837396_2021_昊月新材_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

山东昊月新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-015 1 证券代码：证券代码：837396 证券简称：昊月新材证券简称：昊月新材 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2021 年度报告 昊月新材 NEEQ:837396 山东昊月新材料股份有限公司 SHANDONG HAOYUE NEW MATERIAL CO.,LTD.山东昊月新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-015 2 公司年度大事记公司年度大事记 山东昊月新材料股份有限公司于 2021 年 5 月获得由山东省市场监督管理局颁发的“山东省高端品牌培育企业”称号。公司第一条全自动生产线投产。山东昊月新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-015 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1 17 7 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2 24 4 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2828 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3232 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9 94 4 山东昊月新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-015 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨阳、主管会计工作负责人杨阳及会计机构负责人（会计主管人员）杨峰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会对上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2021 年度财务审计报告出具了保留意见，具体内容的相关事项进行如下说明：（一）董事会经过必要的审议和核查程序后认为：对上会会计师事务所（特殊普通合伙）出具的关于 2021 年年报“保留审计意见”的审计报告，表示理解和认同；（二）上述无形资产和开发支出均为真实业务所形成，无法提供审计证据的原因为公司人员有变动，现有人员关于相关事项资料掌握不全。鉴于上述原因，公司为解决保留审计报告所涉及的事项和问题，解决措施如下：(1)公司今后加强企业内部控制，做好信息披露工作，提高公司治理水平；(2)提高财务管理水平，加强财务人员综合素质和财务能力；(3)规范公司管理制度，消除审计报告中强调事项对公司的影响。本次事项对公司 2021 年年度财务状况和经营成果无影响。山东昊月新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-015 5 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 环境保护与安全生产风险 公司为高吸收性树脂生产企业，在生产过程中会产生“三废”；随着整个社会环保意识的持续增强，国家对环境保护的严格要求，未来可能对化工行业的生产企业提出更高的环保要求。环保标 准的提高需要公司进一步加大环保投入，导致公司环保成本增加，可能会对公司净利润水平带来一定影响。应对措施：公司生产使用的主要原材料有丙烯酸、纯碱，公司生产所需的主要原材料为化工原材料，公司产品为非危险化学品；为预防火灾安全事故，公司加强了对员工的培训，设置了安全生产管理部门，配备了专职安全员；制定了安全生产管理制度和事故应急预案、重大危险源应急预案。税收优惠和政府补助变化风险 公司报告期内享受高新技术企业所得税优惠。公司于 2012 年 11 月 30 年首次通过高新技术企业评审，享受 15%的所得税 优惠税率，2015 年 12 月公司进行高新技术企业复审，2021 年 12 月公司再次通过高新技术企业复审；公司近两年计入当期 损益的政府补助分别为 2,160,977.90 元、1,453,662.14 元，对公司净利润影响较大。尽管公司经营业绩对税收优惠、政府补助不存在严重依赖，但如果未来上述税收优惠、政府补助政策发生变化，或者公司不能继续满足获得上述税收优惠、政府补助的条件，将对公司盈利情况造成一定的影响。应对措施：公司在日常经营过程中，学习相关高新技术企业的有关规定，公司在高新技术企业有效期到期前，及时参加高新技术企业复审；扩大主营业务盈利规模，降低受税收优惠和政府补助的影响。主要原材料供应商相对单一风险 报告期内，公司产品所需的主要原材料丙烯酸，采购量较大。山东久实化工有限公司及淄博中淄精细化工有限公司作为公司 丙烯酸供应商，为公司提供充足的原材料供应。报告期公司主要原材料供应商存在相对单一的风险。应对措施：丙烯酸行业是石油天然气的间接下游产业，属于基础有机化工原料，生产厂家众多，产能丰富，价格透明，公司并不对其造成重大依赖。公司将继续完善招标及竞价机制，合理扩大供应商范围，优选备用供应商，减少对单 一 供应商的依赖。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 山东昊月新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-015 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、昊月新材 指 山东昊月新材料股份有限公司 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 金月星 指 章丘金月星投资合伙企业（有限合伙），公司股东 股东大会 指 山东昊月新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 山东昊月新材料股份有限公司董事会 本报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上一报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 监事会 指 山东昊月新材料股份有限公司监事会 建邦基金 指 河北建邦股权投资基金管理有限公司-建睿（镇江）投资中心（有限合伙），公司股东 山东昊月新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-015 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东昊月新材料股份有限公司 英文名称及缩写 SHANDONG HAOYUE NEW MATERIAL CO.,LTD.证券简称 昊月新材 证券代码 837396 法定代表人 杨阳 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 杨阳 联系地址 山东省济南市章丘区埠村镇驻地 电话 0531-83713180 传真 0531-83711094 电子邮箱 J 公司网址 办公地址 山东省济南市章丘区埠村镇驻地 邮政编码 250215 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 5 月 28 日 挂牌时间 2016 年 5 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业化学原料和化学制品制造业合成材料制造-其他合成材料制造（C2659）主要业务 高分子吸收材料的研发、生产、销售 主要产品与服务项目 高分子吸收材料的研发、生产、销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）39,368,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 控股股东 控股股东为（杨志亮）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（杨志亮、马良花），一致行动人为（杨阳、金月星、杨志宝、马良云、杨志兴）山东昊月新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-015 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913701817508746637 否 注册地址 山东省济南市章丘区埠村镇驻地 否 注册资本 39,368,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中泰证券 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 师涛 张利法 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 上海市静安区威海路 755 号上海报业集团大厦 25 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 山东昊月新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-015 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 128,159,948.54 124,504,495.95 2.94%毛利率%17.35%23.44%-归属于挂牌公司股东的净利润 748,821.44 10,273,314.48-92.71%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-422,031.55 8,096,012.14-105.21%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.01%14.32%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.57%11.29%-基本每股收益 0.02 0.26-92.31%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 144,293,283.92 141,303,415.20 2.12%负债总计 71,678,310.24 65,437,474.16 9.54%归属于挂牌公司股东的净资产 72,614,973.68 75,865,941.04-4.29%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.84 1.93-4.66%资产负债率%（母公司）49.68%46.31%-资产负债率%（合并）0%0%-流动比率 115.59%103.97%-利息保障倍数 0.79 6.35-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 15,279,896.36 15,412,451.15-0.86%应收账款周转率 4.16 3.66-存货周转率 6.89 6.38-山东昊月新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-015 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%2.12%4.71%-营业收入增长率%2.94%12.93%-净利润增长率%-92.71%22.27%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 39,368,000 39,368,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,453,662.14 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-64,759.83 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,388,902.31 所得税影响数 218,049.32 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,170,852.99 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 山东昊月新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-015 11 其他流动资产 1,679,958.50 1,068,524.42 短期借款 20,000,000.00 20,023,424.66 应付职工薪酬 1,140,051.51 1,578,951.51 应交税费 538,060.14 340,465.88 其他应付款 24,757,253.51 24,733,828.85 其中：应付利息 1,032,037.51 盈余公积 3,796,678.66 3,711,404.68 税金及附加 1,253,591.64 1,055,997.38 管理费用 5,384,533.63 5,823,433.63 所得税费用-3,502.94 607,931.14 未分配利润 32,170,213.43 31,402,747.59 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (1)重要会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835 号）（以下简称“新租赁准则”）。公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司根据首次执行的累计影响数，调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。(2)重要会计政策变更的影响 2021 年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况见下表。货币单位：人民币元 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数 使用权资产 1,476,011.21 1,476,011.21 一年内到期的非流动负债 47,793.51 47,793.51 租赁负债 1,428,217.70 1,428,217.70 （3）前期会计差错更正的原因及影响详见公司披露的前期会计差错更正公告（2022-011）(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 山东昊月新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-015 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于高吸收性树脂、吸水纸行业的集研发、生产、销售于一体的综合性企业，在国内同行 业中率先设立研发中心的高新技术企业、具有 4 项国家发明专利、主导发布两项国际标准的行业领军企业，为卫生行业、农林医药、化工环保和日化等领域客户提供高科技、低成本的高吸收性树脂。公司通 过自有营销团队开拓业务，收入来源是产品销售。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未 发生较大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 18,639,824.40 12.92%4,884,773.76 3.46%281.59%应收票据 10,810,611.73 7.49%7,754,811.61 5.49%39.41%应收账款 24,658,702.70 17.09%32,260,050.08 22.83%-23.56%预付账款 83,050.42 0.06%1,416,292.87 1.00%-94.14%山东昊月新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-015 13 其他应收款 1,028,200.00 0.71%1,837,550.00 1.30%-44.05%存货 11,899,045.89 8.25%18,813,240.60 13.31%-36.75%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 47,921,281.87 33.21%55,374,563.53 39.19%-13.46%在建工程 8,321,521.51 5.77%703,519.32 0.5%1,082.84%无形资产 12,553,059.42 8.70%13,162,489.02 9.32%-4.63%商誉-短期借款 15,016,917.81 10.41%20,023,424.66 14.17%-25.00%应付账款 16,264,544.13 11.27%10,793,873.91 7.64%50.68%应付职工薪酬 2,010,073.45 1.39%1,578,951.51 1.12%27.30%应交税费 300,361.91 0.21%340,465.88 0.24%-11.78%其他应付款 20,644,914.8 14.31%24,733,828.85 17.5%-16.53%长期借款 9,000,000.00 6.24%0.00%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期期末余额较本期期初余额增加 13,755,050.64 元，主要原因是加大回款力度，经营良好。2、应付账款本期期末余额较本期期初余额增加 5,470,670.22 元，主要原因是原材料采购增加，期末尚未结算期。3、应收票据本期期末余额较本期期初余额增加 3,055,800.12 元，主要原因是本年营业收入增加，销售款以承兑方式收取较多。4、存货本期期末余额较本期期初余额减少 6,914,194.71 元，减少 36.75%，主要原因系销售订单增加，另外公司减少一条生产线，库存产品减少。5、短期借款本期期末余额较本期期初余额减少 5,006,506.85 元，减少 25%。主要原因是部分还款。6、在建工程本期期末余额较本期期初余额增加 7,618,002.19 元，主要原因年产 4 万吨高吸收性树脂项目一期 B 装置项目增加 7,618,002.19 元。3、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 128,159,948.54-124,504,495.95-2.94%营业成本 105,922,127.99 82.65%95,324,045.90 76.56%11.12%毛利率 17.35%-23.44%-销售费用 2,382,443.13 1.86%1,274,895.44 1.02%86.87%管理费用 8,063,243.60 6.29%5,823,433.63 4.68%38.46%研发费用 8,678,262.86 6.77%10,662,763.56 8.56%18.61%财务费用 2,034,087.49 1.59%2,033,531.00 1.63%0.03%信用减值损失-291,264.32 0.23%-63,680.92 0.05%357.38%山东昊月新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-015 14 资产减值损失-1,500,965.37-1.17%0.00%其他收益 1,453,662.14 1.13%2,162,787.28 1.74%-32.79%投资收益 公允价值变动收益 资产处置收益 汇兑收益 营业利润-360,008.88-0.28%10,505,782.5 8.44%-103.43%营业外收入-0.00%679,000.00 0.55%-100.00%营业外支出 64,759.83 0.05%303,536.88 0.24%-78.66%净利润 748,821.44 0.58%10,273,314.48 8.25%-92.71%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本年发生额 128,159,948.54 元，较上年度增加 3,655,452.59 元，增幅 2.94%，主要原因是报告期内公司产品产能增加，原有客户订单增加，国外市场，印度 SBP 公司等销售订单增加。2、营业成本本年发生额 105,922,127.99 元，较上年增加 10,598,082.09 元，增幅 11.12%，主要原因是营业收入增加，成本相应增加，同时因原材料价格上涨，成本增长幅度高于收入增长幅度，毛利率降低了 6.09 个百分比。3、销售费用本年发生额 2,382,443.13 元，较去年增加 1,107,547.69 元。主要原因为销售有所调整，绩效提高导致销售工资增加。4、管理费用本年发生额 8,063,243.6 元，较去年增加 2,239,809.97 元。主要原因为固定资产折旧增加，管理人员薪酬调整职工薪酬增加，及聘请中介机构费增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 126,794,183.86 124,386,353.09 1.94%其他业务收入 1,365,764.68 118,142.86 1,056.03%主营业务成本 104,695,308.92 95,324,045.90 9.83%其他业务成本 1,226,819.07-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%高分子吸水树脂 126,794,183.86 104,695,308.92 17.43%1.94%9.83%-5.93%山东昊月新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-015 15 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%国内 117,010,033.02 96,706,902.86 17.35%3.85%2.5%-6.01%国外 11,149,915.52 9,215,225.13 17.35%-4.85%2.61%-6.01%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司主营业务收入来自高分子吸收材料销售收入，以国内销售为主，收入占比没有发生较大改变。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 山东爱舒乐卫生用品有限公司 35,287,420.00 27.53%否 2 印度 SBP 14,606,062.22 11.40%否 3 上海鸿辉光通科技股份有限公司 9,864,000.00 7.70%否 4 河北义厚成日用品有限公司 9,373,016.60 7.31%否 5 湖北丝宝股份有限公司 7,518,291.18 5.87%否 合计合计 76,648,790.00 59.81%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 LG Chem,Ltd.14,474,719.10 18.14%否 2 山东久实化工有限公司 13,132,103.54 16.45%否 3 上海华谊新材料化工销售有限公司 10,897,231.86 13.65%否 4 淄博中淄精细化工有限公司 10,851,887.61 13.60%否 5 中化塑料有限公司 8,437,945.13 10.57%否 合计合计 57,793,887.24 72.41%-4 4、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 15,279,896.36 15,412,451.15-0.86%投资活动产生的现金流量净额-6,992,848.64-6,498,829.03-筹资活动产生的现金流量净额-5,181,997.08-9,376,918.34-现金流量分析现金流量分析：山东昊月新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-015 16 1、2021 年度，公司经营活动产生的现金流量净额为 15,279,896,36.15 元，较上年度减少132,554.79 元，变动较小。报告期内，公司净利润为 748,821.44 元，经营活动产生的现金流量净额为15,279,896.36 元，经营活动产生的现金流量净额与净利润差异较大，主要原因如下：一是经营性应收款项较期初减少 7,381,043.15 元，经营性应付项目较期初减少 9,484,409.99 元，存货较期初减少6,869,000.79 元；二是非付现成本资产减值损失 1,500,965.37 元、财务费用 2,139,782.92 元、及固定资产折旧 6,253,721.57 元减少净利润但不影响经营活动现金流。2、2021 年度，投资活动产生的现金流量净额为-6,992,848.64 元，较上年度增加净流出 494,019.61，元，变动较小。3、2021 年度，筹资活动产生的现金流量净额-5,181,997.08 元，较上年度减少净流出 4,194,921.26元，主要原因有：（1）本年度银行借款增加，取得借款收到的现金较上年同期增加 17,000,000 元；（2）因到期银行借款增加，偿还债务支付的现金较上年同期增加 2,800,000 元；（3）因向个人借款减少，收到其他与筹资活动有关的现金较上年同期减少 4,000,000 元；（4）因进行利润分配，分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期增加 2,393,309.8 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。公司管理层及核心技术人员稳定，产能逐渐增加，管理不断规范，公司业绩亦多年保持持续稳定增长的发展态势。2021 年公司实现销售收入 128,159,948.54 元，同比增长 2.94%。2021 年年末公司总资产达到 144,293,283.92 元，较上年年末增长 2.12%，资产负债率 49.68%，偿债能力良好，运营资金充足。公司具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。山东昊月新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-015 17 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 其他 2015 年 12月 14 日 挂牌 其他承诺（缴纳个人 所 得税）其他（如果未来税务机关追缴本次股份变更形成的个人所得税，全体股份公司发正在履行中 山东昊月新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-015 18 起人按发起设立股份公司时各自持股比例及时地缴纳税金、滞纳金、罚款等；若公司因被追缴上述税款，被税收机关进行处罚产生任何支出、费用或损失，全体发起人按各自持股比例全额向公司进行补偿，保证公司不因此遭受 任 何 经 济 损失）实际控制人或控股股东 2016年4月7 日 挂牌 其他承诺（公司办理排污许可 证 承诺）其他（公司所在区域环境保护部门允许办理排污许可证时，本公司将按照当地主管部门要求尽力尽快申请排污许可证。）正在履行中 实际控制人或控股股东 2015 年 11月 30 日 挂牌 其他承诺（房屋所有 权 承诺）其他（公司控股股东杨志亮，房产证号：章房权证埠字第 05964号，不通过拍卖，变卖、赠与或其他方式转让该房屋所有权，也不做出任何对该房屋权利设定限制的行为，否则承担因此给公司所造成的损失。）正在履行中 实际控制人或控股股东 2016年4月7 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2016年5月23 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016年5月23 日 挂牌 资金占用承诺 其他（不会占用公司的资金及资产）正在履行中 山东昊月新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-015 19 实际控制人或控股股东 2016年5月23 日 挂牌 其他承诺（关联交易承诺）其他减少及规范关联交易）正在履行中 董监高 2016年5月23 日 挂牌 其他承诺（关联交易承诺）其他（减少及规范关联交易）正在履行中 董监高 2016年5月23 日 挂牌 其他承诺（对外投资 的 承诺）其他（对外投资与公司不存在利益冲突，并愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。）正在履行中 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整改是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 不涉及 不涉及 无 (四四)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称资产名称 资产类别资产类别 权利受限权利受限类类型型 账面价值账面价值 占总资产的比占总资产的比例例%发生原因发生原因 货币资金 保证金 信用证保证金 10,650,000.00 7.38%信用证保证金 房屋建筑物 固定资产 抵押 15,416,035.97 10.68%青岛农村商业银行股份有限公司章丘支行长期贷款 机器设备 固定资产 抵押 17,251,534.18 11.95%中信银行信用证抵押 土地 无形资产 抵押 3,004,677.51 2.08%青岛农村商业银行股份有限公司章丘支行长期贷款 总计总计-46,322,247.66 32.09%-资产权利受限事项对公司的影响：资产权利受限事项对公司的影响：山东昊月新材料股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-015 20 无 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 16,266,650 41.32%-16,266,650 41.32%其中：控股股东、实际控制人 6,868,250 17.45%-6,868,250 17.45%董事、监事、高管 832,200 2.11%-832,200 2.11%核心员工 -有限售条件股份 有限售股份总数 23,101,350 58.68%-23,101,350 58.68%其中：控股股东、实际控制人 20,604,750 52.34%-20,604,750 52.34%董事、监事、高管 2,496,600 6.34%-2,496,600 6.34%核心员工 -总股本总股本 39,368,000-0 39,368,000-普通股股东人数普通股股东人数 22 股本结构变动情况：股本结构变动情况：适用 不适用 (二二)普通股普通股前前十名十名股东情况股东情况 单位：股 序序号号 股东名股东名称称 期初持股期初持股数数 持股持股变动变动 期末持股期末持股数数 期末持期末持 股比股比例例%期末期末持有持有限售股份限售股份数量数量 期末期末持有持有无限售股无限售股份数量份数量 期末持期末持有的质有的质押股份押股份数量数量 期末持期末持有的司有的司法冻结法冻结股份数股份数量量 1 杨志亮 23,218,000 0 23,218,000