871733_2021_兄弟文仪_2021年年度报告_2022-04-21.pdf

公告编号：2022-002 1 2021 年度报告 兄弟文仪 NEEQ:871733 福建兄弟文仪科技发展股份有限公司 公告编号：2022-002 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .1818 第五节第五节 股份变动、融资和利股份变动、融资和利润分配润分配 .2020 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2323 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2626 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3030 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .110110 公告编号：2022-002 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈显义、主管会计工作负责人赖新连及会计机构负责人（会计主管人员）赖新连保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 市场竞争风险 目前我国办公用品行业有近万家企业，激烈的市场竞争导致办公用品流通行业的市场化程度较高，市场集中度较低。作为福建省内办公用品流通行业的龙头，公司的业务规模和服务质量一直处于领先地位，福建省内的竞争较为可控。而在全国范围内，目前参与市场竞争的主要有国外办公用品巨头如Staples、Office Depot，国内大型连锁超市、专业分销商、批发商以及零售商，这些都是公司未来发展省外业务的主要竞争对手。目前行业内涉足电商的企业较少，但随着国内互联网的发展，电商凭借其渠道便利、价格低廉、选择性强等独特优势，业务增长迅猛，如天猫商城、京东商城和 Staples、Office Depot、晨光科力普等“一站式”办公服务平台，使得办公用品流通领 域的竞争更为激烈。销售区域集中风险 目前国内办公用品行业均出现销售区域集中的现象，一般以省份为区域市场边界，区域市场内呈现出企业数量多，而且规模小，行业集中度低的激烈竞争状况。根据我国省级行政体制，各级机关的采购集中到省级统一采购(如:某银行全省的分公告编号：2022-002 4 支机构办公用品由省行统一采购)，并多数要求中标供应商具备省内服务网点等要求。这虽然有利于公司在福建省内发展同时也给公司将来跨省开拓业务带来边界跨越问题。存货余额较大的风险 截至 2021 年 12 月 31 日，公司存货账面价值为 6,265.11万元，存货规模较大，占流动资产和总资产的比重分别为42.95%和 38.52%。这主要是由公司自身的经营模式决定的，公司商品具有品种规格多、批量小、频率高等特点，为了快速响应客户需求，报告期内公司根据经营需要保持较高的库存水平，使得报告期内期末存货余额较高。如果下游市场发生重大不利变化，客户出现违约情形，会导致公司存货积压，大量占用公司运营资金，降低公司经营效率，进而影响公司业绩。但公司大部分客户为年度中标或年度签约客户，办公用品作为小额常用品，客户出现违约的情形较少，该违约情形给公司带来的负面影响较小。实际控制人控制不当风险 陈显义先生、陈祖谨先生、黄建锋先生签订了一致行动协议，三人共持有公司 100.00%的股份，为公司实际控制人。为了防范实际控制人利用公司的绝对控股地位而损害公司的利益，公司建立健全了比较完善的法人治理结构。目前，公司各项规章制度完善，内部控制机制健全。陈显义先生、陈祖谨先生、黄建锋先生已作出了避免同业竞争和减少关联交易的承诺，在制度安排上已经形成了一套防范实际控制人操控决策和经营机构的监督约束机制。但是，不能排除在公司挂牌后，实际控制人通过行使表决权对公司的重大经营、人事决策等施加影响，从而侵害公司利益的可能性。公司治理风险 公司股东陈显义、陈祖谨、黄建锋分别持有 40%、30%、30%的股权。陈显义系陈祖谨的叔叔，黄建锋系陈祖谨的妹夫，公司为家族企业。股份公司设立后，公司建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是，如果公司未来引进投资者，公司现有股东利用其及家庭成员对公司的控制地位对公司重大资本支出、人事任免、发展战略、关联交易等重大事项施加不当影响，仍可能损害公司和其他股东的利益。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本报告 指 2021 年年度报告 公司、本公司、我司、兄弟文仪 指 福建兄弟文仪科技发展股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2021 年度，2021 年 1 月 1 日到 2021 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 公告编号：2022-002 5 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商、万联证券 指 万联证券股份有限公司 公司章程 指 福建兄弟文仪企业服务股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 福建兄弟文仪企业服务股份有限公司股东大会 董事会 指 福建兄弟文仪企业服务股份有限公司董事会 监事会 指 福建兄弟文仪企业服务股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2022-002 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建兄弟文仪科技发展股份有限公司 英文名称及缩写 Fujian Brothers Office Equipment Enterprise Service Co.,Ltd 证券简称 兄弟文仪 证券代码 871733 法定代表人 陈显义 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 陈凤儒 联系地址 福州市仓山区建新镇红江路 6 号金山工业集中区浦上工业园C 区 7#楼 一层、二层 电话 0591-87531136 传真 0591-87531136 电子邮箱 公司网址 办公地址 福州市仓山区建新镇红江路 6 号金山工业集中区浦上工业园C 区 7#楼一层、二层 邮政编码 350000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 4 月 6 日 挂牌时间 2017 年 8 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）批发业和零售业-批发业-文化、体育用品及器材批发-文具用品批发 主要业务 主要从事办公文具、办公耗材、办公设备等办公用品的采购及批发 主要产品与服务项目 办公用品全品类物资 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）51,546,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（陈显义）公告编号：2022-002 7 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陈显义、陈祖谨、黄建锋）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913501007593866584 否 注册地址 福建省福州市仓山区建新镇红江路 6 号浦上工业园 C 区 7#楼一层、二层 否 注册资本 51,546,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）万联证券 主办券商办公地址 广东省广州市天河区珠江东路 11 号高德置地广场F 座 18、19 全层。报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）万联证券 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 杨新向 陈颖洁 6 年 1 年 会计师事务所办公地址 天津经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-002 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 281,276,095.38 267,953,290.97 4.97%毛利率%15.84%11.97%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,873,406.67 3,685,406.16 195.04%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,346,648.68 3,730,506.69 177.35%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.01%6.08%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.24%6.15%-基本每股收益 0.21 0.07 195.04%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 162,635,036.66 142,557,869.85 14.08%负债总计 87,645,732.74 79,145,700.18 10.74%归属于挂牌公司股东的净资产 73,341,576.38 62,468,169.71 17.41%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.42 1.21 17.41%资产负债率%（母公司）53.54%55.01%-资产负债率%（合并）53.89%55.52%-流动比率 1.84 1.72-利息保障倍数 16.60 8.74-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 13,169,648.63-13,447,107.05-197.94%应收账款周转率 6.26 6.69-存货周转率 3.92 3.80-公告编号：2022-002 9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%14.08%5.86%-营业收入增长率%4.97%14.46%-净利润增长率%195.04%12.74%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 51,546,000 51,546,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-6,695.32 计入当期损益的政府补助 734,580.00 交易性金融资产公允价值变动 1,712.85 除上述各项之外的其他营业外收支净额-28,960.05 非经常性损益合计非经常性损益合计 700,637.48 所得税影响数 176,096.89 少数股东权益影响额（税后）-2,217.40 非经常性非经常性损益净额损益净额 526,757.99 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2022-002 10 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1.会计政策变更（1）因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 本公司于 2021 年度执行了财政部颁布的企业会计准则第 21 号租赁(修订)(“新租赁准则”)企业会计准则修订，对会计政策相关内容进行调整。新租赁准则修订了财政部于 2006 年颁布的企业会计准则第 21 号租赁(简称“原租赁准则”)。新租赁准则完善了租赁的定义，本公司在新租赁准则下根据租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。对于首次执行日前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司作为承租人 原租赁准则下，本公司根据租赁是否实质上将与资产所有权有关的全部风险和报酬转移给本公司，将租赁分为融资租赁和经营租赁。新租赁准则下，本公司不再区分融资租赁与经营租赁。本公司对所有租赁(选择简化处理方法的短期租赁和低价值资产租赁除外)确认使用权资产和租赁负债。在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时，本公司按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并按照以下方法计量使用权资产：-对将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；-计量租赁负债时，对具有相似特征的租赁采用同一折现率；-使用权资产的计量不包含初始直接费用；-存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；-作为使用权资产减值测试的替代，根据首次执行日前按照 企业会计准则第 13 号或有事项计入资产负债表的亏损合同的亏损准备金额调整使用权资产；-对首次执行新租赁准则当年年初之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。对于首次执行日前的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。本公司作为出租人 本公司无需对其作为出租人的租赁调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。2021 年 1 月 1 日执行新租赁准则对财务报表相关项目的影响:在计量租赁负债时，本公司使用 2021 年 1 月 1 日的增量借款利率来对租赁付款额进行折现。执行新租赁准则对 2021 年期初报表项目影响如下：合并资产负债表：项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数 使用权资产 8,045,424.65 8,045,424.65 一年内到期的非流动负债 979,642.79 979,642.79 租赁负债 7,065,781.86 7,065,781.86 公告编号：2022-002 11 母公司资产负债表 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数 使用权资产 7,591,894.11 7,591,894.11 一年内到期的非流动负债 816,035.30 816,035.30 租赁负债 6,775,858.81 6,775,858.81 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本公司新设全资子公司福礼易购（上海）科技有限公司。公告编号：2022-002 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所属行业为批发业（F51），细分行业为办公用品批发业。公司作为办公用品集成供应商，自成立之初就对办公用品行业进行了深入地研究，致力于为客户提供“一站式”办公用品终端客户配送服务。（一）采购模式 公司主要是采取订单式采购，根据客户订单来组织采购。为了提高采购效率和服务客户能力，公司还与主要几个供应商签订了框架合同，并依据框架合同的规定向其采购产品。公司会根据自己深耕办公用品行业十多年的经验，对市场进行综合评判，针对年（季度）价格波动幅度较大或客户需求井喷的商品，采用预先付款、多次供货的模式，拉开采购差价，降低采购的成本。同时，为了提高及时响应客户需求的速度，基于对客户需求的综合判断，公司亦会采购客户使用频率较高的办公用品作为库存，以确保这部分产品稳定、优质地供应。（二）销售模式 根据客户之间的不同，公司采用参与投标、社区门店就近销售配送等方式，依托自建的物流配送体系，实现省内、国内及时配送。近年来，随着政府强调反腐与节俭，推动了政府部门、国有企业甚至民营企业加快实施阳光采购，国内办公用品招标市场正在快速、健康地发展。为更好服务于客户，公司设立了大客户部，大客户部下设国网组、通讯组、其他大客户组和内务组，其中国网组和通讯组专门服务于国网福建省的一些电力公司以及中国移动、中国联通等电信运营商。大客户部分析客户办公用品的招标信息，积极参与客户的招标，并在中标后与其签订业务合同。公司积极响应国家“互联网+”战略，互联网消费市场升级。随着移动互联网技术发展和智能手机的普及，面对客户需求日益多元化、个性化、碎片化，兄弟文仪通过强化线上渠道获客和经营能力，发挥一体化综合服务优势，报告期内已建成线上商城。服务定位从产品功能的提供，向客户体验的全面提升转型，创新服务理念和服务方式，线上获客与线下留客相结合，引导和激发用户新的服务需求。公司已于 2017 年 5 月 12 日取得中华人民共和国增值电信业务经营许可证，业务种类为第二类增值电信业务中的在线数据处理与交易处理业务。业务覆盖范围为：仅限于经营类电子商务不含互联网金融、网络预约出租汽车服务。公司目前拥有 2 大线上服务平台。一是兄弟文仪企业服务电商平台（），该平台支持自营和第三方商家入驻为商家提供打造涵盖办公用品、办公家电、办公设备、办公耗材、商务文印、企业服务等综合办公采购及服务平台，平台聚合众多的企业商家，通过在线电子支付完成交易；二是兄弟文仪线上商城（），该商城打造涵盖办公用品、办公家电、办公设备、办公耗材、商务文印、商务快递等综合办公采购和商务服务平台。为增强企业竞争力，公司布局了全国供应链，商品涵盖了众多一线品牌以及自有品牌，产品从办公用品扩充到办公家电、福利用品等，客户从政企客户扩张到全国福利品公司、分销公司等行业客户。公司决定在 2022 年开始启动科技化的行业布局，主要是紧贴相关政策，为中大型企业用户提供物资采购 SAAS 平台，并开发系列工具（比如易耗品管理系统、设备生命周期管理系统等），为客户赋能。将原来简单的“销售商品”的商业模式，跃升为浸润式的办公物资比选、采购、管理全生命周期服务，实现互联网平台运营的重大升级。目前 SAAS 平台等工具已经研发成功并进入试运行阶段。报告期内，公司商业模式无重大变化情况。公告编号：2022-002 13 与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 15,286,290.58 9.40%15,010,297.71 10.53%1.84%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%应收账款 40,954,138.34 25.18%44,090,217.13 30.93%-7.11%存货 62,651,077.35 38.52%58,045,566.83 40.72%7.93%预付款项 23,084,603.29 14.19%15,793,165.33 11.08%46.17%其他应收款 3,752,179.86 2.31%3,482,757.89 2.44%7.74%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00%0.00%0.00%固定资产 875,883.65 0.54%1,053,497.32 0.74%-16.86%使用权资产 9,825,813.54 6.04%0.00 0.00%0.00%在建工程 0.00%0.00%0.00%无形资产 2,715,834.03 1.67%26,063.08 0.02%10,320.23%长期待摊费用 2,643,893.11 1.63%4,313,720.23 3.03%-38.71%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 12,351,749.00 7.59%13,000,000.00 9.12%-4.99%长期借款 0.00%0.00%0.00%应付账款 30,407,027.76 18.70%30,848,979.14 21.64%-1.43%合同负债 7,636,925.14 4.70%2,794,424.46 1.96%173.29%其他应付款 19,452,546.29 11.96%27,406,247.44 19.22%-29.02%公告编号：2022-002 14 租赁负债 8,409,902.03 5.17%0.00 0.00%/资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、预付账款：报告期末预付账款余额为 23,084,603.29 元，比上年期末增加了 7,291,437.96 元，主要原因系本期末为了迎合供应商的优惠政策预付了较多的货款。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 281,276,095.38-267,953,290.97-4.97%营业成本 236,719,508.38 84.16%235,867,123.76 88.03%0.36%毛利率 15.84%-11.97%-销售费用 17,099,496.49 6.08%16,178,041.26 6.04%5.70%管理费用 10,677,567.81 3.80%8,789,116.82 3.28%21.49%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%财务费用 940,870.12 0.33%677,525.15 0.25%38.87%信用减值损失-411,578.02-0.15%-540,449.89-0.20%-23.85%资产减值损失 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%其他收益 737,923.52 0.26%85,611.68 0.03%761.94%投资收益 0.00 0.00%165,143.99 0.06%-100.00%公允价值变动收益 1,712.85 0.00%0.00 0.00%/资产处置收益-6,695.32 0.00%0.00 0.00%/汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 15,120,211.15 5.38%5,306,059.50 1.98%184.96%营业外收入 9,187.41 0.00%2,966.98 0.00%209.66%营业外支出 38,147.46 0.01%145,937.86 0.05%-73.86%净利润 11,577,134.25 4.12%3,980,929.89 1.49%190.81%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入、营业成本、净利润 本期公司营业收入较上期增长了 13,322,804.41 元，涨幅 4.97%，营业成本较上期增长了 852,384.62元，涨幅 0.36%。本期营业收入增长但营业成本几乎跟去年持平的主要原因系公司优化供应商结构，并通过直接将产品从供应商发货到客户从而减少了物流成本，毛利率上升，净利润增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 281,276,095.38 267,953,290.97 4.97%公告编号：2022-002 15 其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 236,719,508.38 235,867,123.76 0.36%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%电器类 94,781,750.77 79,312,433.06 16.32%12.48%5.30%5.70%日用品类 72,797,169.58 62,052,890.01 14.76%5.30%3.97%1.09%办 公 文 具及耗材类 63,990,960.69 54,488,894.88 14.85%-5.42%-9.60%3.94%办公设备类 32,224,640.28 26,420,209.15 18.01%-6.42%-12.14%5.33%其他 17,481,574.07 14,445,081.28 17.37%40.24%37.29%1.78%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期产品中其他类较上期增长较多，主要原因系本期公司新增大米销售约 900 万元。除此之外，收入构成较上期无较大变动，(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 欧菲斯集团股份有限公司 61,672,910.49 21.93%否 2 史泰博（上海）有限公司 36,791,149.60 13.08%否 3 博明（浙江）电子商务有限公司 34,499,450.39 12.27%否 4 上海晨光科力普办公用品有限公司 10,889,814.04 3.87%否 5 一出科技集团有限公司 4,533,066.70 1.61%否 合计合计 148,386,391.22 52.76%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 福建盛美卓越电器销售有限公司 9,598,820.65 3.98%否 2 厦门鹭纸贸易有限公司 7,031,695.42 2.92%否 3 欧菲斯集团股份有限公司 6,559,829.02 2.72%否 4 创鸿纸业（厦门）有限公司 6,516,313.81 2.70%否 公告编号：2022-002 16 5 福州恒森纸业有限公司 3,727,630.62 1.55%否 合计合计 33,434,289.52 13.87%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 13,169,648.63-13,447,107.05-197.94%投资活动产生的现金流量净额-3,060,477.17 2,068.62-148047.77%筹资活动产生的现金流量净额-9,833,678.59 13,832,753.08-171.09%现金流量分析现金流量分析：2021 年度、2020 年度，公司经营活动产生的现金流量净额分别为 13,169,648.63 元、-13,447,107.05 元，2021 年经营活动现金流量净额较 2020 年增加了约 2,700 万元，大幅增加的主要原因为：本期销售商品、提供劳务收到的现金比上期增加了约 4,000 万元，购买商品、接收劳务支付的现金比上期增加了约 1,100 万元。2021 年度、2020 年度，公司投资活动产生的现金流量净额分别为-3,060,477.17 元、2,068.62 元。2021 年投资活动现金流量净额较 2020 年减少了约 300 万元，主要原因系本期购买金蝶软件系统花费约 265 万元。2021 年度、2020 年度，公司筹资活动产生的现金流量净额分别为-9,833,678.59 元、13,832,753.08 元。2021 年度筹资活动现金流量净额较 2020 年度减少了约 2,400 万元，主要原因包括：1）本期收到银行借款较上期相比减少约 350 万元，偿还银行借款较上期增加约 300 万元；2）收到的股东借款较上期减少约 1,300 万元；3）偿还股东借款比上期增加约 250 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司公司类型类型 主要业务主要业务 注册注册资本资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 福建元益商贸有限公司 控股子公司 办公用品、办 公设备、办公 电器、日用品 批发与零售 1000万人民币 7,266,095.94 4,119,318.87 20,148,456.43 1,759,318.96 泉州兄弟文仪商贸有限公司 控股子公司 办公用品、办 公设备、办公 电器、日用品 批发与零售 100万人民币 89,300.91 42,238.56 122,027.13 4,719.46 兄弟文仪电子商务控股子公司 办公用品、办 公设备、办公 电器、日用品 100万人民币 1,155,230.22-1,090,439.33 1,248,533.59-906,597.88 公告编号：2022-002 17 （海南）有限公司 批发与零售 福礼易购（上海）科技有限公司 控股子公司 福利商品，办公用品，办公设备，办公电器批发与零售 1008万人民币 0.00 0.00 0.00 0.00 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 （一）办公用品招标市场逐渐完善，集成供应商迎来快速发展 近年来，随着政府强调反腐与节俭，推动了政府部门、国有企业甚至民营企业加快实施阳光采购，加之出于降低采购成本、提升自身整体运营效率的考虑，大型客户通过招标方式进行办公用品统一采购的趋势日渐明显。并且随着国内经济的发展，企业规模逐步扩大，将会有越来越多企业成为办公用品行业的大客户，步入大客户采购的行列。随着大客户采购规模不断扩张，其对采购便利性及降低采购成本的重视程度日益提升，再加上大客户采购本身所具有的批量大、频次高、品种多的特点，大客户采购市场对办公用品一站式集成供应的需求越来越强烈。在该需求的驱动下，将会有越来越多的“一站式”服务企业出现，集成供应商模式将会得到长足发展。（二）公司具有较强的客户资源 公司创始人及管理团队拥有十多年的办公用品从业经验，能够深刻理解办公用品流通行业的特性及客户需求。创始人及管理团队十多年的行业经历，积累了大量的上下游资源，能为公司的发展提供很好的帮助。公司长期服务于政府部门、医疗系统、电力及通信等大客户，经过多年的探索和发展，公司掌握了该行业领域客户所需求的办公用品的种类及其质量要求，熟悉其办公用品采购的操作模式和业务流程，能够为其提供专业化、个性化的“一站式”集成采购服务，从而降低客户的采购成本和人力资源的投入，提高其采购效率。在此基础之上，公司还不断挖掘和拓宽客户需求，为客户提供即时维护保养服务、超前服务、设备管理等增值服务，增强客户对公司服务需求黏性。2017 年 7 月公司成功入围“福建省政府采购”平台，继续为福建省各级政府单位提供阳光、透明、公正的服务，牢固公司良好的企业形象。此外，公司的产品还获得了 ISO9001 质量管理体系认证证书和 ISO14001 环境管理体系认证证书，公司优质的产品质量保证同样也为公司稳定和拓展新的客户资源提供可靠的保障。（三）盈利能力 2021 年度公司营业收入为 281,276,095.38 元，较 2020 年度的 267,953,290.97 元增长了 4.97%，2021 年净利润 10,873,406.67 元，较 2020 年度的 3,685,406.16 元增长了 195.04%。盈利能力高于同行新三板挂牌企业。公告编号：2022-002 18 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力，接受劳务 12,000 12,000 2销售产品、商品，提供劳务 0 12,431.41 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4其他 55,000,000 12,951,749.00 公告编号：2022-002 19 注 1：报告期内存在跟福建爱迪升电力技术有限公司 12,431.41 元关联销售，由于金额较小，未达到董事会审议的标准，亦无需披露。注 2：第 4 点其他为关联方为公司贷款提供关联担保及关联方为公司提供财务资助。(四四)承诺事项的履行情况承诺事项的