839788_2021_汇洋股份_2021年年度报告_2022-04-19.pdf

1 2021 年度报告 汇洋股份 NEEQ:839788 江苏汇洋木业股份有限公司 JIANGSU REMIT THE WOOD INDUSTRY CO.,LTD 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2121 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2828 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3232 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .108108 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人卢士军、主管会计工作负责人肖长谊及会计机构负责人（会计主管人员）董学军保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 豁免披露事项及理由：豁免披露前五大客户、前五大供应商、按欠款方归集的期末余额前五名的应 收账款客户、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款供应商的名称信息。因公司所处行业有技术发展和产品升级换代较快及结构调整迅速的特点。如果将所涉供应商信息、客户信息披露，将会引起相关经营风险。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 公司业绩对税收优惠政策重大依赖的 风险 根据 财政部国家税务总局关于调整完善资源综合利用产品及劳务增值税政策的通知（财税【2011】115 号）及财政部国家税务总局关于调整印发资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录的通知（财税【2015】78 号），对销售以三剩物、次小薪材和农作物秸秆等 3 类农林剩余物为原料生产的纤维板、刨花板，细木工板、生物炭、活性炭、栲胶、水解酒精、纤维素、木质素、木糖、阿拉伯糖、糖醛、碳棒；以沙柳为原料生产的箱板纸，在 2015 年 7 月 1 日之前实行增值税即征即退 80%的政策，自 2015 年 7 月 1 日起实行增值税即征即4 退 70%的政策。本企业以树枝、枝桠为原料生产木纤维板，符合享受上述增值 税即征即退 80%和 70%优惠政策的规定。根据 关于执行资源综合利用企业所得税优惠目录有关问题的通知（财税200847 号文）有关规定，企业综合利用锯末、树皮、枝丫材等原料生产的人造板及其制品所取得的收入，在计算应纳税所得额时，减按 90%计入当年收入总额。公司生产的纤维板产品符合相关规定，取得的收入减按 90%计入收入总额计算应纳税所得额。由于税收优惠政策调整和税收优惠期满等一系列因素，公司报告期内退税金额大幅下降。公司 2021 年度、2020 年度、2019 年度因为此政策产生的退税金额为 1,322,399.51 元、3,760,352.04 元、4,410,602.01 元，占当期公司净利润的比例分别为 23.37%、64.05%、47.83%，影响较大。公司业绩对税收优惠政策存在重大依赖，若上述税收优惠政策调整或者变化以及税收优惠期满，将对公司的盈利水平产生不利影响。应对措施：公司将不断提高产品质量，增强产品市场竞争力，扩大产品市场占有率，提升盈利能力。公司内部控制的风险 有限公司阶段及股份公司成立初期，公司对涉及经营、销售及日常管理等环节制定了较为齐备的内部控制制度，执行程度也较好，但尚未制定“三会”议事规则、关联交易管理制度等规章制度，内控体系不够健全，实践中也曾发生过公司的关联交易及关联方资金往来等未经股东（大）会审议的情形。2016 年 6 月 22 日，公司股份公司创立大会暨第一次股东大会，审议通过了“三会”议事规则、融资与对外担保管理制度、关联交易 决策制度、对外投资管理制度、信息披露制度、投资者 关系管理制度、重大决策事项管理规定、防止控股股东及 其关联方占用公司资金管理制度、总经理工作细则、董事 会秘书工作细则 等内部制度，公司法人治理结构得到了进一 步健全与完善。虽然最近根据新三板管理相关要求修改了公司 相关管理制度和公司章程，但由于股份公司成立时间较短，公司及管理层规范运作意识的提高，相关制度切实执行及完善均需要一定过程。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。应对措施：公司将继教加强董事、监事、高级管理人员的公司治理规范培训，提高董事、监事和高级管理人员相关法规的认识，完善并严格执行内部控制制度。短期偿债风险 报告期内，公司 2021 年资产负债率为 41.27%较 2020 年的 31.11%有所上升，而且流动比率为 136.52 较上年同期的 210.79 下降 74 个点。截至报告期末，公司银行借款余额 2400 万元，货币资金余额为 3,098,123.21 元。但是由于当期疫情的不确定性，如果未来公司的资产流动性和盈利能力下降或资产负债管理不当，公司将面临一定的短期偿债风险。应对措施：公司将提高产品质量，提升盈利能力，同时督促客 户及时回笼销售款，拓展新的融资渠道，降低短期偿债5 风险。应收账款无法收回的风险 截至 2021 年 12 月 31 日，公司应收账款账面价值为 16,740,414.81 元，占总资产的比例为 19.25%。公司 2019 年 度、2020 年 度 和 2021 年 度 应 收 账 款 周 转 率 分 别 为 10.52%、10.11%和 10.00%。尽管公司报告期内并未出现坏账，但应收账款绝对金额及占总资产的相对比重仍然较高，且呈现逐年下降趋势，不能排除未来出现应收账款无法收回而损害公司利益的情形。应对措施：公司应收账欠款单位虽然是信用好的长期合作客户，但公司仍将安排专人对应收账款逾期客户加强进行管理，积极催要应收款项；督促客户严格按照合同支付款项，确保款项及时、足额收回。部分房产未取得产权证风险 公司主要房屋、建筑物情况如下：序号坐落基本状况使用情况产证取得情况 1 宿迁市洋河新城红庙村三组（办公楼）总层数：3 层；建筑面积 1,486.06 平米办公楼已取得 2 宿迁市洋河新城 红庙村三组（生产厂房）总层数：1 层；建筑面积 1,0482.96 平米生产厂房已取得 3 宿迁市洋河新城红庙村三组（宿舍生活 区）总层数：2 层食堂及员工宿舍正在办理 4 宿迁市洋河新城红庙村三组（库房）总层数：1 层成品板存储 仓库正在办理 5 宿迁市洋河新城红庙村三组（二期宿舍楼）总层数：2 层员工 宿舍正在办理公司尚有包括员工宿舍、成 品板库房在内的房产未取得产权证书。未着手办理员工宿舍房 产证主要是因为员工宿舍建筑结构简单，非核心运营功能建 筑，公司前期将主要精力集中于生产厂房、办公楼等两幢核心 建筑房产权证办理上。公司已于 2016 年 6 月取得生产厂 房、办公楼两处房产证。后续公司将着手启动员工宿舍产权证 的办理。成品板库房未办理取得房产证，主要是因为成品板仓 库于 2016 年 6 月竣工，竣工时间较短，公司尚处于办理该 处建筑产权证的准备工作中。公司员工宿舍、成品板库房目前 尚未取得房产证，将来何时办理取得房产证，尚不能完全确定。公司存在部分房产未能取得产权证的风险。由于生产厂房、办 公楼等主要经营性建筑物均已取得产权证，公司目前部分建筑 物未办理取得产权证不影响公司持续经营能力。应对措施：公司正在积极向当地洋河新区政府申请出面协调办 理房产证。原材料价格波动风险 公司的原材料主要为木材以及甲醛、尿素等化工原料。受气候等因素的影响，木材价格存在一定波动性；受全球石油市场价格波动的影响，化工原料的采购价格也存在一定的波动性。若上游原材料价格出现大幅波动，有可能对公司的盈利水平产生影响。2015 年以来，宿迁市启动为期 5 年的“杨树更新改造年”活动，受益砍伐杨树相应的树枝木丫供应充沛影响，公司原材料进价下降导致毛利率大幅上升。杨树更新改造活动结束后，树枝木业供应可能减少，公司采购成本提升进而影响公司业绩。在加上最近疫情影响，环保和安全生产问题等不6 确定因素影响，未来原材料价格可能会有剧烈波动。应对措施：公司现在积极寻找试验杨树枝丫材替代木材，已经着手采购废旧建筑模板进行粉碎作为原料，同时试验多种植物纤维作为原料对产品质量产生影响，来应对可能出现原材料紧张带来价格剧烈波动。部分原材料向个人采购及现金付款可 能导致的内控风险 公司附近农民砍伐树木后将木材丫枝出售给公司，作为公司主要原材料。由于农村金融体系不完善，加之农民长期以来的交易习惯为交货即收款，因此，公司木材丫枝采购存在以现金方式结算的情况。公司对现金采购的内部控制具体情况如下：采购原材料时，个人供应商将原材料枝丫材运输至公司，由收料人员与供应商进行现场称重过磅（公司使用的过磅单是电脑 打印，磅单上注明：顺序号、日期时点、车号、毛重、皮重、净重、司磅人），并由收料部门人员进行质量检验，并确定收购单价，现场开具收购发票，收料负责人签字加盖公司收料章后交给供应商作为付款凭证，财务人员根据盖章的收购发票付款。采购高峰季节对农户（零星交易者）的现金支付流程：在树木砍伐收获季节，公司财务部和收料科每天会预估下一工作日的现金需求量，然后通知公司开户银行次日提现需求量，次日上午，公司出纳和公司保卫以及司机共同前去银行提现，提现后由公司出纳和一名复核的财务人员共同管理现金，用于支付当日采购款，交易日结束后，如果资金不足，剩余未付款项次日支付，如果资金出现少量结余，由出纳保管次日继续支付。如果公司对个人卡及现金业务相关的内部控制制度执行不到位将出现内部控制风险，会对公司的资金安全、经营业绩及财务数据的真实准确性造成不利影响。应对措施：公司积极主动帮助农户联系地方民丰银行办理农户银行卡，通过公司账户转账支付采购款，杜绝提取现金支付。实际控制人不当控制的风险 卢士全直接持有公司 51.00%的股权，为公司控股股东及实际控制人。此外，卢士全为公司董事长，可对公司施加重大影响。若卢士全利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。应对措施：为降低实际控制人不当控制的风险，公司已建立了法人治理结构，健全了各项规章制度，完善了适应企业现阶段发展的内部控制体系，公司将通过加强董事、监事、高级管理人员的公司治理规范培训，提高董事、监事和高级管理人员对 公司法 非上市公众公司监督管理办法等相关规定的认识，规范“三会”运作等方式，增强实际控制人和管理层的诚信和规范经营意识，督促实际控制人遵照相关法规规范经营公司，严格履行职责。安全生产的风险 公司属于林业及木材加工行业，主要原材料中木材丫枝等为易燃物。公司作为重点防火单位，已经建立了完善的安全生产管理制度，设置了专门的安全管理岗位，配备了专业的防火7 设施，以加强对原材料储存、运输、和使用过程中的安全管理。但基于行业的特殊性，仍存在安全生产的风险。应对措施：公司继续完善安全管理制度，制定安全应急预案，加强对每个部门安全检查的频率，落实安全管理制度，培养员工安全意识，使安全事故得到防止或者减少，通过工作场所里安装大量的警报安全监控设备，提前制定事故紧急处理的方案，平时训练员工对各种灾害事故发生时应该怎样做来避免危险产生，比如进行消防演习，提高在发生火灾时的应变能力，从而降低火灾产生成的损失和生命危险。环境保护的风险 公司生产过程中会面临“三废”排放等问题，虽然公司安装了环保的设施，制定并要求员工严格遵守“三废”排放相关的管理制度，但随着国家和社会对环保要求的日益提高，仍不能排除公司因未能严格按照环保部门要求生产而受到处罚的可能，在 2021 年 3 月由于环保监测设备出现故障没有及时发现和维修，导致在 2021 年 6 月被宿迁市生态环境局以公司未保证大气污染物排放自动监测设备正常运行的环境违法行为对公司处 2 万元罚款，责令改正。公司存在环境保护的风险。应对措施：公司将继续完善、落实环境管理制度用来保障企业合法、合规发展，并且加大环保经费投入，添置环保设施，持续改进现有设备降低能耗和减少污染物的产生；完善企业环保台帐和环保应急响应方案，加强监督、检测并配专职环保管理员进行管控，以减少生产各环节的污染排放；公司现已通过 iso14000 环境质量管理体系认证。受下游关联产业影响较大的风险 公司的产品为中密度纤维板，主要应用于地板、门板等家装行业。纤维板行业与房地产行业的关联度较高，整个行业的市场需求与房地产刚性需求紧密相关。未来，受城镇化、新农村建设和改善性住房需求的影响，房地产刚性需求仍有较大增长空间。但由于近期疫情、市场投机等因素导致房地产行业的发展存在不确定性，若房地产行业出现较大波动，公司的盈利水平也会受到影响。近期疫情影响的不确定因素也很大。应对措施：公司积极研发新型纤维板材产品，做到环保可行，继续推动国际产品质量认证，拓展海外市场来应对国内房地产波动影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、汇洋木业 指 江苏汇洋木业股份有限公司及其前身江苏汇洋木业 有限公司?有限公司 指 江苏汇洋木业有限公司，江苏汇洋木业股份有限公司 前身 汇福木业 指 江苏汇福木业有限公司,公司控股子公司，持股 75%8 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理 人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可 能导致公司利益转移的其他关系 主办券商、申万宏源承销保荐 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的 江苏汇洋木业股份 有限公司公司章程 三会 指 有限公司股东会、董事会/执行董事、监事会/监事；股份公司股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 公司股东大会议事规则、公司董事会议事规则、公司监事会议事规则 纤维板 指 由木质纤维素纤维交织成型并利用其固有胶粘性能 制成的人造板。制造过程中可以施加胶粘剂和（或）添加剂 砂光 指 是压光的板子为了得到一个更容易粘贴饰面材料用 砂光机砂光加工的一种工序 脲醛树脂 指 又称脲甲醛树脂。英文缩写 UF，是尿素与甲醛在催 化 剂(碱性或酸性催化剂)作用下,缩聚成初期脲醛树 脂,然后再在固化剂或助剂作用下,形成不溶、不熔的 末期 热固性树脂 磨片 指 一种五金件低值易耗品，主要用于磨切木材，使木材 在加工过程中纤维化，便于压制成型，成为纤维板材 报告期、本报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏汇洋木业股份有限公司 英文名称及缩写 JIANGSU REMIT THE WOOD INDUSTRY CO.,LTD 证券简称 汇洋股份 证券代码 839788 法定代表人 卢士军 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 卢阳 联系地址 宿迁市洋河新区酒都大道 19 号 电话 13851385440 传真 0527-84991999 电子邮箱 公司网址-办公地址 宿迁市洋河新区酒都大道 19 号 邮政编码 223800 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 2 月 24 日 挂牌时间 2016 年 11 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-制造业-20 木材加工及木、竹、藤、棕、草制品业-202 人造板制造-2022 纤维板制造 主要业务 销售、生产中、高密度纤维板 主要产品与服务项目 中、高密度纤维板 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）32,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（卢士全）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（卢士全），无一致行动人 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91321300569187375K 否 注册地址 江苏省宿迁市洋河新区酒都大道 否 注册资本 32,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 吴斌 刘力群 3 年 3 年 年 年 会计师事务所办公地址 南京市中山北路 105-6 号中环国际广场 22-23 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 173,115,063.23 165,237,804.45 4.77%毛利率%1.25%6.45%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,501,396.77 5,928,333.11-192.79%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,317,457.48 6,601,239.70 -180.55%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-10.79%10.25%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-11.43%11.42%-基本每股收益-0.17 0.19-192.80%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 86,945,768.12 84,661,396.24 2.70%负债总计 40,682,092.78 26,339,335.96 54.45%归属于挂牌公司股东的净资产 45,551,341.98 57,452,738.75-20.72%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.42 1.80-20.72%资产负债率%（母公司）41.27%28.11%-资产负债率%（合并）46.80%31.11%-流动比率 1.37 2.11-利息保障倍数-15.57-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-4,851,408.73 4,896,250.65-199.08%应收账款周转率 10.00 10.11-存货周转率 6.52 6.88-12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%2.70%1.62%-营业收入增长率%4.77%-9.66%-净利润增长率%-196.37%-36.33%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 32,000,000 32,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）459,929.86 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-643,869.15 非经常性损益合计非经常性损益合计-183,939.29 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-183,939.29 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 13 （一）重要会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835 号），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月1 日起施行。公司自 2021 年 1 月 1 日起实施，并按照有关衔接规定进行了处理。（二）重要会计估计变更 公司在本报告期内重要会计估计没有发生变更。（三）首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表项目合并资产负债表项目 项目项目 2020 年年 12 月月 31 日日（上年年末余额）（上年年末余额）2021 年年 1 月月 1 日日（期初余额）（期初余额）调整数调整数 使用权资产 223,520.58 223,520.58 租赁负债 223,520.58 223,520.58 母公司资产负债表项目母公司资产负债表项目 项目项目 2020 年年 12 月月 31 日日（上年年末余额）（上年年末余额）2021 年年 1 月月 1 日日（期初余额）（期初余额）调整数调整数 使用权资产 223,520.58 223,520.58 租赁负债 223,520.58 223,520.58 （四）首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明 本公司首次执行新租赁准则无需追溯调整前期比较数据。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司业务形态属于纤维板制造业，具有降醛处理技术、木片提纯技术、定量施胶技术等核心技术，并 拥有 58 项实用新型专利，2 项正在申请的发明专利技术，以及 3 项注册商标，利用已有的核心技术 和 人才团队，为大型家具制造公司、地板制造公司、装饰材料生产公司供应纤维板，从而实现收入、利 润和现金流。1、采购模式公司的原材料采购包括木材丫枝采购，以及化学品辅料采购。木材丫枝 采购由公司收料科 向当地农户采购；当地农户将收集到的木材丫枝运送至公司收料场，公司收料科根 据木材重量及即时 行情价格向农户收购、结算木材丫枝采购款。化学辅料包括甲醛、石蜡等材料，由 公司采购科根据安 全库存量和生产计划确定采购时间和采购规模，制订采购计划，并向供应商进行比 价采购。公司已建 立原材料质量跟踪体系、供应商质量评估体系，定期更新，保证采购效率。2、生 产模式纤维板产品作为下游企业的原材料具有通用性，公司根据产品的特点制定了“连续生产”的生产模式。在原材料供应充足的情况下，除了必要的维修和保养，公司的生产线一般保持 24 小时连续生产，实行“三班轮换”，每班生产 8 小时。连续化生产模式可以保持产品质量，降低单位成本，同时也需要较强的库存管理和销售能力作为支撑。公司主要采取“以销定产”的生产模式，以满足客 户对产品的特殊要求。3、销售模式公司采取直接销售模式。公司与下游厂商、纤维板贸易商签订框架供货合同，明确产品的 单价、规格和质量要求以及交货方式、付款流程等实质性内容；下游厂商、销售商根据生产、销售需 求，分批次发出采购订单，公司根据订单要求组织发货。4、研发模式公司研发包括基础研发，以及根据客户具体产品要求进行的专项研发。基础研发的主要目的是提高产品质量、节约生产成本，以及提高生产效率进；专项研发主要是根据客户对产品的具体要求，例如密度、厚度、弹性等方面，而进行的测试性研发。5、盈利模式收购木材丫枝，并生产、销售纤维板是公司报告期内的主要盈利模式。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2021 年 11 月 9 日被江苏省科学技术厅认定为“科技型中小企业”行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 15 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 3,098,123.21 3.56%4,796,575.48 5.67%-35.41%应收票据 200,000 0.24%-100%应收账款 16,740,414.81 19.25%17,892,612.47 21.13%-6.44%存货 29,504,917.93 33.93%22,918,411.80 27.07%28.74%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 31,081,392.08 35.75%32,695,880.08 38.62%-4.94%在建工程 491,976.90 0.57%无形资产 4,263,787.94 4.90%4,370,588.66 5.16%-2.44%商誉 短期借款 24,000,000.00 27.60%9,000,000.00 10.63%166.67%长期借款 应付账款 9,343,104.08 10.75%8,797,457.68 10.3913449%6.20%合同负债 325,054.21 0.37%2,397,121.46 2.83%-86.44%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金比上年末减少 35.41%，是公司今年库存商品积压严重，产品没有及时销售出去导致货币资金减少；短期借款比上年末增加 166.67%，增加了 1,500 万元，其中有 1,000 万元是上年末偿还邮储银行贷款，今年 1 月 1 日重新续贷，实际贷款总额度只增加了 500 万元，用于补充流动资金和设备改良；存货比上年末增加了 28.74%，增加了 6,586,506.13 元，主要是存货中库存商品增加了 7,181,893.73 元，由于产品受房地产调控影响，销售不畅，产品积压严重；合同负债比上年末减少 86.44%，原因是公司产品受房地产调控影响，市场行情不好，产品订单减少，相应预付款也减少。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%16 营业收入 173,115,063.23-165,237,804.45-4.77%营业成本 170,959,510.59 98.75%154,579,867.35 93.55%10.60%毛利率 1.25%-6.45%-销售费用 1,114,837.63 0.64%935,595.94 0.57%19.16%管理费用 6,293,865.76 3.89%5,933,858.66 3.59%13.40%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%财务费用 851,900.72 0.49%272,491.31 0.16%212.63%信用减值损失-47,509.88-0.03%24,316.11 0.01%-295.38%资产减值损失 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%其他收益 1,782,329.37 1.03%4,233,963.91 2.56%-57.90%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-5,014,515.79 2.90%7,018,284.00 4.25%-171.45%营业外收入 14,440.84 0.01%营业外支出 658,309.99 0.38%1,146,917.92 0.69%-42.60%净利润-5,658,384.94-3.27%5,871,366.08 3.55%-196.37%项目重大变动原因项目重大变动原因：毛利率下降较多原因是煤炭涨价带动产品主原料甲醛尿素价格狂涨，而产品市场行情不好，销售价格提高不起来；财务费用比上年增加了 212.63%，原因是本年度增加贷款 500 万元，利息费用增加，另外去年贷款有林业贴息政策，今年没有享受到政府贴息政策；其他收益比上年减少 57.9%，原因是公司在今年 6 月受到环保处罚，导致 7 月份以后无法享受增值税即征即退政策；营业利润和净利润比去年大幅度减少，是今年锅炉改良 44 天无生产、煤炭涨价带动产品主原料甲醛尿素价格狂涨、政府限电导致企业减少生产 15 天、环保处罚不能享受半年退税收益等原因导致利润亏损。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 172,950,003.94 164,907,397.35 4.88%其他业务收入 165,059.29 330,407.10-50.04%主营业务成本 170,959,510.59 154,579,867.35 10.60%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同营业成本营业成本比上年同比上年同毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%17 期期 增减增减%期期 增减增减%纤维板 172,950,003.94 170,959,510.59 1.15%4.88%10.60%-81.63%材料 165,059.29 100%-50.04%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主营业务收入、按产品或区域分类的收入构成均无重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户 1 34,384,789.74 19.88%否 2 客户 2 20,736,461.45 11.99%否 3 客户 3 11,890,820.51 6.88%否 4 客户 4 2,522,777.78 1.46%否 5 客户 5 2,149,145.30 1.24%否 合计合计 71,683,994.78 41.45%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商 1 17,385,713.40 8.55%否 2 供应商 2 8,249,577.95 4.06%否 3 供应商 3 6,034,696.50 2.97%否 4 供应商 4 5,446,936.00 2.68%否 5 供应商 5 4,398,000.00 2.16%否 合计合计 41,514,923.85 20.41%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-4,851,408.73 4,896,250.65-199.08%投资活动产生的现金流量净额-4,568,767.22-2,953,118.35 54.71%筹资活动产生的现金流量净额 7,721,723.68 406,336.16 1,800.33%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额比去年减少 199.08%原因是部分原材料价格大幅度上涨，产品成本增加，经营产生严重亏损；投资活动产生的现金流量净额比去年增加 54.71%原因是今年机器设备改良增加投入 450 多万元；筹资活动产生的现金流量净额比去年增加 1800.33%原因今年增加了 1,500 万元银行贷18 款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司公司类型类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业营业收入收入 净利润净利润 江苏汇福木业有限公司 控股子公司 销售、生 产中、高 密度纤维 板 20,000,000.00 2,934,900.53 2,849,333.49 0.00-627,952.66 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司各项业务进展顺利，资产、人员、财务情况独立，保持持续独立自主经营的能力。企 业治理规范有序，会计核算、财务管理和风险控制等重大内部控制体系良好。董事会、监事会、股东 大会运作合规。报告期内未发生对公司持续经营能力有重大不利影响的事项。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 四