839962_2021_中诚管理_2021年年度报告_2023-08-29.pdf

1 2021 年度报告 中中 诚诚 管管 理理 NEEQNEEQ :839962839962 中诚工程建设管理（苏州）股份有限公司中诚工程建设管理（苏州）股份有限公司 ZHONGCHENG PROJECT MANAGEMENT(SUZHOU)CO.,LTDZHONGCHENG PROJECT MANAGEMENT(SUZHOU)CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、2021 年 1 月，公司获评江苏信诚资信评估有限公司“AAA 资信等级证书”。二、2021 年 1 月，公司获评太仓市固定资产投资评审中心“2020 年度优秀协审单位一等奖”。三、2021 年 3 月，公司荣获中国采购与招标网、中国名企排行网“2020 中国工程造价咨询行业综合实力百强”企业。四、2021 年 3 月，中诚招标代理获评苏州市住房和城乡建设局苏州市 A 级建设工程招标代理机构。五、2021 年 3 月，公司获评江苏省造价协会、江苏省造价管理总站 2018-2020 年度江苏省工程造价咨询企业 AAAAA 信用企业。六、2021 年 3 月公司成功入选江苏省交通工程建设局工程建设项目 2021 至 2023 年招标代理服务咨询定点单位。七、2021 年 4 月，公司获评苏州市财政投资评审中心“2020 年度优秀造价协审单位”。八、2021 年 5 月，公司获评苏州市建设监理协会“2019-2020 年度苏州市先进监理企业”。九、2021 年 6 月，公司获评江苏省建设监理与招投标协会“2020 年度招标代理机构信用 AAA级证书”。十、2021 年 8 月，公司中标由江苏省交通工程建设局委托的“海太过江通道项目 HT-GZSJ-GC1标段”。该项目位于苏通大桥下游，全长约 58 公里，过江铁路隧道全长约 11.4km，其中盾构段长约 9.6km。十一、2021 年 8 月，公司获评中国建设工程造价管理协会工程造价咨询企业造价咨询收入百名企业。十二、2021 年 9 月，公司获评苏州市市场监督管理局“守合同重信用企业证书”。十三、2021 年 10 月，公司获评江苏省民营科技企业协会“2021 年第三批江苏省民营科技企业”。十四、2021 年 10 月，公司获评苏州市工信局“苏州市 2021 年度第二批江苏省三、四星级上云企业”。十五、2021 年 11 月，公司获评江苏省科技咨询协会“AAA 级江苏省信誉咨询企业证书”。十六、2021 年 12 月，公司获评江苏省协调劳动关系三方委员会“2021 年江苏省优秀劳动关系和谐企业”。3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2424 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .113113 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陆俊、主管会计工作负责人陈婷及会计机构负责人（会计主管人员）陈婷保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 5 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 市场竞争风险 工程管理服务行业为充分竞争市场,企业数量众多。截至 2020年末，参与住建部市场统计的工程造价咨询企业共 10,489 家，建设工程监理企业共 9,900 家，工程招标代理机构共 9,106 家，市场竞争激烈。如果公司未能持续保持自己的核心竞争优势,积极适应市场变化，将无法有效维护自身现有的行业地位及竞争优势，进而存在导致公司经营业绩下降的风险。宏观经济政策变动风险 公司是一家以专业技术为基础的工程管理服务企业,为工程建设从投资决策到建设实施提供全过程工程管理服务和信息技术服务。根据中华人民共和国建筑法、中华人民共和国招标投标法、中华人民共和国政府采购法等相关法律法规的规定，工程造价、招标代理、工程监理及管理、BIM 服务、工程设计等专业技术服务及全过程一体化咨询服务主要应用于关系到社会公众利益的大型基础设施、公用事业、国有资金投资、工程建设项目以及政府采购项目,受国家宏观经济政策的影响较大。如果未来国家宏观经济政策、经济发展增速产生不利于本行业的调整，将有可能对公司经营业绩产生 监管政策变动风险 目前,公司所处行业的主管部门包括国家发改委、住建部等部门,上述主管部门通过对工程造价、招标代理、工程监理及管理、BIM 服务、工程设计、全过程咨询业务制定有关政策、规章、制度进行全方位监督管理。在行业的不断发展变化中，监管体系也逐步从制度设计、架构建设等方面不断趋于完善。公司自设立以来,始终密切关注监管部门对公司各项主要业务监管体系的修订情况。如果在监管政策变动过程中，公司未能及时提出应对措施并调整服务方案,将有可能对公司经营业绩产生不利影响。业务资质变动风险 公司同时拥有工程造价咨询企业甲级资质证书、房屋建筑工程监理甲级、市政公用工程监理甲级、机电安装工程监理乙级、水利水电工程监理丙级资质证书、人防工程监理乙级资质证书，以上资质保证了公司在承接政府项目或重大建设项目时具有较强的竞争实力。由于该等资质通常都规定有效期，在到期前需由相关主管部门根据公司的经营业绩、员工资质、内部管理等多方面因素进行考量并作出是否予以续期的决定。公司自设立以来始终规范运作，业绩持续增长，但是如果未来公司发生某项资质到期不能获得有关部门续期核准的情况，将会影响公司在特定领域的业务承接和拓展，从而可能对公司的经营业绩产生不利影响。核心技术人员流失风险 公司所处行业为技术密集型行业，核心技术人员对公司的产品创新、持续发展起着关键作用，因此，核心技术人员的稳定对公司的发展具有重要影响。目前，公司已拥有一批高素质技术人员，为公司的长远发展奠定了良好基础。随着行业竞争的日趋激烈，行业内竞争对手对核心技术人才的争夺也将加剧，一 6 旦核心技术人员离开公司，将可能削弱公司的竞争优势，给公司的生产经营和发展造成不利影响。应收账款占比较高风险 2020 年末、2021 年末，公司应收账款账面（含应收票据）价值分别为 133,35.49 万元、121,01.49 万元，占各期末流动资产账面价值的比例分别为 60.53%、46.11%，占各期末总资产账面价值的比例分别为 46.99%、37.59%。由于政府机构、国有企事业单位为公司客户群体的重要组成部分，其资金调拨需遵循组织内部相关审批、划拨流程的规定，导致收入确认与款项回笼之间存在一定的时间差。公司已遵循按照会计政策的规定对应收款项计提坏账准备，但是随着公司业务规模的扩大，应收账款有可能进一步增加，将有可能产生因货款无法按期收回而形成坏账的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、中诚管理 指 中诚工程建设管理(苏州)股份有限公司 中诚有限 指 中诚工程建设管理(苏州)有限公司 中诚造价 指 苏州市中诚工程建设造价事务所有限公司 诚来恒 指 苏州诚来恒投资管理中心(有限合伙)诚来智 指 苏州诚来智投资管理有限公司 诚兴恒 指 苏州市诚兴恒咨询管理中心(有限合伙)诚慧恒智能 指 苏州诚慧恒智能环保科技有限公司 名城天工 指 苏州名城天工项目管理有限公司 东印智慧 指 江苏东印智慧工程技术研究院有限公司 中诚智汇 指 中诚智汇工程科技(苏州)有限公司 江苏中发 指 江苏中发建筑设计有限公司 众宇诚泰 指 上海众宇诚泰工程建设管理有限公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 审计机构、公证天业 指 公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 中诚工程建设管理(苏州)股份有限公司公司章程 股东大会 指 中诚工程建设管理(苏州)股份有限公司股东大会 董事会 指 中诚工程建设管理(苏州)股份有限公司董事会 监事会 指 中诚工程建设管理(苏州)股份有限公司监事会 报告期 指 2021 年度 报告期期末 指 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国人大 指 全国人民代表大会及其常务委员会 国务院 指 中华人民共和国国务院 国家发改委 指 中华人民共和国国家发展与改革委员会 财政部 指 中华人民共和国财政部 建设部、住建部 指 中华人民共和国住房和城乡建设部 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 工程造价、工程造价咨询 指 工程造价企业接受委托方委托，对建设项目投资、工程造价的确定与控制提供专业咨询服务，并出具工程造价成果文件的活动。全过程咨询、全过程工程咨询、全过程一体化咨询 指 工程建设全过程咨询。根据房屋建筑和市政基础设施建设项目全过程工程咨询服务技术标准（征求意见稿），指工程咨询方接受建设单位委托，提供招标代理、勘察、设计、监理、造价、项目管理等全过程一体化咨询服务的活动。根据江苏省房屋建筑和市 8 政基础设施项目全过程工程咨询服务招标投标规则（试行）（征求意见稿），建设单位可以根据项目特点，自行选择全过程工程咨询服务发包的范围和内容，原则上应包括项目策划、工程设计、招标代理、造价咨询、工程监理、项目管理六项业务中的三项及以上业务，且至少包含工程设计、工程监理、造价咨询三项业务中的两项。招标代理 指 招标代理机构（公司）按照相关法律规定，受招标人的委托或授权办理招标事宜的行为。监理、工程监理 指 具有相关资质的监理单位受甲方的委托，依据国家批准的工程项目建设文件、有关工程建设的法律、法规和工程建设监理合同及其他工程建设合同，代表甲方对乙方的工程建设实施监控的一种专业化服务活动。项目管理、工程项目管理 指 从事工程项目管理的企业（以下简称工程项目管理企业）受业主委托，按照合同约定，代表业主对工程项目的组织实施进行全过程或若干阶段的管理和服务。工程概算 指 建设项目在初步设计阶段计算工程投资与造价的技术经济文件。在工程项目建设前,对建设过程中所需的各种人力、物力、财力资源需要量的预先计算。其目的在于有效地控制工程项目的投资和进行人力、物力、财力的准备工作,以确保工程项目的顺利建成。工程预算 指 可以通过货币形式来对工程项目的投入进行评价并反映工程的经济效果。它是加强企业管理、实行经济核算、考核工程成本、编制施工计划的依据;也是工程招投标报价和确定工程造价的主要依据。工程结算 指 施工企业按照承包合同和已完工工程量向建设单位(业主)办理工程价清算的经济文件。工程建设周期长,耗用资金数大,为使建筑安装企业在施工中耗用的资金及时得到补偿,需要对工程价款进行中间结算(进度款结算)、年终结算,全部工程竣工验收后应进行竣工结算。BIM 指 即 Building Information Modeling，建筑信息模型。是一种在计算机辅助设计基础上发展起来的数字化建筑设计和管理方法 工程设计 指 根据工程的要求，对建设工程所需的技术、经济、资源、环境等条件进行综合分析、论证，编制建设工程设计文件的活动 工程总承包 指 指公司受业主委托，按照合同约定对工程项目的勘察、设计、管理、监理、采购、施工、验收等实行全过程或若干阶段的承包，对工程项目的质量、工期、造价等负责。9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 中诚工程建设管理（苏州）股份有限公司 英文名称及缩写 ZHONGCHENG PROJECT MANAGEMENT(SUZHOU)CO.,LTD.-证券简称 中诚管理 证券代码 839962 法定代表人 陆俊 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 郝春荣 联系地址 苏州高新区潇湘路 99 号 1 幢 101 室 5-8F、19F 电话 0512-65700355 传真 0512-68079729 电子邮箱 公司网址 http:/ 苏州高新区潇湘路 99 号 1 幢 101 室 5-8F、19F 邮政编码 215000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 中诚工程建设管理(苏州)股份有限公司董事长办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 1 月 21 日 挂牌时间 2016 年 12 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业(M)-专业技术服务业(M74)-工程技术(M748)-工程管理服务(M7481)主要业务 工程造价、招标代理、工程监理及管理、BIM 服务、工程设计、全过程咨询服务 主要产品与服务项目 工程造价、招标代理、工程监理及管理、BIM 服务、工程设计、全过程咨询服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）50,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为许学雷 10 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（实际控制人为（陆俊陆俊、许学雷、许学雷），无一致行动人），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913205087344138405 否 注册地址 苏州高新区潇湘路 99 号 1 幢 101 室 5-8F、19F 否 注册资本 50,000,000.00 是-五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东吴证券 会计师事务所 公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 李钢 杨悦 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 无锡市太湖新城嘉业财富中心 5-1001 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 271,930,754.35 249,482,875.09 9.00%毛利率%40.40.5959%39.46%-归属于挂牌公司股东的净利润 46,772,557.36 42,629,659.21 9.72%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 43,607,966.21 40,081,848.00 8.80%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）28.66%38.73%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）26.72%36.42%-基本每股收益 0.94 0.85 9.72%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 321,924,748.94 283,781,796.72 13.44%负债总计 168,129,180.21 169,548,590.14-0.84%归属于挂牌公司股东的净资产 153,795,568.73 114,233,206.58 34.63%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.08 2.28 34.63%资产负债率%（母公司）52.70%59.75%-资产负债率%（合并）52.23%59.75%-流动比率 1.75 1.48-利息保障倍数 53.27 130.50-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 67,890,407.96 30,423,023.06 123.15%应收账款周转率 1.95 1.91-存货周转率-12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%13.44%19.18%-营业收入增长率%9.00%4.42%-净利润增长率%9.72%29.11%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,000,000.00 20,000,000.00 150.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-90,624.81 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）661,238.28 委托他人投资或管理资产的损益 3,433,325.29 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 158,383.91 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,162,322.67 所得税影响数 997,731.52 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,164,591.15 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 13 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因-不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后（1）合并财务报表项目 应收账款 62,228,916.47 133,354,932.55-预付款项 2,147,806.02 2,768,393.79-流动资产合计 148,586,594.06 220,333,197.91-递延所得税资产 2,326,828.52 3,161,230.95 非流动资产合计 39,862,965.05 40,697,367.48 资产总计 188,449,559.11 261,030,565.39 应付账款 15,560,071.58 23,739,586.39 应付职工薪酬 49,014,554.16 74,308,056.43 应交税费 6,071,386.87 18,018,075.79 其他应付款 15,577,908.06 16,843,406.06 合同负债 4,455,680.86 8,284,115.95 其他流动负债 267,340.85 497,046.96 流动负债合计 95,946,942.38 146,690,287.58 递延所得税负债-107,071.23 非流动负债合计-107,071.23 负债合计 95,946,942.38 146,797,358.81 资本公积 7,639,116.81 11,905,428.57 盈余公积 6,467,166.85 8,213,594.65 未分配利润 58,396,333.07 74,114,183.36 所有者权益合计 92,502,616.73 114,233,206.58 负债和所有者权益总计 188,449,559.11 261,030,565.39 （2）合并利润表项目 营业收入 234,313,804.87 249,482,875.09 营业成本 132,201,854.68 151,038,298.19 税金及附加 1,079,134.71 1,098,756.77 销售费用 4,594,124.99 5,241,707.16 管理费用 36,363,779.89 26,148,403.18 研发费用 8,993,252.96 8,937,693.06 其他收益 2,648,073.62 2,484,556.47 投资收益 1,805,795.21 1,377,510.31 公允价值变动收益-428,284.90 信用减值损失-4,210,063.94-4,236,065.62 所得税费用 12,095,604.14 13,937,889.41 净利润 38,725,104.22 42,629,659.21 14 （3）合并现金流量表项目 购买商品、接受劳务支付的现金 50,168,760.72 54,329,420.38 支付给职工以及为职工支付的现金 109,245,251.57 109,296,751.57 支付其他与经营活动有关的现金 29,591,888.65 25,379,728.99 差错更正对本公司 2021 年 1 月 1 日会计报表项目的影响如下：会计差错更正的内容会计差错更正的内容 处理程序处理程序 受影响的受影响的 2020 年度或年度或 2020年年 12 月月 31 日报表项目名称日报表项目名称 累积影响数累积影响数 调整收入归属期 根据收入确认政策调整收入及相关成本费用的归属期间 应收账款 74,463,625.77 预付账款 620,587.77 应交税费 3,742,822.33 应付账款 8,068,098.14 应付职工薪酬 25,293,502.27 合同负债 3,828,435.09 其他流动负债 229,706.11 营业收入 15,169,070.22 营业成本 5,648,918.37 管理费用-72,894.70 年初未分配利润 24,263,264.22 代收代付事项 根据业务实质还原真实交易或往来 其他应付款 1,265,498.00 营业成本 1,176,498.00 管理费用 73,000.00 研发费用 16,000.00 调整股份支付 按照确认的授予日公允价值确认股份支付 管理费用 2,371,567.40 资本公积 4,266,311.76 年初未分配利润-1,894,744.36 调整因往来科目调整引起的坏账准备变化 按照调整后的往来余额及公司坏账政策调整坏账 坏账准备(应收账款)3,337,609.69 信用减值损失 26,001.68 年初未分配利润-3,311,608.01 调整加计扣除 根据公司修正的所属行业调整增值税加计抵减优惠政策 应交税费 244,397.25 税金及附加 19,622.06 其他收益-163,517.15 年初未分配利润-61,258.04 调整汇算清缴差异 根据公司汇算清缴报告调整所得税 所得税费用-178,772.78 年初未分配利润-178,772.78 调整理财收益 公司未实现理财收益重分类 投资收益-428,284.90 公允价值变动损益 428,284.90 重分类成本费用 梳理公司成本费用，根据公司业务性质对成本费用进行重分类 营业成本 12,011,027.14 销售费用 647,582.17 管理费用-12,587,049.41 15 研发费用-71,559.90 以上差错引起的递延所得税的变化 根据公司信用减值损失、未实现理财收益等形成的暂时性差异调整递延所得税 递延所得税资产 834,402.43 递延所得税负债 107,071.23 所得税费用 100,570.80 年初未分配利润 827,902.00 以上差错引起的所得税费用的变化 根据公司各期应纳税所得额的差异调整所得税 应交税费 7,959,469.34 所得税费用 1,920,487.25 年初未分配利润-6,038,982.09 以上差错引起的盈余公积计提数的变化 根据公司各期净利润的差异调整盈余公积 盈余公积 1,746,427.80 年初未分配利润-1,355,972.30 利润分配-390,455.50 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 2018 年 12 月，财政部修订发布了企业会计准则第 21 号租赁(以下简称“新租赁准则”)。本公司根据规定于 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，对于首次执行日前已存在的合同选择不再重新评估。本公司作为承租人，按照新租赁准则相关规定，对于首次执行日新租赁准则与现行租赁准则的差异，调整 2021 年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。衔接处理的具体方法如下：对于首次执行日前的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁按照与租赁负债相等的金额及预付租金进行必要调整和计量使用权资产。在首次执行日，本公司按照企业会计准则第 8 号资产减值的规定，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。本公司对首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁或将于 12 个月内完成的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。除此之外，本公司对于首次执行日前的经营租赁，采用下列 一项或多项简化处理：将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，可作为短期租赁处理。计量租赁负债时，具有相似特征的租赁可采用同一折现率；使用权资产的计量可不包含初始直接费用。存在续租选择权或终止租赁选择权的，本公司可根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期，无需对首次执行日前各期间是否合理确定行使续租选择权或终止租赁选择权进行估计。作为使用权资产减值测试的替代，本公司可根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产。首次执行本准则当年年初之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。本年度本公司无重大会计估计变更。执行新租赁准则对本公司2021年1月1日会计报表项目的影响如下：16 受影响会计报表项目 2020-12-31 调整数 2021-1-1 预付账款 2,147,806.02-21,883.19 2,125,922.83 使用权资产 22,773,114.52 22,773,114.52 一年内到期的非流动负债 2,362,491.20 2,362,491.20 租赁负债 20,388,740.13 20,388,740.13 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本公司本年度报表范围增加了全资子公司：江苏中发建筑设计有限公司、中诚智汇工程科技（苏州）有限公司、上海众宇诚泰工程建设管理有限公司，具体如下：子公司名称 注册资本（万元）持股比例 业务性质 备注 江苏中发建筑设计有限公司（以下简称“中发设计”）500.00 100%租赁和商务服务业 不构成业务的合并 中诚智汇工程科技（苏州）有限公司（以下简称“中诚智汇”）500.00 100%科技推广和应用服务业 不构成业务的合并 上海众宇诚泰工程建设管理有限公司（以下简称“上海众宇”）100.00 100%专业技术服务业 直接设立 17 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司长期深耕于工程咨询服务业，致力于为客户提供工程造价、招标代理、工程监理及管理、BIM服务、工程设计等专业技术服务及全过程一体化咨询服务。公司依托优秀的技术团队及丰富的项目经验，建立了规范且运行良好的服务体系，满足客户多样化的需求。公司将建筑工程项目的各项相关数据与BIM、大数据等信息化技术相融合，同时积极开展全过程咨询服务，加快与国际建设管理服务方式接轨，促进自身转型升级。（一）盈利模式 公司依托优秀的技术团队，充分利用自身丰富的项目经验和良好的客户资源，为客户提供工程咨询专业技术服务。公司基于自身提供的服务内容，按照合同约定金额或收费标准计算向客户收取费用，形成相应的收入和利润。（二）采购模式 公司致力于为客户提供工程造价、招标代理、工程监理及管理、BIM 服务、工程设计等专业技术服务及全过程一体化咨询服务。公司所处行业为工程咨询服务业，属于技术密集型行业。基于行业特性，公司日常经营过程中产生的主要成本包括职工薪酬、外协服务费、经营场地费、差旅及办公费等。（三）营销模式 公司营销模式主要包括招投标模式、客户直接委托模式两种。招投标模式是目前工程咨询服务业承接业务较为常见的模式。在招投标模式下，招标单位通常会根据项目预算、项目建设内容、类似项目的市场价格等因素事先确定招投标的价格区间。公司综合考虑客户性质、结算政策、项目规模、技术含量、项目工期、公司产品规划、预计投入成本以及市场竞争情况等因素，根据招标投标法等法律法规的规定履行招投标程序制作投标文件并参与投标。项目中标后，双方进行合同洽谈，并订立正式合同。针对非必须招标的项目，公司通过客户直接委托的方式获取客户订单。在该模式下，客户综合考虑公司的资信水平、过往业绩、服务品质、历史合作情况等因素直接委托公司参与项目。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级“单项冠军”认定 国家级 省（市）级“高新技术企业”认定 是“科技型中小企业”认定 是“技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 江苏省民营科技企业-江苏省民营科技企业协会 详细情况-行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 18 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 48,469,250.51 15.06%25,938,369.34 9.14%86.86%应收票据 2,760,950.38 0.86%2,113,441.91 0.74%30.64%应收账款 121,014,875.79 37.59%133,354,932.55 46.99%-9.25%存货-投资性房地产 804,132.05 0.25%942,712.61 0.33%-14.70%长期股权投资 8,344,114.82 2.59%8,222,217.75 2.90%1.48%固定资产 3,690,656.61 1.15%5,189,371.85 1.83%-28.88%在建工程-无形资产 15,563,606.76 4.83%3,011,025.15 1.06%416.89%商誉-0.00%-短期借款 9,500,000.00 2.95%-长期借款-交易性金融资产 82,375,645.09 25.59%51,643,381.52 18.20%59.51%预付款项 3,739,309.08 2.31%2,768,393.79 2.92%35.07%使用权资产 19,693,124.56 7.46%22,773,114.52 10.78%-13.52%应付职工薪酬 76,175,454.82 23.66%74,308,056.43 26.18%2.51%股本 50,000,000.00 15.53%20,000,000.00 7.05%150.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：主要是本年投资活动产生的现金流量净额增加所致。2、交易性金融资产：主要是本年理财产品增加所致。3、应收票据：主要是本年经营活动收到承兑汇票增加所致。4、预付款项：主要是本年预付费用增加所致。19 5、无形资产：主要是本年收购中发，且业务为不构成业务的企业合并，取得的不形成业务的一项资产所致 6、股本：主要是本年权益分派送股所致 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 271,930,754.35-249,482,875.09-9.00%营业成本 161161,551,635.58551,635.58 59.59.4141%151,038,298.19 60.54%6.966.96%毛利率 40.59%-39.46%-销售费用 7,324,622.47 2.69%5,241,707.16 2.10%39.74%管理费用 29,625,455.9129,625,455.91 10.10.8989%26,148,403.18 10.48%13.3013.30%研发费用 10,461,041.60 3.85%8,937,693.06 3.58%17.04%财务费用 1,385,553.49 0.51%319,024.94 0.13%334.31%信用减值损失-3,280,151.86-1.21%-4,236,065.62-1.70%22.57%资产减值损失-0.00%-0.00%-其他收益 661,238.28 0.24%2,484,556.47 1.00%-73.39%投资收益 1,756,311.99 0.65%1,377,510.31 0.55%27.50%公允价值变动收益 2,481,442.97 0.91%428,284.90 0.17%479.39%资产处置收益-70,864.41-0.03%-0.00%-汇兑收益-营业利润 61,530,873.47 22.63%56,753,277.85 22.75%8.42%营业外收入 267,766.37 0.10%32,438.04 0.01%725.47%营业外支出 129,142.86 0.05%218,167.27 0.09%-40.81%净利润 46,772,557.36 17.20%42,629,659.21 17.09%9.72%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用：主要是本年业务量增加所致。2、财务费用：主要是本年首次实施新租赁准则确认租赁负债的利息费用增加所致。3、其他收益：主要是本年收到政府补助比上年减少所致。4、公允价值变动收益：主要是本年理财增加所致。5、营业外收入：主要是本年无需支付的款项增加所致。6、营业外支出：主要是本年处置非流动资产损失减少所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上