837506_2021_贺鸿电子_2021年年度报告_2022-03-30.pdf

1 2021 年度报告 贺鸿电子 NEEQ:837506 上海贺鸿电子科技股份有限公司 Shanghai H-Fast Electronic Technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司全资子公司江苏贺鸿电子有限公司公司全资子公司江苏贺鸿电子有限公司被评为被评为 2 2021021 年度盐城市“瞪羚企业”。年度盐城市“瞪羚企业”。公司总经理朱利明先生被评为公司总经理朱利明先生被评为 2 2021021 年度年度“盐城市“盐城市杰出杰出人才贡献奖”。人才贡献奖”。公司全资子公司江苏贺鸿电子有限公司公司全资子公司江苏贺鸿电子有限公司取得“取得“I ISO 13485SO 13485”体系证书。”体系证书。根据东台市发布的“关于根据东台市发布的“关于 2 2021021 年度东台年度东台市人民政府专利奖拟获奖名单的公示”，市人民政府专利奖拟获奖名单的公示”，公司孙子公司“江苏贺鸿智能科技有限公公司孙子公司“江苏贺鸿智能科技有限公司”的专利“一种用于表贴元器件的转置司”的专利“一种用于表贴元器件的转置结构”获得“银奖”。结构”获得“银奖”。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .132132 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人朱利明、主管会计工作负责人路玉霞及会计机构负责人（会计主管人员）刘志芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 一、偿债风险 从报告期的偿债能力指标来看，公司资产负债率为 55.52%，上年同期为 63.30%；流动比率为 105.35%，上年同期为 95.28%。公司负债主要是由短期借款、应付票据、应付账款等构成。公司经过不断拓展业务提升竞争力，加强客户回款管理，短期偿债能力得到较大改善，随着公司业务规模的扩张，公司的资金需求较大，未来如果公司的资产流动性和盈利能力下降或资产负债管理不当，公司将面临更大的偿债风险。二、存货规模较大与减值的风险 报告期末及 2020 年末，公司的存货余额分别为 91,384,054.88 元，64,166,088.01 元，占 2021 年末、2020 末流动资产的比例分别为 27.64%、24.35%，存货周转率分别为 3.55、3.17。由于公司所处行业的特性，存货规模较大，对公司的运营资金占用较大。此外，原材料的价格不断升高和库存商品亦存在因技术进步而减值的风险，随着存货量的增大，如存货因管理不善发生毁损、滞压，或下游产品市场价格发生下跌，都可能产生存货跌价或滞销风险，将对公司未来业绩产生不利影响。报告期内，通过加强控制采购成本，提高存货管理，存货占流动资产5 的比重变化不大，但存货余额仍旧较大，存在减值风险。三、重要原材料价格波动的风险 公司日常生产所用主要原物料包括覆铜板、半固化片、铜箔、铜球、金盐、干膜和油墨等，上述主要原材料价格受国际市场铜、黄金、石油等大宗商品的影响较大。原物料供应的稳定性和价格走势将影响公司未来生产的稳定性和盈利能力。受新冠肺炎疫情、宏观经济环境及部分供应链突发事件等多重因素影响，2021 年以来，金、铜、锡、铝、玻纤布、环氧树脂、覆铜板等原材料纷纷涨价。若疫情无法得到有效控制、国际摩擦持续恶化、各国央行继续执行宽松的财政和货币政策，贵金属等原材料价格或继续上行，将对公司经营造成较大压力。尽管目前公司原物料供货渠道畅通、供应相情况良好，但仍不能完全排除由相关原材料供需结构变化导致供应紧张或者价格发生波动、部分供应得不到保障，进而对公司产品产出、成本和盈利能力带来不利影响的可能性。公司将通过优化订单结构、提升工艺能力、加快技术创新、提高客户合作深度、加强供应商开发、加强原材料库存管理等多种手段保障供应链的安全稳定，降低原材料价格上涨的影响。四、技术开发的风险 公司印制线路板生产主要以小批量板为主，客户较分散，具有产品技术要求差异大、平均订单面积小的特点，要求公司需要保持持续进行研发及工艺改进的能力，才能满足客户的需求。公司设立以来一直致力于技术研发，具备较强的科研实力，积累了一定的 PCB 生产技术。截至 2021 年 12 月 31 日，公司已取得生产技术领域的专利 50 项，其中发明专利 15 项。未来公司若无法保持持续产品研发与工艺技术改进的能力，将面临丧失技术优势、客户流失的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 报告期、本期 指 2021 年 报告期末、本期末 指 2021 年 12 月 31 日 本期期初 指 2021 年 1 月 1 日 上年末 指 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币 公司、本公司、股份公司、贺鸿电子 指 上海贺鸿电子科技股份有限公司 贺鸿有限、有限公司 指 上海贺鸿电子有限公司及其前身上海贺炜电子有限公司 子公司、江苏贺鸿 指 江苏贺鸿电子有限公司 子公司、上海贺鸿智能 指 上海贺鸿智能科技有限公司 孙子公司、江苏贺鸿智能 指 江苏贺鸿智能科技有限公司 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）PCB 指 PCB（Printed Circuit Board），中文名称为印制电路板，又称印刷线路板，是重要的电子部件，是电子元器件的支撑体，是电子元器件电气连接的载体 股东大会 指 上海贺鸿电子科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海贺鸿电子科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海贺鸿电子科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程或章程 指 上海贺鸿电子科技股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 丽清汽车 指 丽清汽车科技（上海）有限公司、丽清汽车科技（上海）有限公司武汉分公司、丽清电子科技（东莞）有限公司三家主体 儒竞电子 指 上海儒竞智控技术有限公司、上海儒竞电控技术有限公司、上海儒竞自动化设备有限公司三家主体 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海贺鸿电子科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai H-Fast Electronic Technology CO.,Ltd 证券简称 贺鸿电子 证券代码 837506 法定代表人 朱利明 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 陈芳 联系地址 上海市奉贤区柘林镇环城东路 6280 号 电话 021-33656999 传真 021-57207826 电子邮箱 cfh- 公司网址 http:/www.h- 上海市奉贤区柘林镇环城东路 6280 号 邮政编码 201416 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 5 月 27 日 挂牌时间 2016 年 5 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-计算机、通信和其他电子设备制造业 39-电子元件制造397-印制电路板制造 3972 主要业务 各类印制电路板（PCB）的设计、生产、销售及代加工业务 主要产品与服务项目 各类印制电路板（PCB）的设计、生产、销售及代加工业务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）45,757,269 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 无实际控制人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91310000690125272H 否 注册地址 上海市奉贤区柘林镇新林路 1100 号 2 幢 否 注册资本 45,757,269 元 是 报告期内，公司定向发行股票 2,940,000 股，于 2021 年 1 月 27 日起在全国股转系统挂牌并公开转让，公司注册资本由 42,817,269 元变更为 45,757,269 元。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）海通证券 主办券商办公地址 上海市广东路 689 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）海通证券 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 黄平 王露 3 年 2 年 会计师事务所办公地址 杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 356,804,007.37 250,738,203.73 42.30%毛利率%22.57%27.32%-归属于挂牌公司股东的净利润 27,338,695.09 23,997,373.75 13.92%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 21,225,813.20 18,667,109.96 13.71%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.41%13.47%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.41%10.47%-基本每股收益 0.64 0.56 14.29%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 612,576,501.66 518,230,196.21 18.21%负债总计 340,111,917.44 328,023,507.08 3.69%归属于挂牌公司股东的净资产 272,464,584.22 190,206,689.13 43.25%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.95 4.44 34.04%资产负债率%（母公司）34.48%18.92%-资产负债率%（合并）55.52%63.30%-流动比率 1.0535 0.9528-利息保障倍数 6.44 6.82-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 32,742,546.75 14,249,476.84 129.78%应收账款周转率 3.53 2.56-存货周转率 3.55 3.17-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%18.21%23.54%-营业收入增长率%42.30%28.28%-净利润增长率%13.92%58.77%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 45,757,269.00 42,817,269.00 6.87%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-97,826.17 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)8,101,177.20 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 390,441.02 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-891,498.52 非经常性损益合计非经常性损益合计 7,502,293.53 所得税影响数 1,389,411.64 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 6,112,881.89 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 1.会计差错更正对合并资会计差错更正对合并资产负债表追溯调整产负债表追溯调整 预付款项 598,118.11 568,839.82 存货 64,628,012.05 64,166,008.01 49,946,827.39 50,678,530.70 递延所得税资产 6,422,741.07 6,717,153.01 7,218,483.35 7,463,036.20 应付账款 135,185,639.21 137,251,672.14 114,033,409.47 114,843,106.89 应交税费 9,408,612.67 9,094,403.07 8,425,681.87 8,492,572.45 未分配利润 17,016,660.91 15,067,967.19-9,029,074.72-8,929,406.56 2.会计差错更正对合并利会计差错更正对合并利润表追溯调整润表追溯调整 营业成本 179,910,518.03 182,232,721.86 133,701,824.88 134,248,185.33 销售费用 2,810,710.20 2,660,166.74 研发费用 22,341,630.21 22,233,522.32 19,964,847.30 19,761,852.79 资产减值损失-1,235,106.57-1,650,875.24-1,675,195.54-2,111,958.02 利润总额 28,739,641.02 26,260,319.87 16,725,440.82 15,945,312.40 所得税费用 2,693,905.39 2,262,946.12 1,073,556.68 830,814.42 净利润 26,045,735.63 23,997,373.75 15,651,884.14 15,114,497.98 归属于母公司股东的净利润 26,045,735.63 23,997,373.75 15,651,884.14 15,114,497.98 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1追溯重述法 会计差错更正的内容 批准处理情况 影响期间或时点 受影响的合并报表项目 影响金额 根据系统成本计算数据，对产品计价进行修正 本期差错更正经公司董事会审议通过 2020.12.31 存货 580.52 2020.12.31 年初未分配利润 1,255,634.60 2020 年度 营业成本 1,363,161.97 2020 年度 研发费用-108,107.89 根据调整后存货重新厘定跌价准备 本期差错更正经公司董事会审议通过 2020.12.31 存货-462,584.56 2020.12.31 年初未分配利润-523,931.29 2020 年度 营业成本-477,115.40 12 2020 年度 资产减值损失-415,768.67 成本相关暂估差异调整 本期差错更正经公司董事会审议通过 2020.12.31 预付款项-29,278.29 2020.12.31 应付账款 2,066,032.93 2020.12.31 年初未分配利润-809,697.42 2020 年度 营业成本 1,285,613.80 控制权转移给客户之前发生的运输费重分类至营业成本 本期差错更正经公司董事会审议通过 2020 年度 销售费用-150,543.46 2020 年度 营业成本 150,543.46 根据调整后数据重新厘定当期所得税 本期差错更正经公司董事会审议通过 2020.12.31 应交税费-314,209.60 2020.12.31 年初未分配利润-66,890.58 2020 年度 所得税费用-381,100.18 根据调整后数据重新厘定递延所得税 本期差错更正经公司董事会审议通过 2020.12.31 递延所得税资产 294,411.94 2020.12.31 年初未分配利润 244,552.85 2020 年度 所得税费用-49,859.09 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为印制电路板的研发、生产和销售，为汽车电子、工业、通信设备、医疗等多个领域提供印制电路板等产品与一站式电子制造服务。目前公司生产的印制电路板具体有单面板、双面板、多层板、HDI 板、陶瓷基线路板、高导热铝（铜）基板、高分子材料线路板。公司具备规模化生产高密度 PCB、PCBA 等产品的能力。公司拥有完整的研发、设计、采购、生产、测试、销售业务体系。在专业技术方面公司拥有强劲有力的研发团队，目前已拥有 55 项专利，其中发明专利 15 项，实用新型专利 40 项。这些专利技术运用于软硬结合板、DBC、FRM、埋阻电路板等众多领域。公司是中国电子电路行业协会常务理事单位，中国电子电路行业内资百强企业、中国电子电路行业第四届“民族品牌”企业，获得上海市经济和信息化委员会颁发的“上海市专精特新中小企业”证书；公司及子公司江苏贺鸿均为高新技术企业；江苏贺鸿先后获得“2020 年江苏省省级企业技术中心”、“2020年江苏省工程研究中心”、江苏省“2020 年度首批省四星级上云企业”、“江苏省民营科技企业”、“盐城市工程技术研究中心认定证书”、“东台市工业经济转型升级工作先进单位”、“盐城市瞪羚企业”、“四星级上云企业”等荣誉，在高可靠性印制电路板的研发和生产上积累了丰富的经验，在 2020 年的抗疫过程中，入选国务院应对新型冠状病毒感染的肺炎疫情联防联控机制医疗物资保障组确定的“保障呼吸机等医疗装备配套生产企业名单”。公司订单以多品种、小批量为主，平均订单面积较小、交期较短，产品的生产管理复杂性和难度较高。公司建立了高度柔性化生产线，通过精细化管理，既能满足客户批量订单需求，又能满足客户产品多样化需求，能够快速响应客户，提升客户服务品质，建立了公司在汽车电子、工业控制等领域良好的品牌形象和市场地位。公司以客户为中心，为客户持续提供品质稳定的产品和高效的服务，现已积累一批优质客户，为三菱电梯、中国中车、三花集团、丽清汽车、欧姆龙、星宇车灯、维安科技、新时达、保隆科技等多家国内外知名企业客户提供 PCB 特种线路板、表面处理代工服务，多次获得客户“质量奖”“最佳供应商”等荣誉。报告期内、报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司于 2020 年通过复审，再次被评为上海市“专精特新”企业；公司于 2019 年通过复审，再次被评为上海市“高新技术企业”；证书号 GR201932004131，有效期三年。公司全资子公司江苏贺鸿于 2019 年就被评为江苏省“高新技术企业”由江苏省科技厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省分局共14 同认定为“高新技术企业”，证书号 GR201932001814，有效期三年。高新技术企业的认定将促进公司的自主创新，优化产业结构，推动 企业转型升级与高质发展，同时将继续享受政府企业所得税优惠 政策。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 公司专业从事印制电路板的研发、生产和销售。根据公司主营业务服务领域，公司属于印制电路板制造行业。根据国民经济行业分类（GB/T4754-2017），公司所处行业为“C 制造业”之“39 计算机、通信和其他电子设备制造业”之“3982 电子电路制造”。根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所处行业为“C 制造业”之“39 计算机、通信和其他电子设备制造业”。根据挂牌公司管理型行业分类，公司主营业务属于“C 制造业”之“39 计算机、通信和其他电子设备制造业”之“3972 印制电路板制造”。公司研发、生产、销售的印制电路板属于国家战略性新兴产业范畴，根据国家统计局发布的战略性新兴产业分类（2018），公司业务属于“1.新一代信息技术产业之 1.2 电子核心产业之 1.2.1 新型电子元器件及设备制造”。公司的高密度互连印制电路板、特种印制电路板等多款产品均属于目录中的重点产品。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 96,106,379.49 15.69%47,992,654.32 9.26%100.25%应收票据 25,379,692.35 4.14%17,873,421.71 3.45%42.00%应收账款 95,879,430.18 15.65%106,038,134.74 20.46%-9.58%存货 91,384,054.88 14.92%64,166,008.01 12.38%42.42%其他应收款 2,919,853.20 0.48%2,612,310.90 0.50%11.77%15 其他流动资产 2,114,483.49 0.35%7,900,723.19 1.52%-73.24%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 193,680,204.97 31.62%168,704,010.00 32.55%14.80%在建工程 47,763,224.87 7.80%49,004,835.11 9.46%-2.53%无形资产 15,742,164.46 2.57%16,430,086.32 3.17%-4.19%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期待摊费用 10,011,822.54 1.63%6,267,609.88 1.21%59.74%其他非流动资产 7,057,809.73 1.15%6,388,161.01 1.23%10.48%短期借款 112,142,852.06 18.31%76,995,936.80 14.86%45.65%应付票据 43,369,659.46 7.08%37,392,818.00 7.22%15.98%应付账款 132,382,239.92 21.61%137,178,656.27 26.47%-3.50%其他应付款 11,524,741.91 1.88%1,502,995.07 0.29%666.79%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期应付款 0.00 0.00%26,381,650.20 5.09%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金，本期末货币资金余额较上年增加 4,811.37 万元，主要是系公司定向发行，募得资金5,491.92 万元所致。2、应收票据，本期末应收票据较上年增加 750.63 万元，系公司营业收入增加所致，另公司为降低应收款回收风险，在风险可控情况下拓宽回款方式。3、存货，本期末存货余额较上年增加 2,721.80 万元，主要是因为原材料价格上涨，备料增加，公司营业收入增长，产量增加，存货增加、发出商品随之增加。4、其他流动资产,本期末其他流动资产减少 578.62 万元，主要系本期营业收入增加，留抵增值税减少所致。5、长期待摊费用，本期末长期待摊费用增加 374.42 万元，主要系 SMT 车间装修工程影响。6、短期借款，本期末短期借款增加 3,514.69 万元，主要系公司业务增长需要，交通银行增加 2,000.00万元、中国银行、上海浦东发展银行各增加 1,000.00 万元，归还民生银行贷款 500.00 万元。7、其他应付款，本期末其他应付款增加 1,002.17 万元，主要系子公司新增暂借款 1,000.00 万元。8、长期应付款，本期末长期应付款减少 2,638.17 万元，本期偿还借款 2,000 万元和应付利息 116.00 万元，售后回租款 521.00 万元，故本期期末无长期应付款项。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 356,804,007.37-250,738,203.73-42.30%营业成本 276,279,456.65 77.43%182,232,721.86 72.68%51.61%毛利率 22.57%-27.32%-销售费用 3,556,139.18 1.00%2,660,166.74 1.06%33.68%16 管理费用 19,973,629.87 5.60%15,080,493.46 6.01%32.45%研发费用 27,744,880.96 7.78%22,233,522.32 8.87%24.79%财务费用 3,316,063.84 0.93%5,067,722.85 2.02%-34.57%信用减值损失 908,839.98 0.25%260,432.02 0.10%248.97%资产减值损失-2,402,906.4-0.67%-1,650,875.24-0.66%45.55%其他收益 5,861,365.53 1.64%5,116,746.19 2.04%14.55%投资收益 390,441.02 0.11%510,455.33 0.20%-23.51%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益-97,826.17-0.03%-380,638.01-0.15%-74.30%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 29,232,909.49 8.19%26,268,751.08 10.48%11.28%营业外收入 903,001.72 0.25%20,955.74 0.01%4,209.09%营业外支出 1,794,500.24 0.50%29,386.95 0.01%6,006.45%净利润 27,338,695.09 7.66%23997373.75 9.57%13.92%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入比上年同期增加 42.30%，系公司通过积极的业务拓展，订单量比上年同期有较大的提升，2021 年以来，主要原材料价格上涨，公司亦提高售价，同时，不断加强精细化管理，提高生产能力及交付能力所致。2、营业成本比上年同期增加 51.61%，系原材料涨幅超过售价涨幅所致。3、销售费用比上年同期增加 33.68%，主要系今年业务量增加，公司业务拓展费用及销售人员工资增加所致，同时，由于社保及公积金减免政策变化，导致公司成本有所增加。4、管理费用比上年同期增加 32.45%，主要系随着公司规模增加，不断提升管理水平以及要求，导致管理团队规模有所增加，人员工资相应增加所致，同时，由于社保及公积金减免政策变化，导致公司成本有所增加。5、研发费用比上年同期增加 24.79%，主要系公司业务类型增加，根据新客户的新产品需要，原料耗用及测试费用增加导致研发费用增加。6、财务费用比上年同期减少 34.57%，主要系公司对融资结构优化，资金的使用和周转成本控制所致。7、公司信用减值损失为正（即收益为正），且比上年同期增加 248.97%，主要系本期应收账款收回较多，坏账准备冲回所致。8、资产减值损失比上年同期增加 45.55%，主要因为公司经营规模增大，库存价值比较高，同比增加的存货计提跌价损失增加所致。9、投资收益比上年同期减少 23.51.%，主要因为公司本期经营规模扩大，资金使用周转效率高，未有闲置资金购买理财产品所得的投资收益所致。10、资产处置收益比上年同期减少 74.30%，主要是本期公司只处置了不能使用的固定资产，其他设备均正常使用。11、营业外收入比上年同期增加 4,209.09%，主要因为公司无法支付的应付款增加所致。12、营业外支出比上年同期增加 6,006.45%，主要因为公司缴纳税收滞纳金及捐赠所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 343,754,201.31 245,214,032.41 40.19%17 其他业务收入 13,049,806.06 5,524,171.32 136.23%主营业务成本 269,541,315.88 180,121,561.00 49.64%其他业务成本 6,738,140.77 2,111,160.86 219.17%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%线 路 板 业务 337,043,242.70 265,561,809.57 21.21%42.06%53.46%-21.62%代 加 工 业务 6,710,958.61 3,979,506.31 40.70%-15.72%-43.69%261.90%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期，主营业务收入同比增长 40.19%，其中线路板业务收入同比增加 42.06%，是因为公司聚焦主营业务“线路板业务”通过积极的业务拓展，销售额增加，同时其他业务收入同比增长 136.23%，主要是因产能扩大相应的蚀液铜回收也增加。按产品分类分析，代工业务收入减少，业务量下降 15.72%，毛利率增长 261.90%；因代工业务环保要求严格，行业竞争少，导致毛利率增加；线路板业务毛利率21.21%，营业成本同比增加 53.46%，主要原材料价格上涨，毛利率降低。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 丽清汽车 62,306,611.19 17.46%否 2 上海三菱电梯有限公司 60,302,965.11 16.90%否 3 儒竞电子 23,960,552.24 6.72%否 4 昆山兴尔达电子有限公司 17,134,513.02 4.80%否 5 上海维安电子有限公司 14,172,650.49 3.97%否 合计合计 177,877,292.05 49.85%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 诺德投资股份有限公司 26,172,587.09 12.88%否 2 南亚新材料科技股份有限公司 24,018,852.75 11.82%否 18 3 江西江南新材料科技股份有限公司 15,424,397.70 7.59%否 4 金宝电子（铜陵）有限公司 14,976,126.56 7.37%否 5 上海硕赢电子科技有限公司 11,686,405.63 5.75%否 合计合计 92,278,369.73 45.41%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 32,742,546.75 14,249,476.84 129.78%投资活动产生的现金流量净额-48,040,009.04-32,849,455.29 46.24%筹资活动产生的现金流量净额 55,890,343.29 48,072,519.16 16.26%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加 129.78%，主要是由于报告期“销售商品、提供劳务收到的现金”比上年同期增加约 11,171.13 万元、“购买商品、接受劳务支付的现金”比上年同期增加约7,132.07 万元，“支付给职工以及为职工支付的现金”比同期增加 1455.39 万元，主要是系公司业绩增长带来的现金流入增加以及客户现金回款情况较上年有较大提升所致。综上，经营性现金流净额比上年同期增加约 1,849.31 万元。2、投资活动产生的现金流量净额为-4,804.00 万元，较 2020 年同期净流出同比增加 1,519.06 万元,主要系公司新投资的 SMT 产线，“购建固定资产、无形资产比去年增加 232.51 万和“投资支付的现金”比上年支出增加约 1,455.00 万元所致。3、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 16.26%，主要是由于报告期“吸收投资收到的现金”比上年同期增加约 5,491.92 万元，“取得借款收到的现金”比上年同