839461_2021_粤鹏环保_2021年年度报告_2022-04-18.pdf

1 2021 年度报告 粤 鹏 环 保 NEEQ:839461 深圳粤鹏环保技术股份有限公司（Shenzhen Yuepeng Environmental Technology Co.,Ltd.）2 公司年度大事记公司年度大事记 2、2021 年 1 月 28 日，湘潭市科学技术局为景翌检测授予“高新技术企业”牌。景翌检测于 2020年 12 月顺利通过湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、国家税务总局湖南省税务局等三部门的联合评审验收，被认定为“高新技术企业”。3、2021 年 3 月 19 日，湘潭市岳塘区政府王林涛副区长率队来景翌环保调研指导工作。王副区长对景翌环保在湘潭环保行业取得的成绩、形成的技术特色和产业布局，为岳塘区的环境保护工作做出的贡献进行了充分的肯定。座谈会后，调研团还实地考察了景翌环保生产基地、景翌检测实验室和研发实验室，详细了解了景翌环保和景翌检测先进的设备仪器和技术研发方向。4、2021 年 8 月 26 日，由湘潭市安全生产委员会主办，市应急管理局具体承办的“莲城应急-2021危化救援”综合演练”实兵演习在中国石化湘潭石油分公司管道油库举行。此次演练，湘潭市环境应急救援队（由湘潭市市生态环境局和景翌环保、景翌检测联合建立的湘潭市目前唯一一家专门处置突发环境事件的应急队伍）派出两个专业小组，分别为现场处置组和环境监测组。现场处置组队员穿戴防喷溅防静电工作服、防静电工作鞋，携带防爆堵漏专用工具，进入油库库区对现场泄露点进行专业堵漏作业。市人民政府副秘书长陈卫文对此次应急救援演练给予了高度评价，展现了公司过硬的业务能力和专业水平，达到了预期的效果。1、2021 年 1 月 7 日六点四十八分，江西粤鹏正式开启进料泵，项目正式投产。新的征程，新的起点，江西粤鹏将继续积极承担企业社会责任，扎实苦干，与时俱进，致力于工业废物无害化处理和资源化利用，帮助企业解决环保难题，为江西的环保事业做出更大贡献。5、粤鹏环保于 2015 年 10 月通过高新技术企业认定，有效期三年，继 2018 年 10 月通过复审认定后，2021 年 12 月被继续认定为高新技术企业；景翌环保于 2012 年 11 月通过高新技术企业认定，有效期三年，继 2015 年 10 月、2018 年 10 月两次复审通过后，2021 年 9 月被继续认定为高新技术企业。3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2929 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .3434 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3939 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4444 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .141141 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘宜德、主管会计工作负责人黄燕兰及会计机构负责人（会计主管人员）齐欢保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由 董事陈俊华未出席董事会 2、未出席董事会审议年度报告的董事姓名及未出席的理由 董事陈俊华因个人原因未出席董事会 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 客户依赖风险 2021 年度，公司对浏阳市永和镇人民政府实现的收入占公司主营业务收入的比重为 12.53%，对蓝思科技实现的收入占公司主营业务收入的比重为 12.20%。公司 2021 年对前五大客户实现的收入占公司主营业务收入的比重为 51.65%，公司对前 5 五大客户的依赖程度仍较高，但单个客户的依赖性降低。若前五大客户未来业务以及对环保相关的需求发生波动,则将会给公司的经营业绩带来不利影响。被重大客户替换的风险 2021 年度，公司 2021 年对前五大客户实现的收入占公司主营业务收入的比重为 51.65%，公司对前五大客户仍具有依赖性，存在被重大客户替换的风险。蓝思科技等重大客户在环保业务方面具有持续并不断增加的需求，同时公司具有地域与成本、全产业链服务、品牌与技术等优势，公司已经与重大客户保持较长时间稳定的合作关系，但是在未来不确定的经营环境下，公司仍存在被重大客户替换的风险，从而对公司的经营业绩带来不利的影响。公司实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人刘宜德，为公司的第一大股东，直接持有公司32,238,355 股的股份，占公司总股本的 68.34%。虽然股份公司已按照公司法等法律法规以及公司章程的要求，制定了三会议事规则以及关联交易、重大投资、对外担保等决策管理制度,内控体系正在逐步完善,但股份公司成立时间较短,管理层的规范运行意识尚需进一步提升。实际控制人仍有可能利用其控制地位,通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控制或内控制度不能持续有效运行,可能影响公司的正常经营,为公司持续健康发展带来风险。政府补助依赖风险 2021 年度，公司及子公司计入当期损益的政府补助金额为258.95 万元，占当期利润总额的比例为 62.00%，其中，享受即征即退的税收优惠政策所获得的退税为 4.19 万元，占当期利润总额的比例为 1.00%；收到政府补助金额为 1069.45 万元。公司对政府补助存在一定程度的依赖，如果公司无法持续获得政府补贴，将会对公司今后的盈利水平产生不利影响，致使公司的经营存在一定的政策风险。税收优惠丧失的风险 粤鹏环保 2021 年 12 月、景翌环保 2021 年 9 月高新技术企业资格均通过复审，并继续取得高新技术企业资格。景翌环保从2014 年开始，减按 15%的税率缴纳企业所得税，并在申报企业所得税时，享受研发费用加计 75%税前扣除的税收优惠。粤鹏环保从 2015 年开始减按 15%的税率缴纳企业所得税，并在申报企业所得税时，享受研发费用加计 75%税前扣除的税收优惠。2021 年度景翌环保享受对销售自产的资源综合利用产品和提供资源综合利用劳务增值税即征即退的政策。如若相关税收优惠政策调整或公司今后不具有相关优惠资质,将可能对公司财务状况和经营成果产生一定的影响。资产抵押处置风险 公司因生产规模扩大和日常经营，需要向银行借款。为了筹集资金，公司将土地使用权、房屋建筑物所有权进行抵押。截至2021 年 12 月 31 日，子公司景翌环保将产权编号为2011041747、2011041753、2011041751、2011041750、2014007074、湘(2018)湘潭市不动产权第 0036206、湘(2018)湘潭市不动产权第 0036196 的房产,以及编号为潭九国用（2012）第 A01036 号及潭九国用(2011)第 A01075 号的土地使用权，子 6 公司江西粤鹏将产权编号为赣（2020）吉水县不动产权第0000424 号的房产向银行抵押用于银行借款，同时，子公司景翌环保将公司设备所有权进行抵押，以融资租赁方式进行融资。虽然上述资产抵押事项符合国家法律、法规的规定,且未对企业的生产经营及相关资产的使用产生影响。但是如果公司无法及时偿还借款，债权人可能按照约定对抵押物进行处置，届时公司可能失去抵押物的使用权及所有权，将直接对公司生产造成不利影响。安全生产的风险 公司及子公司从事的环保工程施工和危险废弃物收集、运输、处置存在一定的危险性，如若安全生产保护措施不到位，可能导致财产损失和安全事故。虽然公司自成立以来高度重视安全生产工作，注重对员工安全生产意识和岗位安全操作知识的培训，报告期内公司未曾发生安全生产事故，但公司仍然可能存在由于管理、设备及操作方面的原因造成的安全事故，从而影响正常经营的风险。产业政策风险 环保行业是国家重点鼓励和扶持的行业，行业客户主要集中于市政管理部门及其下属单位、大型矿业企业、能源化工企业等，若国家对上述细分行业和领域的产业政策进行调整，致使下游客户对于污染防治项目的需求和投入资金减少，行业内企业将可能无法获得和维持充足的订单，存在经营业绩下滑的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、粤鹏环保 指 深圳粤鹏环保技术股份有限公司 粤鹏有限、有限公司 指 深圳市粤鹏环保技术有限公司 景翌环保 指 湖南景翌湘台环保高新技术开发有限公司 景翌检测 指 湖南景翌环保检测有限公司 江西粤鹏 指 江西粤鹏环保高新技术开发有限公司 湖南金泥 指 湖南金泥生物科技有限公司 景翌运输 指 湖南景翌运输有限责任公司 德长投资 指 深圳市德长投资合伙企业(有限合伙)苏民创融 指 无锡市锡山区苏民创融股权投资合伙企业(有限合伙)山鹰时代伯乐 指 深圳市山鹰时代伯乐股权投资合伙企业（有限合伙）京中康 指 湖南京中康科技有限公司 报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 环境保护法 指 中华人民共和国环境保护法 公司章程 指 公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过的深圳粤 7 鹏环保技术股份有限公司章程及 2017、2018 年、2020年、2021 年经股东大会审议通过的章程修正案 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 蓝思科技 指 蓝思科技股份有限公司、蓝思科技(长沙)有限公司、蓝思科技(湘潭)有限公司、蓝思科技（东莞）有限公司、日写蓝思科技（长沙）有限公司 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 危险废物/危废 指 列入国家危险废物名录或者根据国家规定的危险废物物鉴别标准和鉴别方法认定的具有危险特性的废物 固体废物/危废 指 指在生产、生活和其他活动中产生的丧失原有利用价值或者虽未丧失利用价值但被抛弃或者放弃的固态、半固态和置于容器中的气态的物品、物质以及法律、行政法规规定纳入固体废物管理的物品、物质 工业固废 指 在工业生产活动中产生的固体废物 工业废水 指 工艺生产过程中排出的废水和废液,其中含有随水流失的工业生产用料、中间产物、副产品以及生产过程中产生的污染物 污泥 指 工艺生产过程中排出的废水和废液,其中含有随水流失的工业生产用料、中间产物、副产品以及生产过程中产生的污染物 土壤修复 指 利用物理、化学和生物的方法转移、吸收、降解和转化土壤中的污染物,使其浓度降低到可接受水平,或将有毒有害的污染物转化为无害的物质 EPC 指 系统设计-采购-建设(Engineering-ProcurementConstruction,简称为“EPC”)模式的简称,是环保工程行业最普遍的一种工程总承包模式 COD 指 化学需氧量(Chemical Oxygen Demand,COD),是在一定的条件下,采用一定的强氧化剂处理水样时,所消耗的氧化剂量,以氧的 mg/L 表示。它是表示水中还原性物质多少的一个指标,反映了水中受还原性物质污染的程度,这些物质包括有机物、亚硝酸盐、亚铁盐、硫化物等 VOCS 指 挥发性有机物(volatile organic compounds),是指常温下饱和蒸汽压大于 133.32 Pa、常压下沸点在50260以下的有机化合物,或在常温常压下任何能挥发的有机固体或液体 异位发酵床技术 指 异位发酵床的概念是相对于原位发酵床提出的，指采 8 用生态发酵床原理对养殖产生的污染物进行异地治理的技术。而生态发酵床养殖技术是指综合利用微生物学、生态学、发酵工程学原理,以活性功能微生物菌作为物质能量“转换中枢”的一种生态养殖模式，其核心在于利用活性强大的有益功能微生物复合菌群，长期和持续稳定地将动物粪尿废弃物转化为有用物质与能量，同时实现将猪等动物的粪尿完全降解的无污染、零排放的目的 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳粤鹏环保技术股份有限公司 英文名称及缩写 ShenzhenYuepeng Environmental Technology Co.,Ltd.-证券简称 粤鹏环保 证券代码 839461 法定代表人 刘宜德 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 刘守龙 联系地址 湖南省湘潭市九华经济开发区东风路 8 号（景翌环保）电话 0731-55880109 传真 0731-55880109 电子邮箱 公司网址 http:/ 深圳市罗湖区宝安南路深港豪苑名商阁 20E 邮政编码 411100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 3 月 12 日 挂牌时间 2016 年 10 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N 水利、环境和公共设施管理业-N77 生态保护和环境治理业-N772 环境治理业-N7721 水污染治理 主要业务 环境污染治理工程的技术研发、设计、施工和运营管理;工业 9 废物收集、运输、无害化处置与综合利用服务;第三方环境检测服务 主要产品与服务项目 环境污染治理工程的技术研发、设计、施工和运营管理;工业废物收集、运输、无害化处置与综合利用服务;第三方环境检测服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）47,170,363.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为刘宜德 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（刘宜德），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91440300758641493Q 否 注册地址 深圳市罗湖区宝安南路深港豪苑名商阁 20E 否 注册资本 47,170,363 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区金沙门路 32 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）西南证券 会计师事务所 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈映苹 朱琳 3 年 1 年 会计师事务所办公地址 陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道一号外事大厦六层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 133,113,297.52 126,185,336.89 5.49%毛利率%34.47%35.50%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,802,446.63 3,894,648.98 23.31%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,572,525.36 946,139.96 66.20%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.53%2.10%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.83%0.51%-基本每股收益 0.1018 0.0826 23.24%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 458,830,860.48 435,947,422.61 5.25%负债总计 267,221,458.09 249,010,690.95 7.31%归属于挂牌公司股东的净资产 191,977,030.92 187,527,575.34 2.37%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.07 3.98 2.26%资产负债率%（母公司）47.66%48.13%-资产负债率%（合并）58.24%57.12%-流动比率 1.4858 1.5562-利息保障倍数 1.89 1.84-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 8,405,441.26 9,837,367.00-14.56%应收账款周转率 1.94 2.23-存货周转率 33.00 1.04-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%5.25%5.66%-营业收入增长率%5.49%-27.31%-净利润增长率%22.31%-81.81%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 47,170,363.00 47,170,363.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用(七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 174,547.21 计入当期损益的政府补助 2,531,120.39 委托他人投资或管理资产的损益 3.32 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 296,045.81 其他符合非经常性损益定义的损益项目 16,467.81 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,018,184.54 所得税影响数-201,120.93 少数股东权益影响额（税后）-10,615.80 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,229,921.27 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用(九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、重要会计政策变更 公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835 号）（以下简称“新租赁准则”）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。执行新租赁准则对公司 2021 年 1 月 1 日合并财务报表、母公司财务报表无影响。2、重要会计估计变更 无。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于环境污染治理工程的技术研发、设计、施工和运营管理，大力拓展工业废弃物收集、运输、无害化处理业务，及第三方环境检测服务，是环境治理行业的综合服务提供商。公司拥有环保工程专业承包壹级资质、市政工程专业承包叁级资质、环境工程专项乙级资质、危险废物经营许可证、危险货物道路运输经营许可证等资质证书，为产废工业企业、政府部门提供一体化的环境治理及环境修复综合服务。1、公司的研发模式 公司下设研发中心，主要负责制定公司的技术发展规划及实施措施，对公司项目的工艺技术、工程技术、设计方案进行审核论证，对公司研发课题、生产工艺技术及技术质量标准进行管理和实施，并负责技术及产品研发、工艺技术、设备、质量管理等方面的外部技术交流与合作等工作。2、公司的采购模式 公司的主要成本为工程材料成本、分包成本、人工成本、运输成本、固体废物处理添加药剂成本等。目前公司全部按市场化原则进行采购，即在询价或招标的基础上，综合考虑产品质量、售后服务、业主需求、供应商声誉和历史合作情况等因素，由采购部和工程管理部、技术部等共同确定供应商名单。公司对供应商进行严格考察和认真筛选，能够和一批优质的供应商保持长期稳定的合作关系，确保产品质量并有效控制采购成本。（1）工程类采购 工程采购采用“设计方案采购及零库存”的管理模式，由采购部进行完成。主要依据以下流程：技术部、工程部经理根据设计施工图列出详细的采购申请单；采购部根据审核后的采购申请单，选择至少三家合格供应商进行比较。对于大宗物资采购，则需通过招标进行采购；采购部负责人组织项目经理、采购经理、财务经理、技术经理进行评标，形成评标意见书，报工程部负责人审核，报总经理批准；设备到货后，由采购经理、项目经理、技术经理进行现场验收，并形成验收意见书。1）在环境工程施工方面，公司会将工程非核心的土建、安装部分分包给有资质的第三方外协。公司制定了合格分包商管理制度、工程招标管理程序等分包商制度管理文件，由采购部具体实施。公司对施工分包商的管理方式分为两部分：一是合同管理，即把施工分包商承担的任务范围、工期、质量要求和其应得报酬等以合同形式明确，按照合同要求对施工分包商进行管理；二是现场管理，即在施工现场设立项目部并配备相应的技术人员，对施工分包商进行监督和指导。2）土壤修复和河流流域治理等环境治理修复工程方面，公司会根据实际情况将公司非核心的劳务、运输部分分包给有资质的第三方外协；项目实施所需的大型搅拌机械等向有相应资质和能力的第三方租赁公司进行租赁；部分设备自行购买；所需的药剂原料由公司分别向药剂供应商购买，公司技术人员根据治理修复项目的实际情况及受污染物的成分进行科学合理调配。具体的采购实施和工程施工管理与环境工程施工相同。14 （2）非工程类采购 对于非工程类物资（如添加剂物料、低值易耗品、办公用品等）的采购业务由各使用部门按月提交采购需求计划，经审批后交采购部。采购部依据各部门提交的采购需求制定采购方案，采购原材料时会综合考虑品牌、价格等因素。同时，公司已建立起内部供应商名录，采购时会向进入采购名录的供应商进行询价，并对比质量、价格、服务等多方面因素选定最终供应商。3、公司的销售模式 根据业务类型的不同，公司采取不同的营销模式。公司的销售模式分为直接模式和招投标模式两种，以招投标模式为主。直接模式是指通过技术导入、设计服务等方式直接向客户提供系统解决方案，以方案引导与技术服务相结合的营销方式，构架完整的产品销售与服务体系。招投标模式是指，市场部获取招标信息后组织研发中心、技术部撰写投标书，公司与竞争对手共同参加招标程序，中标后签订业务合同并进行施工或废物运输、处理。公司积极实施市场营销战略，从传统销售转向立体营销，通过网络、会议等形式大力推广公司产品和品牌，加快部分自制产品及工艺包的销售渠道建设，拓宽市场销售范围。4、公司的盈利模式 公司环保工程业务包括环境工程施工业务及环境治理修复工程业务，主要采用 EPC 模式，即工程总承包模式。公司按照合同约定，承担工程项目的设计、采购、施工、试运行服务等工作，通过对工程的质量、安全、工期、造价把控，从而完成运行稳定、达到稳定排放要求的环保工程项目及符合政府相关部门及业主方验收标准的环境治理修复工程项目，并收取相应费用作为公司收入。工业废水运营业务主要采用委托运营模式，与企业客户签订废水处理公司托管运营合同，由公司负责客户的污水处理站的运营，客户根据实际处理的污水量支付公司污水处理费。工业废物业务系根据客户需要处置的废物确定处理工艺，与客户洽谈并签订合同后向环保部门报批，备案。派遣车辆、装卸人员到客户固废物堆放地进行危废收集，根据危废管理卡对产废企业危险废物进行收集、分类装车、过磅；开具转移联单，并到县、市环保部门备案，部门存档；运输的危废物运输到公司厂区指定位置后，由分类技术员根据危险废物品种进行分类、根据确定的处理工艺进行处置。非公司处置范围内的危险废物，转移至有处置能力的单位进行处置。公司根据实际处理的固体废弃物量收取处置费用。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级“单项冠军”认定 国家级 省（市）级“高新技术企业”认定 是“科技型中小企业”认定 是“技术先进型服务企业”认定 是 15 其他与创新属性相关的认定情况 详细情况“高新技术企业高新技术企业“认定详情认定详情：依据高新技术企业认定管理办法（国科发火2008172 号、高新技术企业认定管理办法(国科发火201632 号），公司于 2018 年 10 月 16 日首次取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局、广东省税务局共同颁发的高新技术企业证书，于 2021 年 12 月 23 日通过高新技术企业复审，证书编号为“GR202144206090”，有效期三年；全资子公司景翌环保分别于 2015 年 10 月 28 日、2018 年 10 月17 日取得湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、国家税务总局、湖南省税务局共同颁发的高新技术企业证书，于 2021 年 9 月 18日通过高新技术企业复审，证书编号为“GR202143002594”，有效期三年。高新技术企业的认定，既提升了公司和全资子公司景翌环保的竞争力，同时也激发了企业的自主创新和科技创新能力。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 53,979,995.44 11.76%46,055,891.30 10.56%17.21%应收票据 300,000 0.07%3,870,000.00 0.89%-92.25%应收账款 75,139,084.39 16.38%40,315,964.65 9.25%86.38%存货 2,812,938.12 0.61%2,473,014.64 0.57%13.75%16 投资性房地产 8,173,926.90 1.78%8,809,839.54 2.02%-7.22%长期股权投资 521,600.27 0.11%429,868.99 0.10%21.34%固定资产 75,758,393.70 16.51%73,887,248.50 16.95%2.53%在建工程 25,878,470.39 5.64%21,238,073.32 4.87%21.85%无形资产 31,229,436.39 6.81%32,000,748.99 7.34%-2.41%商誉 3,851,539.48 0.84%3,851,539.48 0.88%0.00%短期借款 36,158,000.00 7.88%36,358,000.00 8.34%-0.55%长期借款 44,000,000.00 9.59%46,000,000.00 10.55%-4.35%合同资产 147,779,406.13 32.21%159,306,311.79 36.54%-7.24%合同负债 15,044,962.02 3.28%24,840,786.04 5.70%-39.43%预付账款 3,795,583.08 0.83%5,089,191.76 1.17%-25.42%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款：较上期末增加 86.38%，主要原因是公司报告期内竣工验收的项目增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 133,113,297.52-126,185,336.89-5.49%营业成本 87,229,435.66 65.53%81,386,461.66 64.50%7.18%毛利率 34.47%-35.50%-销售费用 4,867,401.99 3.66%6,417,920.12 5.09%-24.16%管理费用 19,332,101.25 14.52%18,976,367.64 15.04%1.87%研发费用 10,318,060.61 7.75%9,802,979.57 7.77%5.25%财务费用 4,697,540.99 3.53%5,010,782.39 3.97%-6.25%信用减值损失-3,309,755.00-2.49%-1,115,244.38-0.88%-196.77%资产减值损失 116,433.39 0.09%-1,609,154.66-1.28%107.24%其他收益 2,589,527.27 1.95%4,471,005.05 3.54%-42.08%投资收益 91,734.60 0.07%-15,310.55-0.01%699.16%公允价值变动收益-0.00%-0.00%-资产处置收益 174,336.20 0.13%139,566.89 0.11%24.91%汇兑收益-0.00%-0.00%-营业利润 3,880,486.02 2.92%4,574,241.17 3.63%-15.17%营业外收入 454,429.41 0.34%14,878.73 0.01%2,954.22%营业外支出 158,172.59 0.12%362,097.49 0.29%-56.32%净利润 4,672,670.73 3.51%3,820,383.68 3.03%22.31%项目重大变动原因项目重大变动原因：17 无 (2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 130,142,907.11 124,035,785.43 4.92%其他业务收入 2,970,390.41 2,149,551.46 38.19%主营业务成本 85,946,968.15 80,717,542.06 6.48%其他业务成本 1,282,467.51 668,919.60 91.72%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%环 保 工 程建 设 78,354,221.02 50,839,360.12 35.12%-7.85%-11.28%7.70%一 般 废 弃物 收集处置 336,365.60 184,673.24 45.10%-94.87%-96.60%161.15%危 险 废 弃物 收集处置 7,566,243.10 3,926,731.51 48.10%-6.45%-24.14%33.61%产 品 销 售收 入及运输劳 务 25,462,382.11 22,820,103.83 10.38%100.73%197.05%-73.69%环 境 检 测费 6,385,341.00 1,962,455.51 69.27%34.43%-9.76%27.76%污 水 处 理运 营 7,825,900.32 3,890,687.89 50.28%42.98%49.36%-4.05%其他 4,212,453.96 2,322,956.05 44.86%190.54%572.30%-41.11%合计 130,142,907.11 85,946,968.15 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、一般废弃物收集处置收入较上期下降 94.87%，成本较上期下降 96.60%。主要原因是公司与蓝思科技的污泥处置业务终止合同，导致收入减少，相应的成本同步减少。毛利率较上期增加 161.15%，主要原因是本期单价提高导致本期毛利率上升。2、产品销售收入较上期上升 100.73%，成本较上期上升 197.05%，毛利率较上期下降 73.69%，主要原因是本期公司全资子公司江西粤鹏正式投产，收入增加，运营初期，成本大幅度增加，导致毛利 18 下降。3、环境检测费收入较上期增加 34.43%，主要原因是本期开拓市场，新增业务，成本较上期下降 9.76%，毛利率较上期增长 27.76%，主要原因是公司本期减少人员成本，毛利提高。4、污水处理运营收入较上期增加 42.98%，成本较上期上升 49.36%，毛利率较上期下降 4.05%，主要原因是本期客户业务增加，处理水量大幅上升，成本同比增加，本期化工原料价格略有上升，导致毛利下降 4.05%。5、其他收入较上期增加 190.54%，成本增加 572.30%，主要原因是本期公司增加工程施工项目设计方案业务的承接，报告期内技术咨询服务成本单独计量，故成本较上期有较大幅度的增长，导致毛利率较上期下降 41.11%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 浏阳市永和镇人民政府 16,301,244.37 12.25%否 2 蓝思科技 15,875,615.80 11.93%否 3 湖北美环化工科技有限公司 14,471,967.75 10.87%否 4 湘乡城乡建设发展集团有限公司 11,107,516.82 8.34%否 5 湘潭市城市供水排水监测管理站 9,462,429.62 7.11%否 合计合计 67,218,774.36 50.50%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 湖南夷清环保科技有限公司 5,290,000.00 5.27%否 2 湖南江哥建设工程有限公司湘潭分公司 5,160,254.36 5.14%否 3 湖南北山建设集团股份有限公司 4,610,000.00 4.59%否 4 湖南省荣宏建筑工程有限公司 3,662,473.92 3.65%否 5 江西景旺精密电路有限公司 3,383