32 0.05%-84.68%净利润 30,345,665.62 19.32%42,662,535.08 26.14%-28.87%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）销售费用：报告期销售费用较上年同期增加 1,237,096.96 元，增幅 36.81%，主要原因系报告期内公司销售业务咨询服务费增多，员工工资薪金及福利待遇提高，另外在湖南、山东设有办事处进行业务推广，为更好拓展业务，相应产生业务咨询服务费、办事处房租及差旅费较上年大幅增长。（2）管理费用：报告期内管理费用较上年同期增加 10,509,541.04 元，增幅 103.98%。主要原因一是报告期内因拟上北交所提供相关资料，与中介机构合用，服务费较上年大幅增长；二是公司适时扩充了湖北生产基地，管理成本相应增加，员工工资福利待遇大幅提高；三是部分 BOO 项目结束，对应设备暂停使用，其设备折旧费用计入管理费用。（3）财务费用：报告期内财务费用减少 1,115,019.03 元，主要是公司资金流回快,归还贷款本金,减少贷款利息所致。（4）信用减值损失：报告期内信用减值损失较上年同期减少 4,409,875.15 元，降幅 93.33%，主要原因系报告期内营业收入波动不大，收款快，作为坏账准备计提基数的应收账款变化不大，导致信用减值损失减少。（5）其他收益：报告期内其他收益较上年同期增加 528,708.52 元，增幅 5,945.95%，主要原因系报18 告期内公司增值税进项税额加计抵扣税额和免收增值税及增值税即征即退所致。（6）资产处置收益：报告期内资产处置收益较上年同期增长 101.57%，主要原因系报告期内公司部分设备处置收益。（7）营业利润：报告期内营业利润较上年同期降低 12,021,587.28 元，降幅 25.86%，主要原因系报告期内公司 BOO 项目合同到期,业绩减少，收入减少所致。（8）营业外收入：报告期内营业外收入较上年同期减少 2,768,608.11 元，降幅 84.27%，主要原因系报告期内公司及子公司政府补贴减少。（9）营业外支出：报告期内营业外支出较上年同期减少 71,135.86 元，降幅 84.68%，主要原因系报告期内公司固定资产报废所致。（10）净利润：报告期内净利润较上年同期减少 12,316,869.46 元，降幅 28.87%，主要原因系报告期内子公司业绩下降,收入减少而公司各项费用增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 157,084,761.29 163,230,330.48 3.76%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 87,229,249.85 86,692,097.58 0.62%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%污水处理设施运营服务费 92,521,900.50 40,436,618.20 56.30%-20.48%-28.01%4.57%水处理专用药剂销售 53,400,496.15 41,107,694.02 23.02%44.83%58.49%-6.63%污水处理工程 4,208,130.19 2,452,314.73 41.72%-52.77%-40.66%-11.90%设备销售 4,908,498.12 2,588,356.66 47.27%9,009.22%8,414.82%3.68%其他 2,045,736.33 644,266.24 68.51%95.79%52.49%8.94%合计 157,084,761.29 87,229,249.85 44.47%-3.76%0.62%-2.42%19 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：（1）污水处理设施运营服务收入较上年减少 20.48%，主要是服务合同到期。（2）水处理专用药剂销售收入比上年增长 44.83%，主要是客户需求增加。（3）污水处理工程收入比上年减少 52.77%，主要是报告期内此业务相对减少。（4）设备销售收入较上年增长 9,009.22%，主要是新增客户。（5）其他收入较上年增长 95.79%,主要是新增客户。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州市海珠区河涌管理所 44,111,706.11 28.08%否 2 广州市净水有限公司 19,772,800.33 12.58%否 3 广州市番禺污水治理有限公司 17,797,503.72 11.33%否 4 惠州仲恺高新技术产业开发区陈江街道办事处 9,229,835.75 5.88%否 5 四会市碧洲电镀污水处理有限公司 8,376,704.64 5.33%是 合计合计 99,288,550.55 63.20%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 佛山市镍红工贸有限公司 5,568,730.29 4.83%否 2 肇庆市高要区正强化工贸易有限公司 4,430,233.90 3.84%否 3 凯里市鑫泰熔料有限公司 4,430,010.52 3.84%否 4 广东电网有限责任公司广州供电局 3,377,288.22 2.93%否 5 焦作市远润环保科技有限公司 3,133,509.30 4.83%否 合计合计 20,939,772.23 20.27%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 39,596,425.53 46,384,700.83-14.63%投资活动产生的现金流量净额-26,221,474.12-41,631,892.36 37.02%筹资活动产生的现金流量净额-14,573,740.12 10,298,402.63-241.51%现金流量分析现金流量分析：（1）经营活动产生的现金流量净额较上年减少 6,788,275.30 元，减少 14.63%，主要是报告期内收入减少，成本费用增大,现金净流出增大所致。（2）投资活动产生的现金流量净额较上年增加 15,410,418.24 元，增幅 37.02%，主要是购建固定资20 产投资支出较上年减少。（3）筹资活动产生的现金流量净额较上年减少 2,487,2142.75 元,减少 241.51%,主要是贷款到期,归还贷款,借款减少所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 肇庆领誉 控股子公司 生产销售净水专用药剂 13,600,000.00 82,361,031.32 34,223,942.31 69,785,357.78 8,761,104.37 广州中水 控股子公司 净水服务 5,000,000.00 4,726,759.67 4,024,178.85 304,215.89-402,220.79 四会中水 控股子公司 污水处理运营服务 10,000,000.00 10,449,013.33 10,327,483.98 1,007,662.32 196,136.38 湖北众净 控股子公司 生产销售净水处理专用药剂 50,000,000.00 29,103,839.99 16,116,502.88 5,860,621.07-2,527,810.53 湖北博净 参股公司 污水处理运营服务 5,000,000.00 172,911.03 170,711.03 116,237.62-89,406.79 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 湖北博净 公司持股 40%污水处