839870_2021_宝隆丰_2021年年度报告_2022-04-21.pdf

公告编号：2022-011 1 2021 年度报告 宝隆丰 NEEQ:839870 天津宝隆丰印刷股份有限公司 TIANJIN BAOLONGFENG PRINT Co.，Ltd.公告编号：2022-011 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 4 月份公司向中国银行东丽支行贷款 1000 万元。公告编号：2022-011 3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .126126 公告编号：2022-011 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王宝祺、主管会计工作负责人魏丽洁及会计机构负责人（会计主管人员）魏丽洁保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 公司治理机制不能有效发挥作用的风险 公司系经过整体改制新设立的股份公司,公司治理机制正在逐步建立完善。未来随着公司规模进一步扩大,如果公司不能相应提升治理机制的高效性和有效性,或不能做到信息披露的客观性、及时性和准确性,将会在一定程度上影响公司的生产运营和投资者的利益。应对措施：公司组织管理层认真学习公司法、公司章程、三会议事规则及其他内控制度。公司根据总体发展战略目标，按照战略与结构相匹配原则，逐步建立合理的内部控制组织架构，清晰相关职责分工，科学划分责任权限，使之形成相互制衡机制。同时进一步强化董事会责任，完善董事会结构与决策程序，深化劳动、人事、分配制度改革，建立完善的激励和约束机制，实现不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制，完善各项规章和管理制度，形成规范的管理体系。控股股东、实际控制人控制不当的风险 公司股东王宝祺与魏丽静为夫妻关系,两股东合计持有公司 88.2%的股权。若实际控制人通过行使表决权或其他方式对 公告编号：2022-011 5 公司经营与财务决策、重大人事任免和利润分配等方面实施不利影响,可能会给公司及中小股东的利益带来不利影响。应对措施：公司已经认识到股权过于集中可能带来的不利影响，将通过在全国股转系统挂牌引入新股东，公司将严格执行包括公司章程、三会议事规则等在内的现有公司治理模式，建立现代企业管理制度，并将通过不断完善公司治理结构，建立科学的决策机制等方式降低控股股东、实际控制人控制不当的风险。公司房产建于集体土地之上,未取得产权证,存在经营场所不固定或有政策障碍的风险 公司土地使用权登记性质为集体工业用地,地上建筑暂时无法办理房屋所有权证。此地块已经过相关政府部门对土地性质、合同内容、使用期限进行了确认,产权清晰明确,不存在纠纷或潜在纠纷。地上建筑的行政规划文件及相关审批手续健全,但是由于国家政策变化未取得产权证,若国家政策发生较大变化,也会对公司生产经营产生影响。应对措施：公司实际控制人王宝祺与魏丽静作出承诺，由于公司地上建筑产权瑕疵给公司带来的任何损失均由其本人承担。由于公司所有土地目前无拆除计划，公司在该地块上自建的房屋、水电、道路等设施、设备齐全，完全可以满足公司生产经营的需要，故公司尚无搬迁计划。但是为了应对政策变化的不确定性，公司制定了租赁新厂房的风险应对措施。公司主营业务、生产经营模式、生产流程对场地需求依赖程度较低，用于生产的主要设备均可移动，公司寻找一个可以用于生产经营的场所较为容易，若搬迁给公司造成的搬迁费用、停产带来的经济损失较为有限，公司实际控制人有能力承担搬迁、租赁厂房的费用及停产造成的损失。市场需求波动及行业竞争加剧的风险 近几年,在无纸化办公、新兴互联网技术以及国家营改增政策不断推行的冲击下,票据印刷业总体市场较往年有所下降,且目前我国票据印刷企业众多,竞争较为充分,若票据印刷市场需求出现大幅下跌的情况,将对公司产品的销售带来不利影响。应对措施：公司在所处行业经营超过 10 年，具备对行业发展、业务模式及客户需求变化的敏锐的判断力及自身经营发展的调整能力，能够保证公司在正常的行业发展中处于相对有利的位置。另一方面，公司树立公司品牌及产品服务意识，加快新产品的研发，积极拓展新的市场领域，增加市场竞争力。这些有利因素都将有效对抗市场快速变化所带来的风险。原材料价格波动 公司产品主要原材料为无碳纸、双胶纸等,其成本在本行业企业主营业务成本中所占比例较高,因而纸制品原材料价格波动对企业经营及盈利状况影响较大。预计未来几年国内工业用纸的供应仍将保持充足,但随着木浆价格变动及废纸回收成本逐渐加大,工业用纸价格仍存在上涨可能,这将对公司纸品原料成本的控制造成一定压力,增加盈利不稳定风险。应对措施：第一、加强原材料的采购管理，按实际需求科学订制采购计划，根据纸张的淡旺季规律购置原材料，公司保 公告编号：2022-011 6 持一定库存数量，并会在原材料价格处于低位时适当加大原材料采购数量合理制定利用合同维护公司的最大利益。第二、与原材料供应商签订长期战略合作协议，保证原材料供应及价格相对稳定。第三、提升生产管理水平，控制成本，减少废品损耗。第四、加强仓库管理水平，合理配置原材料存货。第五、开发新产品，提升产品的技术含量使产品从资源型向市场型转变。政府补助依赖性较高的风险 公司 2021 年度的净利润为-343.48 万元,当期影响损益的政府补助为 231.34 万元,扣除政府补助后的净利润为-574.82万元,当期影响损益的政府补助占当期净利润的比例为-67.35%。公司的盈利能力对政府补助产生一定程度的依赖,如果公司主营业务的后续盈利能力未能得到有效改善,且政府补助大幅减少时,则公司的盈利能力可能会有所弱化,将会对公司的经营业绩产生一定的影响。应对措施：公司在报告期内政府补助是增值税退税在2021年度体现政府补助数额较大。公司目前经营规模较小，导致公司净利润对政府补助依赖较大。公司将通过产品创新，增强竞争力，从而扩大销售额，同时进一步加强成本管理以提升产品毛利率，提高公司的盈利能力。随着公司业务发展及经营规模的扩大，产生规模效应后公司对非经常性损益的依赖度将逐渐下降。公司将不断提升品牌形象，提高自身产品的市场认知度，拓宽产品销路，提升服务和质量。同时，公司将不断加强新产品研发，推出新产品，保持和提升公司的利润水平，将政府补助对公司经营业绩影响程度降到最低。行政处罚风险 2015 年 3 月 27 日公司被天津市质量技术监督稽查总队以“2014 年 12 月间生产、销售以不合格冒充合格的复印纸、计算机打印纸”的认定,对宝隆丰做出了责令停止生产、销售违法产品,没收违法产品,处罚款,没收违法所得的行政处罚。上述处罚金额较小,并经天津市市场和质量监督管理委员会出具证明 认定不属于重大违法违规事项,同时,控股股东及实际控制人出具承诺,承诺自此以后将严把采购关,严格检验每批采购原材料纸张,企业内部将做好管控,承诺今后不会出现类似情况,否则,由此给公司造成的任何经济损失,都由其本人承担。虽有上述政府部门认定及控股股东、实际控制人承诺,但如果公司不加强业务管理,不严格依照法律法规开展业务活动,公司仍存在因违法违规被相关行政机关处罚的风险。应对措施：公司自此以后将严把采购关,严格检验每批采购原材料纸张,做到每单必验，企业内部将做好管控,建立并完善了相关的采购检验流程，杜绝了不合格原材料的流入。社会保险、公积金相关问题风险 截至 2021 年 12 月 31 日,母公司及子公司共有员工 119名,公司已按照 中华人民共和国劳动法、中华人民共和国劳动合同法和公司章程的有关规定,分别与员工签订了劳动合同书。公司员工均在公司领取工资,其中,90 人缴纳 公告编号：2022-011 7 社保,29 人签订了退休返聘协议。公司已经开立住房公积金账户,并为包括董事、监事、高级管理人员在内的 22 人缴纳了住房公积金。同时,公司建有独立的人事管理制度。公司在报告期内存在未为员工缴纳住房公积金的情况,其主要原因是公司以前对该方面不够重视,认识不到位,目前公司已对此进行整改,逐步规范。公司控股股东、实际控制人出具了承诺,承诺将督促公司规范社会保险及住房公积金缴纳。如果公司住所地住房公积金管理部门要求公司为员工补缴住房公积金,或者因未按照规定为职工缴纳住房公积金而带来任何其他费用支出、经济损失等,其将无条件全部无偿代公司承担,如果公司因社会保险、住房公积金缴纳不规范受到处罚,其本人愿承担补偿公司损失,以个人资产代为缴纳全部罚款等一切责任。应对措施：目前公司已对此进行整改,逐步规范。公司控股股东、实际控制人出具了承诺,承诺将督促公司规范社会保险及住房公积金缴纳。如果公司住所地住房公积金管理部门要求公司为员工补缴住房公积金,或者因未按照规定为职工缴纳住房公积金而带来任何其他费用支出、经济损失等,其将无条件全部无偿代公司承担,如果公司因社会保险、住房公积金缴纳不规范受到处罚,其本人愿承担补偿公司损失,以个人资产代为缴纳全部罚款等一切责任。票据管理不规范的风险 报告期内不存在以票据形式进行资金拆借的情况。公司已作出关于票据不规范使用的说明与关于规范票据使用管理的承诺函,公司控股股东、实际控制人王宝祺和魏丽静也就此事项出具了关于规范公司票据使用的承诺函。虽有上述公司及控股股东、实际控制人承诺,但如果公司不严格规范票据管理,不严格依照 票据法 开具所有票据,规范票据管理,公司仍存在因不规范行为被行政机关处罚的风险。应对措施：公司通过购买银行承兑汇票并进行付款的目的主要是为了帮助公司节省采购成本和为支付采购款等相关款项提供便利，在此过程中，公司的股东、董事及高级管理人员未从中取得任何个人利益，所有相关收益均为公司所有。至报告期末，公司不存在用于支付的银行承兑汇票逾期的情况，不存在因银行承兑汇票进行付款而产生纠纷的情况。截至2019年末，公司所有用于支付的银行承兑汇票已经全部到期，未对任何相关方造成损失。2014 年 10 月起，公司逐步规范票据行为，强化内部控制，禁止再发生此类购买银行承兑汇票用于付款的行为，自 2014年 10 月至今，没有新发生通过使用购买的银行承兑汇票进行付款的行为。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2022-011 8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、宝隆丰 指 天津宝隆丰印刷股份有限公司 股东大会 指 天津宝隆丰印刷股份有限公司股东大会 董事会 指 天津宝隆丰印刷股份有限公司董事会 监事会 指 天津宝隆丰印刷股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 天津宝隆丰印刷股份有限公司章程 证监会 指 中国证券监督管理委员会 元(万元)指 人民币元(万元)高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务总监 原纸 指 原纸又称加工原纸,用于进一步加工制成各种纸。原纸的性质、质量、规格随加工要求而异 报告期 指 2021 年度 主办券商、天风证券 指 天风证券股份有限公司 会计师事务所、中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）公告编号：2022-011 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 天津宝隆丰印刷股份有限公司 英文名称及缩写 TIANJIN BAO LONG FENG PRINT Co.,Ltd.-证券简称 宝隆丰 证券代码 839870 法定代表人 王宝祺 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 魏丽静 联系地址 天津市东丽区华明街南坨荣瑞路 电话 022-84901679 传真 022-84901680 电子邮箱 公司网址-办公地址 天津市东丽区华明街南坨荣瑞路 邮政编码 300300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 天津市东丽区华明街南坨荣瑞路 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 8 月 2 日 挂牌时间 2016 年 11 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业(C)-印刷和记录媒介复制业(23)-印刷(231)-包装装潢及其他印刷(2319)主要业务 生产、批发兼零售 主要产品与服务项目 印刷品、打印纸、复印纸、收银纸及纸品贸易 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）50,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为王宝祺 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（王宝祺、魏丽静），一致行动人为（无）公告编号：2022-011 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91120110741358501W 否 注册地址 天津市东丽区华明街南坨荣瑞路 否 注册资本 50,000,000 否 注册资本与总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中北路 217 号天风大厦2 号楼 21 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）天风证券 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 黄秀娟 王艳妍 3 年 3 年 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号中审众环大厦 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-011 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 97,788,264.85 67,639,549.75 44.57%毛利率%4.90%4.36%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,434,763.85 777,474.63-541.78%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,851,522.21 337,983.85-1,239.56%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-5.63%1.25%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-6.31%0.54%-基本每股收益-0.07 0.02-450.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 135,773,786.08 90,244,208.06 50.45%负债总计 76,480,950.92 27,516,609.05 177.94%归属于挂牌公司股东的净资产 59,292,835.16 62,727,599.01-5.48%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.19 1.25-4.80%资产负债率%（母公司）49.98%21.23%-资产负债率%（合并）56.33%30.49%-流动比率 1.5596 2.87-利息保障倍数-2.6 3.03-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,626,639.32-12,721,627.19-71.49%应收账款周转率 2.20 2.65-存货周转率 3.93 4.23-公告编号：2022-011 12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%50.45%10.25%-营业收入增长率%44.57%88.35%-净利润增长率%-541.78%-140.06%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,000,000.00 50,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用(七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 835.74 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 415,968.92 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-46.30 非经常性损益合计非经常性损益合计 416,758.36 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 416,758.36 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用(九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2022-011 13 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）重要会计政策变更 执行新租赁准则导致的会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。经本公司第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第九次会议审议通过，本公司于 2021 年 1 月 1 日起开始执行前述新收入准则。本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。新租赁准则首次执行日（即2021年1月1日），本公司的具体衔接处理及其影响如下：1、本公司作为承租人 新租赁准则下，本公司不再区分融资租赁与经营租赁。本公司对所有租赁(选择简化处理方法的短期租赁和低价值资产租赁除外)确认使用权资产和租赁负债。对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。本公司按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法时，同时采用了如下简化处理：a、对将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；b、计量租赁负债时，对具有相似特征的租赁采用同一折现率；c、使用权资产的计量不包含初始直接费用；d、存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；e、作为使用权资产减值测试的替代，根据首次执行日前按照企业会计准则第 13 号或有事项计入资产负债表的亏损合同的亏损准备金额调整使用权资产；f、对首次执行新租赁准则之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。2、本公司作为出租人 本公司无需对其作为出租人的租赁调整首次执行新租赁准则当期期初留存收益及财务报表其他 公告编号：2022-011 14 相关项目金额。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。3、执行新租赁准则的主要变化和影响如下：本公司承租的房屋建筑物，租赁期为 5 年，原作为经营租赁处理，根据新租赁准则，于 2021 年 1月 1 日确认使用权资产 7,297,593.62 元，租赁负债 6,982,646.72 元。在计量租赁负债时，本公司使用2021年1月1日的平均增量借款利率来对租赁付款额进行折现，折现率为5.94%。本公司 2020 年度财务报表中披露的 2020 年末重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额与 2021年 1 月 1 日计入租赁负债的差异调整过程如下：上述会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日财务报表的影响如下：（2）重要会计估计变更 公司报告期内未发生重要会计估计变更。项目 合并报表 公司报表 2020 年 12 年 31 日重大经营租赁最低租赁付款额 6,982,646.72 按照增量借款利率折现的上述最低租赁付款额现值 6,982,646.72 减：采用简化处理的租赁付款额 其中：短期租赁 低价值资产租赁 2021 年 1 月 1 日租赁负债 6,982,646.72 其中：一年内到期的租赁负债 1,461,113.63 报表项目 2020 年 12 月 31 日（变更前）金额 2021 年 1 月 1 日（变更后）金额 合并报表 公司报表 合并报表 公司报表 预付账款 4,242,600.54 2,212,740.87 3,927,653.64 2,212,740.87 使用权资产 7,297,593.62 一年内到期的非流动负债 1,461,113.63 租赁负债 5,521,533.09 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2022-011 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事票据印刷品、打印纸、复印纸、收银纸的研发、生产、销售以及纸品贸易业务。产品包括用于邮政、金融、物流、电信、医疗、电商等企事业单位的业务单据、打印纸、复印纸和收银纸等。在取得印刷经营许可资质、国家秘密载体印刷资质等资质的基础上，已经形成了折叠连续票据纸、平张票据纸、卷式票据纸等系列票据印刷产品以及打印纸、复印纸和收银纸等产品。公司主要从事金融、通信、物流、邮政、电影院、医院等企事业单位票据印刷品的研发、生产及销售，此外公司同时从事打印纸、复印纸、收银纸的研发、生产、销售以及纸品贸易。公司按照客户的要求，向供应商采购原纸，经过相关加工、印刷，生产出相应的产品，最终销售给客户。公司业务立足于票据印刷业务，依托多年来的技术积累和生产研发经验，在电商和快递物流行业快速发展的背景下，公司积极研发电商流转票据、物流单据等印刷产品，在这类产品上加大投入力度，目前公司已经成为京东、万达影城、庆隆物流等多家大型电商、物流企业的供应商，为客户提供了优质的产品及服务。报告期内公司商业模式及各项要素较上年度未发生重大变动。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的金额金额 占总资产的占总资产的 公告编号：2022-011 16 比重比重%比重比重%货币资金 1,957,218.15 1.44%2,858,509.47 3.17%-31.53%应收票据 37,812,461.96 27.85%0.00 0.00%-应收账款 38,086,400.02 28.05%29,848,388.67 33.08%27.60%存货 25,128,390.77 18.51%22,215,172.81 24.62%13.11%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 13,849,558.55 10.20%16,346,628.45 18.11%-15.28%在建工程 无形资产 587,925.00 0.43%620,681.83 0.69%-5.28%商誉 短期借款 21,024,288.89 15.48%8,010,602.78 8.88%162.46%长期借款 应付账款 6,287,973.50 4.60%5,048,394.44 6.18%24.55%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金变动幅度大主要是报告期较上年同期购买原材料增加导致支付货款增加；应收票据变动幅度大主要是报告期内销售收入增加导致收到银行承兑汇票增加所致；应收账款变动幅度大主要是报告期内销售收入增加导致应收账款也随之增加；短期借款变动幅度大主要是报告期较上年同期购买原材料增加，导致资金需求增加，故银行贷款增加所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 97,788,264.85-67,639,549.75-44.57%营业成本 93,000,988.83 95.10%64,693,355.22 95.64%43.76%毛利率 4.90%-4.36%-销售费用 901,366.65 0.92%601,207.57 0.89%49.93%管理费用 4,249,944.76 4.35%3,940,204.46 5.83%7.86%研发费用-财务费用 1,049,851.34 1.07%376,139.59 0.56%179.11%信用减值损失-3,811,331.24-3.90%445,599.87 0.66%-955.33%资产减值损失-301,334.87-0.31%-其他收益 2,313,386.36 2.37%2,737,026.98 4.05%-15.48%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 835.74 0.00%汇兑收益-公告编号：2022-011 17 营业利润-3,624,375.85-3.71%822,893.04 1.22%-540.44%营业外收入 5.00 0.00%营业外支出 51.30 0.00%10,272.30 0.02%-99.50%净利润-3,434,763.85-3.51%777,474.63 1.15%-541.78%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入及营业成本变化主要是因为报告期较上年同期销售原纸收入增加，相应成本也随之增加；销售费用变化原因主要是因为销售货物增加导致运费增加所致；财务费用变化原因主要是因为银行贷款利息增加所致；信用减值损失变动主要原因是客户回款速度较上年同期客户回款速度有所减缓导致应收账款坏账准备有所增加；营业利润变动幅度大主要是子公司亏损所致；营业外支出变动幅度大主要是上年同期固定资产报废损失所致；净利润变动幅度大主要是子公司亏损所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 90,494,700.05 38,857,593.68 132.89%其他业务收入 7,292,564.80 28,781,956.07-74.66%主营业务成本 87,460,770.36 36,053,684.68 142.58%其他业务成本 5,540,218.47 28,639,670.54-80.66%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%印刷品 15,106,346.35 12,884,593.76 14.71%7.8%7.74%8.17%通用纸品 36,037,376.02 33,132,883.54 8.06%45.05%37.51%287.26%纸品贸易 46,637,241.99 46,983,511.53-0.74%62.15%64.05%-384.75%废品收入 6,300.49-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：主要业务收入与成本变动的主要原因是报告期较上年同期子公司收入增加随之成本也增加所致；其他业务收入减少主要是由于母公司纸品贸易收入减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 公告编号：2022-011 18 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 宁波欣源昊商贸有限公司 6,599,414.05 4.85%否 2 河北信合安全印务有限公司 5,840,189.42 4.30%否 3 北京佳诚荣业商贸有限公司 3,877,768.32 2.85%否 4 盛世润裕（天津）科技发展有限公司 3,649,668.68 2.69%否 5 宁波丰然商贸有限公司 2,161,315.15 1.59%否 合计合计 22,128,355.62 16.28%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 源丰（广州）贸易有限公司 40,868,840.93 20.52%否 2 上海金光产品服务有限公司 27,605,331.16 13.86%否 3 广州造纸实业有限公司 10,838,699.00 5.44%否 4 天津建发纸业有限公司 9,890,057.84 4.96%否 5 艾利丹尼森（中国）有限公司天津分公司 2,975,230.55 1.49%否 合计合计 92,178,159.48 46.27%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-3,626,639.32-12,721,627.19-71.49%投资活动产生的现金流量净额-306,080.00-855,755.66-64.23%筹资活动产生的现金流量净额 3,636,428.00 895,692.74 305.99%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额较上年同期变化较大，主要是因报告期内由于资金紧张，支付供应商货款较上一年度大幅度减少所致；投资活动产生的现金流量净额较上年同期变化较大，主要是报告期内购置固定资产减少所致；筹资活动产生的现金流量净额较上年同期变化较大，主要是取得借款收到的现金增加所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司公公司司主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 公告编号：2022-011 19 名名称称 类类型型 上海上海盛纸联实业有限公司 控股子公司 批发与零售 5,000,000 811,457.49 438,318.49 0.00-93,536.75 广西东展纸业有限公司 控股子公司 纸制品制造；纸和纸板容器制造；食品用纸包装、容器制品生产；纸浆销售；纸制品销售等 10,000,000 38,365,536.52 6,089,887.60 38,967,870.65-3,739,951.13 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司整体健康发展，日常运作正常，内部治理日趋完善，不存在异常的经营风险；在传统印刷业务稳定发展和新业务快速增长的同时，公司通过搭建合理的组织架构，加强内部控制和制度管理，为公司进一步规范发展提供了保障。从公司经营状况来看，公司营业收入2021年度为97,788,264.85元，较上一年同期的67,639,549.75元,增加30,148,715.10元；营业成本2021年度为93,000,988.83元，较上一年同期的 公告编号：2022-011 20 64,693,355.22元,增加28,307,633.61元；净利润2021年度为-3,434,763.85元，较上一年同期的777,474.63元,增加-4,212,238.48元。公司的收入规模大幅提升，公司经过十几年发展，与国内金融、通信、物流、邮政、电影院等客户保持良好合作关系，占据了一定市场份额，近来公司积极开拓新市场，公司加大对电商、物流快递等企业的业务开发，实现产品全覆盖，业务清晰明确，具有持续经营能力。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。公告编号：2022-011 21 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 (一一)重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）一、一、重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 二、二、股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (二二)报告期内公司发生的其他