839965_2021_伟隆机械_2021年年度报告_2022-06-29.pdf

公告编号：2022-007 1 证券代码：839965 证券简称：伟隆机械 主办券商：华安证券 2021 年度报告 伟隆机械 NEEQ:839965 上海伟隆机械设备股份有限公司 shanghai weilong machinery equipment share co.,ltd 公告编号：2022-007 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司申报高新技术企业复审，2020 年 11月获得通过，这是连续四次获得高新技术企业证书。于 2021 年 3 月取得证书。获得“中国烘焙行业发展领军企业”称号。被评为 2021 年度中华全国工商业联合会烘焙业公会常务理事单位。公告编号：2022-007 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2828 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3232 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .103103 公告编号：2022-007 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人仲镇明、主管会计工作负责人张学峰及会计机构负责人（会计主管人员）张学峰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未出席董事会审议年度报告的董事姓名及未出席的理由 姚海林先生因身体原因不能出席本次审议年度报告的董事会。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 股权较为分散、实际控制人可能丧失控制的风险 公司股东数量较多，股权结构较为分散。截至 2021 年 12 月 31日，公司共有 49 名股东，仲镇明、南通得一、朱家琦、张大德、何士宝、广东金辉煌、姚海林、王元燮、窦贵凤、刘晶敏为前十大股东，分别持有公司 29.69%、15.15%、4.72%、4.72%、4.72%、4.37%、4.20%、3.67%、3.14%、2.25%的股权。仲镇明先生系公司的控股股东和实际控制人。公司股东均不存在有关委托持股、委托表决权的特别约定，也没有任何有关一致行动的协议或意向。公司除仲镇明先生之外的其他股东均承诺，未来不会通过一致行动或者其它任何安排谋求公司的控制地位。公司亦规范了内部治理结构，健全了内部管理制度，以确保公司治理的有效性。但考虑到公司较为分散的股权结构，现有股东增持或外部股东进入仍可能导致公司控股股东及实际控制人的变更，将公告编号：2022-007 5 对公司管理团队和生产经营的稳定性产生一定影响。税收优惠丧失的风险 2020 年 11 月 12 日，公司已通过高新技术企业复审，上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局联合向公司颁发了高新技术企业证书，有效期为三年。有效期内按 15%的税率计缴企业所得税。公司已经连续四次获取高新技术企业证书，自 2011 年起企业所得税税率为 15%。如果国家关于企业所得税税收优惠政策发生变化,或公司未来不能持续被认定为高新技术企业,则公司未来的经营业绩将会受到一定的影响。原材料价格波动的风险 公司主要原材料为机器、轴承、链条、电机等，报告期内，原材料在成本中占比超过 70%。钢铁价格的波动受市场供需变化等因素的影响，进而对公司的生产成本以及经营业绩产生影响。虽然公司采取了各种措施应对主要原材料价格波动的风险，但该等措施无法保证能够完全消除原材料价格大幅波动对公司产品成本的影响。因此，如果未来该等原材料价格大幅波动将会对公司的经营业绩产生一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、伟隆机械、伟隆股份 指 上海伟隆机械设备股份有限公司 分公司 指 上海伟隆机械设备股份有限公司分公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 股东大会 指 上海伟隆机械设备股份有限公司股东大会 董事会 指 上海伟隆机械设备股份有限公司董事会 监事会 指 上海伟隆机械设备股份有限公司监事会 公司高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务负责人 公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 华安证券、主办券商 指 华安证券股份有限公司 南通得一 指 南通得一投资中心（有限合伙）广东金辉煌 指 广东金辉煌食品有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 国家质检总局 指 中华人民共和国质量监督检验检疫总局 国务院 指 中华人民共和国国务院，即中央人民政府 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2022-007 6 会计师事务所 指 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）中国、我国、国内 指 中华人民共和国 公告编号：2022-007 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海伟隆机械设备股份有限公司 英文名称及缩写 shanghai weilong machinery equipment share co.,ltd WL 证券简称 伟隆机械 证券代码 839965 法定代表人 仲镇明 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 戴春萍 联系地址 上海市松江区新桥镇新创路 46 号 电话 021-57681569 传真 021-57681569 电子邮箱 公司网址 办公地址 上海市松江区新桥镇新创路 46 号 邮政编码 201612 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 9 月 21 日 挂牌时间 2016 年 12 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C35 专用设备制造业-C353 食品、饮料、烟草及饲料生产专用设备制造-C3531 食品、酒、饮料及茶生产专用设备制造 主要业务 专业食品机械的研发、生产及销售 主要产品与服务项目 专业食品机械的研发、生产及销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）6,180,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为（仲镇明）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（仲镇明），无一致行动人 公告编号：2022-007 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913101177672091410 否 注册地址 上海市松江区新桥镇新创路 46 号 否 注册资本 6,180,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华安证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖 198 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华安证券 会计师事务所 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 胡琳波 余丽 6 年 6 年 会计师事务所办公地址 中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 6 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-007 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 41,581,499.7 26,979,934.46 54.12%毛利率%38.69%36.09%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,460,088.76 1,370,639.78 225.40%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,612,239.77 1,102,381.49 318.39%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.92%4.22%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.36%3.40%-基本每股收益 0.72 0.22 227.27%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 42,773,975.42 37,351,673.65 14.52%负债总计 6,645,566.81 4,200,153.80 58.22%归属于挂牌公司股东的净资产 36,128,408.61 33,151,519.85 8.98%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.85 5.36 8.98%资产负债率%（母公司）15.54%11.24%-资产负债率%（合并）15.54%11.24%-流动比率 5.42 7.46-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 5,622,396.63 2,384,215.90 135.82%应收账款周转率 9.60 6.44-存货周转率 1.40 1.00-公告编号：2022-007 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%14.52%4.63%-营业收入增长率%54.12%-9.94%-净利润增长率%237.44%478.20%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 6,180,000 6,180,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 委托他人投资或管理资产的损益 247,666.29 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 13,305.48 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-439,972.96 非经常性损益合计非经常性损益合计-179,001.19 所得税影响数-26,850.18 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-152,151.01 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2022-007 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布 企业会计准则第 21 号租赁(2018修订)(财会201835 号，以下简称“新租赁准则”)，本公司自 2021年 1 月 1 日起执行新租赁准则。按照国家统一会计制度 注 1 注 1新租赁准则完善了租赁的定义，本公司在新租赁准则下根据租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。对于首次执行日(即 2021 年 1 月 1 日)前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。(1)本公司作为承租人 原租赁准则下，本公司根据租赁是否实质上将与资产所有权有关的全部风险和报酬转移给本公司，将租赁分为融资租赁和经营租赁。新租赁准则下，本公司不再区分融资租赁与经营租赁，对所有租赁(选择简化处理方法的短期租赁和低价值资产租赁除外)确认使用权资产和租赁负债。本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，按照与租赁负债相等的金额计量使用权资产，并根据预付租金进行必要调整。本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：1)对将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；2)计量租赁负债时，对具有相似特征的租赁采用同一折现率；3)使用权资产的计量不包含初始直接费用；4)存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；5)作为使用权资产减值测试的替代，根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；6)对首次执行新租赁准则当年年初之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。(2)本公司作为出租人 在新租赁准则下，本公司作为转租出租人应基于原租赁产生的使用权资产，而不是原租赁的标的资产，对转租赁进行分类。对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。公告编号：2022-007 12 2会计估计变更说明 本期公司无会计估计变更事项。3首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数 使用权资产 不适用 265,991.34 265,991.34 一年内到期的非流动负债-55,554.82 55,554.82 租赁负债 不适用 210,436.52 210,436.52 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2022-007 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、盈利模式 公司的目标市场是国内外烘焙食品生产厂家。公司一方面依靠销售自主设计与生产的烘焙食品机械获得一次性收入：公司在拥有多项专利的同时仍坚持不断技术创新以提高产品性能和改善产品品质，其产品的独特性与领先性通过展销会等不同途径吸引着新老客户前来购买，面对客户独特的需求，公司也能根据不同要求灵活调整产品设计结构；另一方面，公司通过为客户提供产品的升级、维修、更换零部件等售后服务获取持续性收入。总体来说，公司坚持产品开发与市场拓展同步，售后服务与持续改进同步，通过持续的技术创新提高产品性能和改善产品品质，从而匹配客户需求，并最终实现业务规模的扩张和利润的增长。2、销售模式 公司销售有淡旺季，淡季一般从每年年底至次年年初，6 月至 9 月为旺季。公司的销售模式以直销为主、经销为辅，还存在部分代理出口。直销：公司一方面通过销售人员拜访、参加展会、互联网营销及行业口碑传播等方式拓展新客户，另一方面，凭借在行业内一定的市场地位及良好口碑，公司拥有一批长期、稳定的客户群体，能够第一时间掌握老客户的需求信息。公司设立了专门的市场部负责向下游客户销售。销售人员通过现场观察、客户反馈等途径及时了解市场需求，公司根据市场需求组织研发部对产品进行研发，最终实现新产品的批量生产和销售。公司还可以根据客户生产特点和个性化需求为客户提供经过定制化设计的产品，或根据客户需求对原有产品进行升级、完善，从而帮助客户实现高效生产。同时公司也提供了优质的售后维护服务，帮助客户解决相应的问题。代理出口：公司于 2017 年 11 月 29 日起已具备自营进出口资格，通过有自营进出口权的外贸代理出口实现海外销售。公司先与海外客户协商好商品价格、收款方式、交货时间等合同内容，再与负责代理出口的贸易公司或者海外实际客户签订买卖合同，合同约定货款由客户直接支付给负责代理出口的贸易公司，贸易公司再支付给本公司，销售发票由本公司开具给贸易公司，贸易公司再开具给客户。公司将依约定派人前往海外实际客户处进行机器设备的安装调试。3、生产模式 公司每年会召开年度会议确定年度销售计划，生产部根据销售计划及库存数量确定年度生产计划，形成生产任务并安排。公司生产模式以市场需求为导向，在长期生产运营中形成了以销定产、产品标准化与定制化的生产模式。4、采购模式 公司生产产品的主要原材料为机架、轴承、链条、电机等。采购部根据年度生产计划，汇总各部门所需采购物资、考虑总体采购预算后向合格供应商直接采购原材料。公司已建立稳定的原材料供应渠道，并与主要供应商建立长期的合作关系。5、研发模式 公司自成立以来一直致力于提升产品的工作效率及丰富产品终端应用，帮助客户进一步实现规模生产或大幅提升产品质量。公司根据市场与客户需求自主研发满足要求的新产品或改造升级已有的产品。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 公告编号：2022-007 14 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2020 年 11 月 12 日通过高新技术企业复审，有效期三年，于 2021年 3 月取得证书。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 3,922,527.89 9.17%5,652,598.52 15.13%-30.61%应收票据 应收账款 2,346,290.17 5.49%2,465,106.00 6.60%-4.82%存货 19,036,293.04 44.50%17,310,373.73 46.34%9.97%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 6,269,569.82 14.66%6,638,772.98 17.77%-5.56%在建工程 无形资产 69,260.08 0.16%商誉 短期借款 长期借款 预付账款 518,756.19 1.21%158,429.00 0.42%227.44%公告编号：2022-007 15 其它流动资产 33,047.80 0.08%35,708.20 0.10%-7.45%递延所得税资产 302,817.87 0.71%289,820.16 0.78%4.48%应付职工薪酬 430,543.06 1.01%405,040.11 1.08%6.30%应交税费 1,126,112.82 2.63%138,291.99 0.37%714.30%资产总计 42,773,975.42-37,351,673.65-14.52%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：公司本期各资产负债项目变动大致有如下原因：1、货币资金本年末比本年初减少 1,730,070.63 元，降幅 30.61%。主要为本期公司将充裕的流动资金投资银行理财等金融产品所致，本期期末公司持有的银行理财产品余额为 900 万元，本期期初为 400万元。2、应收账款本期年末比本期年初减少 118,815.83 元，降幅 4.82%。应收账款变动金额不大，本年收入比上年同期增加，同比收款比上年同比例增加，公司一贯认真执行制定的应收账款政策，期末应收账款余额未有明显增加。3、公司存货今年比上年增加 1,725,919.31 元，升幅 9.97%。公司的生产计划基本是以以销定产为主，公司本年度产品品种比上年度有所增加，同时销量的上升致使本年度公司所备的产品及零配件同比例的上升。4、固定资产净值本年年末比本年年初减少 369,203.16 元，降幅 5.56%。账面价值的减少主要原因是累计折旧增加所致，本年度公司的主要固定资产采购为购买了两辆小轿车，没有其他大额固定资产采购。5、预付账款本年末比本年年初增加 360,327.19 元，升幅 227.44%。预付账款变动幅度大，但金额绝对值不大，期末预付账款余额为 518,756.19，主要为预付的供应商的采购款和两笔公司装修改造款，符合公司日常的生产经营。6、其他流动资产本年末比本年初减少 2,660.40 元，降幅 7.45%。变动金额小，其他流动资产期末余额为 33,047.80 元，主要为预付的加油卡款。7、递延所得税资产年末比本年初增加 12,997.71 元，升幅 4.48%。递延所得税资产变动幅度小，本年年末计提的坏账准备比本年初未有明显增加，相应的计提的递延所得税资产没有大的变动。8、应付职工薪酬年末比上年增加 25,502.95 元，升幅 6.30%，应付职工薪酬变动幅度小，其余额主要是未支付的本月工资，公司本月的工资一般于下月初发放。9、应交税费本年末比上年增加 987,820.83 元，升幅 714.30%。应交税费金额变动大，其主要余额为未交的增值税和计提的企业所得税，2021 年度公司所在地税务局有优惠政策，允许企业当月未交税费的50%可以递延 6 个月后再支付，公司有享受递延缴纳税费的政策。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 41,581,499.70-26,979,934.46-54.12%营业成本 25,491,953.38 61.31%17,241,923.39 63.91%47.85%毛利率 38.69%-36.09%-销售费用 4,574,844.54 11.00%2,787,567.29 10.33%64.12%公告编号：2022-007 16 管理费用 3,478,543.88 8.37%3,570,292.65 13.23%-2.57%研发费用 2,932,218.99 7.05%2,090,399.75 7.75%40.27%财务费用-12,809.57-0.03%-18,701.64-0.07%-31.51%信用减值损失-149,808.04-0.36%-117,388.49-0.44%27.62%资产减值损失 70,640.72 0.17%-65,673.53-0.24%-207.56%其他收益 339,633.68 0.82%224,346.67 0.83%51.39%投资收益 247,666.29 0.60%150,817.31 0.56%64.22%公允价值变动收益 13,305.48 0.03%-33,865.75-0.13%-139.29%资产处置收益-汇兑收益-营业利润 5,292,218.83 12.73%1,159,347.26 4.30%356.48%营业外收入 2,664.91 0.01%136,029.00 0.50%-98.04%营业外支出 543,237.87 1.31%576.92 0.00%94061.73%净利润 4,460,088.76 10.73%1,321,743.30 4.90%237.44%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本年营业收入比上年增加 14,601,565.24 元，升幅 54.12%。主要原因为本年度公司新产品四重包馅机的销量增加，本年公司参加的展会规模和宣传力度比上年度都有所提升，更是着力宣传新产品和主打产品四重包馅机，此产品已广受客户和市场的好评。2、本年营业成本比上年增加 8,250,029.99 元，升幅 47.85%。主要原因是本年收入上升，成本相应上升，本年度毛利率 38.69%，上年同期毛利率 36.09%，公司毛利率变动幅度不大，属合理变动范围。3、本年销售费用比上年增加 1,787,277.25 元，升幅 64.12%。主要原因为：销售人员工资薪酬增加65.87 万，本年度销售额的增加相应的销售人员的工资奖金有增加；差旅费增加 17.15 万元，销售额的增加相应的差旅费的有所增加；业务宣传费和展览费分别上升 27.96 万和 43.52 万元，公司加大产品的宣传力度特别是新产品的宣传，同时带来了业务量的显著提升，以上几项主要费用的增加致使销售费用上升。4、管理费用本年比上年减少 91,748.77 元，降幅 2.57%，管理费用各项费用变动金额均不大，公司严格执行费用预算，使各项费用均处于合理变动水平。5、研发费用本年比上年增加 841,819.24 元，升幅 40.27%。主要原因为：公司一向注重研发，特别是本年度新产品四重包馅机被市场所认可，使公司进一步认识到开发新产品的重要性，研发人员工资薪酬本年度比上年度 28.20 万元，本年度工资奖金有增加，消耗的研发材料的增加 60.37 万元。6、财务费用本年比上年减少 5,892.07 元，降幅 31.51%，财务费用变动幅度大，金额不大，减少的财务费用主要为存款利息的增加致使财务费用整体下降所致。7、信用减值损失本年比上年减少 32,419.00 元，降幅 26.72%，变动比例大变动额较小，主要是公司本年度业务量上升，但相应的收款也同比例上升，为防止坏账发生，积极与客户沟通，尽量防止应收账款坏账的发生，积极回收以前年度的应收款所致。8、资产减值损失本年度比上年度增加 136,314.25 元，升幅 207.56%，变动幅度大，变动额不大，主要为计提的存货跌价损失和合同履约减值准备。9、其他收益比上年增加 115,287.01，升幅 51.39%。这部分主要是政府的返税收入，公司产品有与之配套的软件产品，符合软件产品增值税税负超 3%部分返税，本年度销售额增加相应的与产品配套的软件销售额也增长致使返税收入也增长。10、投资收益比上年增加 96,848.98 元，升幅 64.22%，变动幅度大，变动绝对额不大，本年度流动资金较上年度充裕，多增加的投资收益主要是增加的银行理财类产品收益。11、公允价值变动损益增加 47,171.23 元，升幅 139.29%，这部分主要是投资的交易性金融资产期末公告编号：2022-007 17 计量以公允价值计量为基础所产生的差异，变动幅度大但金额变动不大。12、营业外支出本年度比上年度增加 542,660.95 元,升幅 94061.73%。营业外支出增加主要包括两部分，一部分 42.76 万是部分资产和长期待摊费用的报损所致，公司本年度有对厂房办公楼重新改造装修，对原先部分装修等全部拆除；一部分为罚款支出，其主要为公司排水雨污下水道不合格所产生，公司已对原雨污下水道做重新的改造。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 38,105,778.38 23,604,230.07 61.44%其他业务收入 3,475,721.32 3,375,704.39 2.96%主营业务成本 23,611,127.84 15,618,259.64 51.18%其他业务成本 1,880,825.54 1,623,663.75 15.84%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%烘焙机械 38,105,778.38 23,611,127.84 38.04%61.44%51.18%12.43%配件收入 3,475,721.32 1,880,825.54 45.89%2.96%15.84%-11.59%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内，公司主营业务以烘焙设备销售为主，其它业务以配件销售为主，收入构成基本没有变化。2、报告期内，2021 年烘焙机械的收入 38,105,778.38 元，占营业收入比例 91.64%；2020 年烘焙机械的收入为 23,611,127.84 元，占营业收入比例 87.49%，变动比例不大，本年度新产品四重包馅机销售量的增加，致使设备占比有所上升。3、报告期内，2021 年配件收入 3,475,721.32，占营业收入比例 8.36%，2020 年配件收入 3,375,704.39元，占营业收入比例 12.51%；变动比例为 2.96%，变动金额不大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 南京牧龙食品有限公司 1,327,433.63 3.19%否 2 广东赛麦工业设备有限公司 1,088,495.58 2.62%否 3 浙江五味和食品有限公司 1,018,584.07 2.45%否 4 浙江荃盛食品有限公司 1,008,849.56 2.43%否 5 广东金九饼业有限公司 933,982.30 2.25%否 公告编号：2022-007 18 合计合计 5,377,345.14 12.94%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上海翼至通机械设备有限公司 5,635,955.39 23.59%否 2 宁波市鄞州通快金属制品厂 2,350,985.02 9.84%否 3 上海定誉机械加工厂 1,726,258.39 7.22%否 4 宁波市鄞州茅山旭日钣焊冲压件厂 1,291,643.98 5.41%否 5 珊华电子科技（上海）有限公司 1,246,290.00 5.22%否 合计合计 12,251,132.78 51.28%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 5,622,396.63 2,384,215.90 135.82%投资活动产生的现金流量净额-5,778,717.62 101,208.11-5,809.74%筹资活动产生的现金流量净额-1,573,749.64-199,908.83 687.23%现金流量分析现金流量分析：（1）报告期内经营活动产生的现金流量净额为 5,622,396.63 元，比上年同期 2,384,215.90 元增加3,238,180.73 元，升幅 135.82%，主要原因为：经营活动现金流入小计增加 1,989.68 万元，这部分主要是本年收入上升使相应的收到销售商品款增加所致；经营活动现金流出小计增加 1,665.86 万元，其中主要为购买商品现金流出增加 1,407.56 万元，公司生产计划基本以以销定产为主，收入的增加致使相应的材料采购增加，支付员工现金流出增加 100.76 万元，主要是本年度员工工资和奖金都有所增加，支付其他经营活动现金增加 140.42 万元，本年度随着营业额的上升，相应的销售费用等都有所上升，以上各主要项目的变动致使经营活动产生的现金流量净额变动。（2）报告期内投资活动产生的现金流量净额为-5,778,717.62 元，比上年同期 101,208.11 元降幅5809.74%。主要原因为：投资活动现金流入小计本年度比上年度增加 2,109.68 万元，这部分主要是购买的银行理财类产品到期流入，公司本年的投资活动延续上年的政策，购买的都是短期的理财产品，基本上流动资金充裕就滚动购买理财类产品，除此之外其他大金额的投资活动。投资活动现金流出小计本年度比上年度增加 2,697.68 万元，其中购建固定资产支出本年度比上年度增加 97.68 万元，主要为购买的小轿车和公司厂房办公楼的改造装修费用；支付的其他投资活动现金流量本年度比上年度增加 2,600 万元，这部分主要是公司利用充裕资金滚动购买的银行理财产品，以上各主要项目的变动致使投资活动产生的现金流量净额变动。（3）报告期内筹资活动产生的现金流量净额为-1,573,749.64 元，比上年同期-199,908.83 元减少1,373,840.81 元，降幅 687.23%主要原因为：筹资活动现金流入小计本年度与上年度没变化，增加额为 0。筹资活动现金流出小计本年度比上年度增加 157.37 万元，其中本年度公司有分红 148.32 万元，上年度没有分红，以上各主要项目变动致使投资活动产生的现金流量净额变动。公告编号：2022-007 19 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持着良好的独立自主经营能力；会计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术人员队伍稳定、客户资产稳定增长。综上，公司具有良好的持续经营能力。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的因素。公告编号：2022-007 20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、