837526_2021_明博教育_2021年年度报告_2022-04-28.pdf

1 大大 数数 据据 服服 务务 精精 准准 教教 学学 2021 年度报告 明博教育 NEEQ:837526 明博教育科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 4 月 1 日，明博教育主办的“中小学英语口语教学趋势研讨暨听说帮新品图书发布会”在京举行。会议发布了明博教育主编的融媒教辅听说帮，并与参会嘉宾就融媒体图书发展前景、英语教辅的多样化等方面深入探讨，展望了融媒体教辅在行业的发展现状、问题及前景。2021年5月7-9日，由中国教育装备行业协会、四川省教育厅、四川省经济和信息化厅指导，四川省教育装备行业协会主办的2021第二届四川教育博览会在中国西部国际博览城开幕。明博教育与新华文轩共同亮相本届教博会5号馆，为参展观众带来了海豚提大数据精准教学产品。2021年6月16-17日，明博教育科技股份有限公司等单位协办的“以智能化提升高中教育教学质量研讨会”在达州市鸿鹄高级中学报告厅隆重召开，本次会议聚集了深耕于智能化教育的多位专家学者，他们根据自己擅长的领域多角度对智能化教育的现状及未来发展进行了剖析和解读。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2121 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3232 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .128128 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人程学义、主管会计工作负责人张琪华 及会计机构负责人（会计主管人员）张琪华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 运营资金不足风险 报告期内，因新冠疫情的影响，公司不可避免地经历了经营和管理的挑战，由于疫情的蔓延及反复，市场的不确定因素也在不同范围及程度地蔓延，对公司业务的开展带来更多的不确定性，增加了企业运营资金风险。人才竞争风险 教育信息化行业属于人才密集型行业，公司综合了一批熟悉 IT 互联网、出版和教育的核心团队成员，公司产品的特点决定了其对相关专业人员的依赖性较高。该行业的竞争一方面是资本的竞争，另一方面是对核心产品研发人才的竞争，核心产品研发人才是决定公司发展的一个重要因素，公司面临着竞争对手争夺核心人员的风险。税收政策变化风险 公司属于软件开发企业和高新技术企业，享受软件开发企业即征即退的税收优惠政策，公司一直以来在自主开发的软件销售方面享受即征即退的税收优惠政策，增值税实际征收 3%。税收政策的变化会对公司的现金流有一定的影响，带来一定程度的风险。教育信息化行业竞争加剧风险 随着互联网、物联网、云计算和大数据等技术在教育信息化行业不断应用并成熟，越来越多的投资机构和规模较大的企业布局在教育信息化领域。行业竞争愈发激烈，公司如果不能在短期内扩大市场规模，提升自身经营能力，将会在5 行业竞争中存在一定的被淘汰风险。教育政策变化风险 2021 年 7 月中共中央办公厅、国务院办公厅印发关于进一步减轻义务教育阶段学生作业负担和校外培训负担的意见。双减政策的颁布对整个行业影响很大，对校内 K12 教育信息化建设的业务开展产生较大冲击，对公司业务的开展带来很多不确定性。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 1、运营资金不足风险 应对措施：公司一方面强化公司财务资金风险控制，加快资金周转，合理控制费用支出；另一方面积极和银行、担保公司等金融机构沟通合作，取得银行等金融机构对公司资产的认可，充分利用现有资产取得信用信贷资金。2、人才竞争风险 应对措施：公司一方面建立内部人才激励措施，保证核心高管和中高层人才的稳定性，特别是核心产品研发人才和核心的营销人才；另一方面建立公司内部人才培养机制，最大可能性的激发公司内部人才的成长动力，挖掘和锻炼内部有潜力的人才。3、税收政策变化风险 应对措施：公司一方面会严格遵守高新技术企业、软件企业的要求，确保通过每次复审和重新认定；另一方面将加大研发及市场拓展力度、努力扩大公司主营业务规模、严格内部管理、控制成本及费用支出、增强公司的盈利能力，以降低税收优惠调整可能带来的负面影响。4、教育信息化行业竞争加剧风险 应对措施：公司一方面快速寻求发展资金，利用资金规模快速覆盖用户减少竞争对手对公司业务的冲击；另一方面充分发挥自我优势和特征，发挥自身股东、渠道和政府资源的利用效率，和竞争对手形成差异化竞争。5、教育政策变化风险 应对措施：一方面公司经过对目前经营环境及现有新业务探索实践的分析总结，认为公司的支柱业务市场需求会长期存在，将随着客户对双减政策的认识逐步明朗，市场需求将恢复正常，另一方面公司通过加强对 C 端技术应用的开发及市场实践，也取得一定成效，对保障持续性经营有一定的补充和加强作用。6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 明博教育、公司、本公司 指 明博教育科技股份有限公司 时代鼎安 指 北京时代鼎安管理咨询中心（有限合伙）四川文轩 指 四川文轩教育科技有限公司 四川文轩在线 指 四川文轩在线电子商务有限公司 上海矩道 指 上海矩道网络科技有限公司 成都智慧工场 指 成都智慧工场科技有限公司 人民融媒 指 人民融媒传播有限责任公司 铭仁教育 指 铭仁（北京）教育科技有限公司 海南教育 指 海南教育网络出版有限公司 江西明博 指 江西明博教育科技有限公司 明博优学 指 明博优学教育咨询（北京）有限公司 新华文轩 指 新华文轩出版传媒股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 九州证券、主办券商 指 九州证券股份有限公司 致同 指 致同会计师事务所(特殊普通合伙)公司章程 指 明博教育科技股份有限公司章程 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 明博教育科技股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 明博教育 证券代码 837526 法定代表人 程学义 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张琪华 联系地址 北京市海淀区上地三街 9 号嘉华大厦 C 座 801、802、803 电话 010-82781868 传真 010-62164501 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 北京市海淀区上地三街 9 号嘉华大厦 C 座 801、802、803 邮政编码 100085 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 12 月 8 日 挂牌时间 2016 年 5 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业-651-6510 软件开发 主要业务 以校内课堂为核心场景，以教学为核心业务，致力于为全国中小学校(K12)提供智慧课堂的软硬一体、工具与内容融合总体业务方案。主要产品与服务项目 优课智慧产品系列(小学、初中)；海豚提产品系列(高中)；服务于大客户的公共服务平台的软件定制项目的开发及相关技术服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）100,000,000 优先股总股本（股）0 8 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（北京时代鼎安管理咨询中心（有限合伙）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（程学义），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110108697677942Y 否 注册地址 北京市顺义区赵全营镇兆丰产业基地园盈路 7号 否 注册资本 100,000,000 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）九州证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区安立路 30 号仰山公园东一门 2 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）九州证券 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 杨志 盖大江 3 年 3 年 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 40,500,039.09 142,777,792.77-71.63%毛利率%56.28%41.09%-归属于挂牌公司股东的净利润-25,753,560.21 11,020,681.18-333.68%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-27,303,214.44 10,476,240.02-360.62%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-20.96%8.46%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-22.22%8.04%-基本每股收益-0.26 0.11-336.36%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 126,988,962.92 172,232,455.30-26.27%负债总计 20,234,575.92 36,463,841.55-44.51%归属于挂牌公司股东的净资产 106,758,678.93 135,768,419.14-21.37%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.07 1.36-21.32%资产负债率%（母公司）15.81%21.09%-资产负债率%（合并）15.93%21.17%-流动比率 5.3607 4.0186-利息保障倍数-109.86 27.80-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-4,585,419.80 14,506,819.22-131.61%应收账款周转率 0.56 1.59-存货周转率 2.26 7.47-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-26.27%6.61%-营业收入增长率%-71.63%15.84%-净利润增长率%-334.40%-31.75%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 100,000,000 100,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性损益项目及金额非经常性损益项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 22,737.83 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,554,789.19 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-27,872.79 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,549,654.23 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 1,549,654.23 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部于 2018 年 12 月 7 日修订发布了 企业会计准则第 21 号-租赁(以下简称“新租赁准则”)。本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行该准则，对会计政策相关内容进行了调整。该准则取消了承租人关于融资租赁与经营租赁的分类，要求承租人对所有租赁（选择简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外）确认使用权资产和租赁负债，并分别确认折旧和利息费用。本公司按照新租赁准则进行会计处理。本公司的办公场所租赁合同的租赁期都是一年，按照新租赁准则会计处理不影响报表数据。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司依托多年来在技术和内容方面的积累和优势，以校内课堂为核心场景，以教学为核心业务，以“大数据+AI”为手段，致力于为全国中小学校(K12)提供智慧课堂的软硬一体、工具与内容融合的总体业务方案，按照面向机构的 2B 和面向家长的 2B2C 两种商业途径落实，成为教育信息化领域中专注课堂教学的综合服务商和精准教学服务的领跑者。报告期内，面向小学、初中学段的优课智慧课堂产品继续以 2B 模式为主持续推广，相关业务运行相对平稳。报告期内，面向高中学段的海豚提精准教学平台及服务，继续以 2B2C 模式为主持续推广，虽然受疫情影响，入校服务进程有所推迟，但产品大力投入，完成了对于高中学段的教学场景的基本覆盖。另外，2021 年教育部针对基础教育连续出台多项政策，加大对于校内外基础教育的整顿力度，在此氛围下，一方面，跨区域招生被严格禁止，另一方面，校外的学科培训也被限制，这样，提高教学质量的刚需点将高度依赖校内教学环节，与公司产品定位吻合度高，有助于公司业务推广。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 详细情况 公司于 2016 年、2019 年分别获得高新技术企业认定，每次认定有效期 3 年，处于有效期内，公司 2019 年 10 月 15 日获取的证书编号为 GR201911002329 号高新技术企业证书，目前公司正在积极筹备申请 2022 年高新技术企业认定的工作。2021 年 12 月，公司首次被认定为北京市“专精特新”中小企业，公司一直坚持“战略专一化、研发精细化、产品特色化、业态新型化”的稳健发展，坚持技术创新与产学研深度融合，致力于科技与教育的融合创新，为客户和社会创造价值的使命。明博教育重视自主知识产权研发，在知识产权方面，已取得国家专利 17 项，软件著作权近 100 项。公司坚持技术创新与产学研深度合作，与中央电化教育馆建立了战略合作伙伴关系，与教育部教学仪器研究所合作共建了“优课教学研究中心”，在华南师范大学建有教育技术学博士后科研基地，是微软亚洲区重要联盟伙伴及英特尔一对一精英俱乐部成员。是全国新闻出版标准化技术委员会电子书内容标准项目组全权成员单位、教育部教育信息化技术标准委员会电子课本与电子书包标准专题组标准起草成员单位及虚拟学具组召集人、全国信息技术标准化委员会电子书标准工作组全权成员单位。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 13 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 14 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 18,137,381.01 14.28%26,580,815.71 15.43%-31.77%应收票据-0.00%5,869,305.85 3.41%-100.00%应收账款 65,008,615.05 51.19%78,942,158.85 45.83%-17.65%存货 6,010,524.11 4.73%9,635,467.31 5.59%-37.62%投资性房地产-长期股权投资 5,248,807.25 4.13%5,834,268.69 3.39%-10.03%固定资产 674,411.66 0.53%505,643.91 0.29%33.38%在建工程-无形资产 34,502.43 0.03%104,949.03 0.06%-67.12%商誉-短期借款 7,000,000.00 5.51%10,010,630.14 5.81%-30.07%长期借款-应付账款 2,545,946.85 2.00%8,958,821.32 5.20%-71.58%合同负债 2,095,211.13 1.65%3,380,247.52 1.96%-38.02%应交税费 5,419,396.02 4.27%9,538,607.67 5.54%-43.18%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1）货币资金：2021 年货币资金较上年减少 31.77%，主要原因是因为本年销售收入大幅下降，资金流入渠道减少；2）应收账款：2021 年应收账较上年同比减少 17.65%，主要原因是因为销售收入减少，同时公司也加强了对旧帐的催收工作；3）存货：2021 年较上年同比减少 37.62%，主要原因是因为销售订单大幅下降，釆购量也随之大幅减少，完全符合以销定采、控制存货积压的管理要求；4）无形资产：2021 年较上年同比减少 67.12%，幅度较大但金额较小，主要原因是根据相关原则对存量作了摊销处理；5）短期借款：2021 年较上年同比减少 30.07%，主要原因是为了节约资金成本，公司根据年度经营对资金的实际需要减少了银行贷款。6）应付账款：2021 年较上年同比减少 71.58%，主要原因是业务量减少，采购减少，应付账款也随之减少。7）合同负债：2021 年较上年同比减少 38.02%，主要原因是 2020 年末预收账款在 2021 年转为销售收入。8）应交税费：2021 年较上年同比减少 43.18%，主要原因是销售下滑，应交税费随之减少。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 15 单位：元 项目重大变动原因项目重大变动原因：2021 年国家教育双减政策的颁布对整个行业影响很大，对校内 K12 教育信息化建设的业务开展也产生较大冲击，同时，下半年疫情的反复发作再给市场工作加大了难度。在此背景下，明博本年度经营业绩不可避免地大幅下滑。1）主营业务收入：2021 年较上年同比减少 71.63%，主要是因为在双减政策和疫情的双重影响下，销售订单大幅缩减，仅在很有限的区域里取得订单；2）主营业务成本：2021 年较上年同比减少 78.94%，一方面因为销售收入的大幅减少使成本大幅减少，另一方面由于收入结构的变化，即高毛利业务占比提升，导致成本减少幅度大于销售减少幅度，属于积极因素；3）财务费用:2021 年较上年同比减少 88.52%，一是因为贷款较上年减少 30%，利息也相对减少，二是相关费用 14 万元跨期报销入帐，剔除该因素实际减少约 30%；4）信用减值损失：2021 年较上年同比增加了 156.77%，原因是随着旧帐帐龄的延长，公司一方面加强帐款催收力度，同时基于谨审原则，加大了坏帐计提比例；5）资产减值损失：2021 年较上年减少 96.89%，主要是上年发生大厦设施漏水事件导致数十万库存电子产品损失；6）其他收益：2021 年较上年减少 22.46%，该项主要是政府退税补贴，与当期享受退税的业务量相关。7）营业利润:2021 年较上年同比减少 364.33%，主要原因是因为收入大幅下滑，坏帐计提比例大幅提升导致；项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 40,500,039.09-142,777,792.77-71.63%营业成本 17,708,352.18 43.72%84,103,913.12 58.91%-78.94%毛利率 56.28%-41.09%-销售费用 14,360,181.22 35.46%15,609,968.26 10.93%-8.01%管理费用 9,139,188.33 22.57%10,757,597.26 7.53%-15.04%研发费用 13,733,724.46 33.91%15,864,612.96 11.11%-13.43%财务费用-27,260.03-0.07%-237,436.16-0.17%-88.52%信用减值损失-17,157,442.96-42.36%-6,681,999.96-4.68%156.77%资产减值损失-21,110.74-0.05%-678,394.22-0.48%-96.89%其他收益 2,632,184.32 6.50%3,394,427.99 2.38%-22.46%投资收益-585,461.44-1.45%-810,643.96-0.57%27.78%公允价值变动收益-资产处置收益 22,737.83 0.06%-100.00%汇兑收益-营业利润-29,705,851.11-73.35%11,238,156.25 7.87%-364.33%营业外收入 3,475.00 0.01%-100.00%营业外支出 31,347.79 0.08%214,987.79 0.15%-85.42%净利润-25,758,046.75-63.60%10,989,054.04 7.70%-334.40%16 8）净利润:2021 年较上年同比减少 334.40%，主要原因是营业利润下降，而比营业利润降幅低的原因是减少递延所得税 398 万元，相应减少了亏损。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 40,500,039.09 142,777,792.77-71.63%其他业务收入-主营业务成本 17,708,352.18 84,103,913.12-78.94%其他业务成本-按产品分类分析：按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%自主产品销售收入 7,905,911.13 4,696,956.36 40.59%-89.48%-90.29%4.94%技术开发及服务 27,502,500.98 10,249,664.05 62.73%-52.77%-64.32%12.07%定制类项目总收入 5,091,626.98 2,761,731.77 45.76%-45.76%-60.60%20.43%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2021 年鉴于相关不可控因素的发生，公司在市场方向上因时而动，作了适当调整，在原有技术方面做应用整合、拓展，开拓新的市场领域、由此对收入结构产生了一定的影响：1、2021 年自主产品收入 790.59 万元，较上年减少 89.48%。自主产品主要应用于 K12 教育信息化建设，2021 年双减政策的颁布与实施对政府部门的采购决策短期影响较大，很大程度上制约了该业务的市场营销。2、技术开发及服务收入 2,750.25 万元，与上年同比减少 52.77%，在 2021 年双减政策及疫情反复干扰的双重影响下，该类业务推广同样遭遇较大困难，但随着一些原有技术的应用拓展，市场价值也有所提高，至本期毛利率较上期提升 12.07 个百分点。3、定制类项目收入 509.16 万元，较 2020 年同比减少 45.76%，该类业务属于采购机构对技术应用的个性化需求，市场空间本身有限，同时市场推广需要较多的人力投入。公司鉴于本年度市场环境的重大变化，对销售队伍进行了缩减，把主要精力投入到技术应用拓展及 C 端收费产品的探索，这是导致该类收入大幅大滑的重要原因之一。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 17 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 安徽新华教育图书发行有限公司 9,186,301.11 22.68%否 2 广州宏途教育科技网络科技有限公司 8,716,814.00 21.52%否 3 广州杰赛科技股份有限公司 4,328,146.48 10.69%否 4 广州瀚信通信科技股份有限公司 4,037,369.70 9.97%否 5 中国移动通信集团黑龙江有限公司 3,100,607.98 7.65%否 合计合计 29,369,239.27 72.51%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 科大国创软件股份有限公司 6,104,300.89 42.65%否 2 深圳希科普股份有限公司 4,350,830.60 30.40%否 3 北京银思朗信息技术有限公司 1,437,474.34 10.04%否 4 人教数字出版有限公司 1,353,982.30 9.46%否 5 安徽圆杰科技装备有限责任公司 948,970.80 6.63%否 合计合计 14,195,558.93 99.18%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-4,585,419.80 14,506,819.22-131.61%投资活动产生的现金流量净额-479,409.34-229,200.00-109.17%筹资活动产生的现金流量净额-3,378,605.56-536,741.44-529.47%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动现金流分析：本年度较上年度减少 131.61%，从经营性现金流入来看，由于收入的大幅大滑，致可供收取现金的来源大幅减少；从经营性现金流出来看，公司成本费用中维持性、固定性成本费用占比较高，如工资福利、房租水电费等等，这部分现金支出不会因为收入减少而减少，因此，在收入大幅减少情况下，不可避免的出现金净流入为负值。2、投资活动现金流分析：本年投资支出的现金流较上年有所增加，系公司购公务用车所致。3、筹资活动现金流分析：本年筹资活动净现金流为-337.86 万元，较上年度减少 529.47%，主要原因是：本年度偿还上年度贷款 1,000 万元；新增贷款为 700 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 18 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 天津智学教育科技有限公司 控股子公司 软件，计算机及辅助设备销售 10,000,000.00 47,619.81-435,174.77 148,849.56-276,494.15 明博爱迪乐（北京）教育科技有限公司 控股子公司 技术开发及服务，软件开发及咨询 5,000,000 2,654.46-1,345.54 0-4,164.11 北京传动新媒体技术有限公司 控股子公司 互联网信息服务，软件开发及服务 2,000,000 4,311.28 4,195.13 0-731.36 江西明博教育科技有限公司 控股子公司 技术开发及服务，软件开发及咨询 10,000,000 331.67-11,868.33 0-6,168.33 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司主营业务明确，公司自成立以来，主营业务核心价值逐步得到确立，产品开发及应用系统逐年完善，市场认同度也逐年得到提高。虽然教育双减政策的颁布导致客户在一定期间内不适应，影响采购决策，加之国内疫情反复扰动，严重影响公司市场营销工作，以致 2021 年公司经营业绩大幅下滑。公司经过对目前经营环境及现有新业务探索实践的分析总结，认为公司的支柱业务市场需求会长期存在，将随着客户对双减政策的认识逐步明朗，市场需求将恢复正常，此外，公司通过加强对 C 端技术应用的开发及市场实践，也取得一定成效，对保障持续性经营有一定的补充和加强作用。报告期内，公司纳税记录完整，诚信合法经营，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；公司拥有自己稳定的商业模式，拥有与当前经营紧密相关的要素或资源，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。综上所述，公司拥有良好的持续经营能力。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力，接受劳务 1,500,000.00 1,294,431.92 2销售产品、商品，提供劳务 30,000,000.00 6,838,250.95 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-4其他-20 (四四)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 资产或股权收购、出售-与关联方共同对外投资-债权债务往来或担保等事项 10,000,000 7,000,000 重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：公司于 2020 年 8 月向中国银行北京方庄中心支行申请融资人民币不超过伍佰万元，期限壹年。北京中关村科技融资担保有限公司为本次融资提供担保。公司实际控制人及配偶向北京市文化科技融资担保有限公司承担家庭无限连带责任保证反担保,目前已提款 500 万元，为此笔贷款的续贷,期限为2021 年 9 月 18 日至 2022 年 9 月 18 日。公司于 2021 年 6 月向中国银行股份有限公司北京方庄中心支行申请综合授信伍佰万元人民币，委托北京国华文科融资担保有限公司、公司实际控制人对该笔融资进行保证担保，以应收账款质押作反担保，目前已提款 200 万元。以上融资借款主要基于公司日常经营活动和业务发展需要，补充公司日常流动资金，不存在损害公司和其他股东利益的情形，本次关联交易不影响公司的独立性。报告期内挂牌公司无违规关联交易报告期内挂牌公司无违规关联交易 是 否 发生原因、整改情况及对公司的影响：发生原因、整改情况及对公司的影响：无 (五五)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日期承诺开始日期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 董监高 2016 年 5 月 20日-挂牌 其他承诺 减少及避免关联交易 正在履行中 董监高 2016 年 5 月 20日-挂牌 同业竞争承诺 避免同业竞争 正在履行中 其他股东 2016 年 5 月 20日-挂牌 其他承诺 减少及避免关联交易 正在履行中 其他股东 2016 年 5 月 20日-挂牌 同业竞争承诺 避免同业竞争 正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2018 年 4 月 25日-收购 同业竞争承诺 避免同业竞争 正在履行中 收购人 2018 年 4 月 25日-收购 其他承诺 保持公众公司独立性 正在履行中 21 收购人 2018 年 4 月 25日-收购 同业竞争承诺 避免同业竞争 正在履行中 收购人 2018 年 4 月 25日-收购 其他承诺 规范关联交易 正在履行中 收购人 2018 年 4 月 25日-收购 其他承诺 不注入金融属性、房地产开发业务或资产 正在履行中 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整改是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及