837256_2021_兴光可可_2021年年度报告_2022-04-24.pdf

1 2021 年度报告 兴光可可 NEEQ:837256 浙江启利兴光可可制品股份有限公司 ZHEJIANGQILIXINGGUANGCOCOAPRODUCTSCO.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，公司取得 7 项实用新型专利，目前，公司在专业技术层面的新型实用专利已增至 30项，累积拥有 3 项计算机软件著作权，另有 3 项发明专利及多项实用新型专利正在审批之中。报告期内,公司被认定为浙江省“专精特新”中小企业、并通过绍兴市智能化生产示范车间验收。报告期内,公司主导制订了可可脂质量标准国家标准（GB/T20707-2021）。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .3030 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3333 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .111111 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘建民、主管会计工作负责人马琳及会计机构负责人（会计主管人员）马琳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 因涉及客户、供应商的重大商业机密，公司已向全国中小股份转让系统有限责任公司申请 2021 年年度报告中匿名客户、供应商名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析（一）市场风险 公司通过在可可制品加工行业的多年积累和对客户需求的深入研究，目前在技术、产品及市场经验等方面已拥有核心竞争力，积累了较好的客户基础，公司的可可制品在国内外市场拥有较高的品牌知名度。公司是目前国内可可脂、可可粉、可可液块及可可饼块等可可制品的国家标准制定者之一，同时也是中国可可专业委员会副会长单位。但是，与国外大型可可加工企业相比，公司在企业规模、资金实力等方面仍有一定差距。随着市场的变化、新进入的市场竞争者不断增多和客户个性化需求的提高，若公司不能在市场开拓、技术创新等方面进一步提升竞争力，公司将可能面临丧失前期已积累的市场地位进而影响公司长远发展的风险。5 （二）汇率风险 报告期内公司境外业务收入占公司营业收入总额的比重为40.61%，较上年同期的 50.91%，下降 10.30 个百分点；近年来，为规避人民币对美元汇率波动的风险，公司适时调整销售策略，灵活把握国内外两个市场，但目前产品自营出口仍是公司产品销售的重要途径。报告期内，受人民币兑美元汇率波动影响，公司出口外汇收入发生汇兑损失 42.48 万元，上年同期汇兑损失为 13.04 万元。（三）原材料采购价格波动风险 可可制品加工行业以可可豆为原料，其上游行业为广泛分布于拉美、西非和东南亚的可可种植行业。近些年来，可可树疾病、政治动荡、异常气候等因素所致的供应短缺致使可可豆价格波动加大，在较长一段时间里呈现上涨趋势。公司生产成本中，原材料可可豆的成本占比达到 90%以上，原材料可可豆价格上涨将明显削弱行业内企业的盈利能力。报告期内，可可豆原料加权平均成本略低于上年度，但仍处于高位运行。增加了公司的经营成本压力，对公司盈利的增长是不利的。故长期来看，公司仍面临原材料采购价格波动的风险。（四）经营业绩波动风险 2019 年至 2021 年，公司营业收入分别为 21,591.23 万元、17,470.06 万元、14,739.39 万元，净利润分别为 1,080.16 万元、598.37 万元、468.28 万元。业绩波动的主要原因是可可制品行业周期性波动、原材料价格波动以及新冠疫情影响下消费市场波动。报告期内，公司产品依赖其可靠的品质和不断优化的性能，在客户群体中有较高的认可度，有助于抵御国内市场竞争及价格波动的风险。报告期内，受境外市场需求疲弱，产品价格回落，物流、人工等成本要素上涨以及新冠疫情等多重因素影响，公司经营业绩与净利润有所下降。未来，公司业绩能否可持续、稳定增长，减小波动幅度，依然存在不确定风险。（五）食品安全风险 公司的主要业务为可可制品的生产和销售。随着我国对食品安全的日趋重视、消费者对食品安全意识的加深以及权益保护意识的增强，食品质量安全控制已经成为食品生产企业的重中之重。近年来，中华人民共和国食品安全法以及中华人民共和国食品安全法实施条例等法律法规先后正式实施，政府相关部门不断加大对食品安全的监管力度，这对公司在食品质量安全控制方面提出了更严格的要求。公司被认定符合ISO9001、ISO22000、HACCP 等各项管理体系并获得相应认证证书，一直严格执行前述管理体系，但仍不排除由于质量管理工作出现疏忽或其他不可预计的原因和不可抗力而发生产品质量问题，并因此产生赔偿风险，对公司信誉和产品销售产生重大不利影响。6 （六）主要客户较为集中的风险 报告期内公司对前五名主要客户的产品销售为 7,383.65 万元，占销售总额的比例为 50.09%。如果未来主要客户对本公司产品的需求或付款能力降低，公司的财务状况和经营业绩将可能因此受到不利影响。（七）出口退税政策变化风险 公司产品销售以出口为主，享受增值税出口退税优惠政策。报告期内，出口货物增值税实行“免、抵、退”税政策。增值税属于价外税，增值税免抵退税额并不直接影响企业损益，但其中不予抵扣部分会作为增值税进项税额转出而增加企业的营业成本。根据财政部、国家税务总局关于调整部分产品出口退税率的通知（财税2018123 号），公司 2018 年 11 月至 2019 年 3 月公司执行 16%出口货物退税税率，2019 年 3 月21 日，财政部、国家税务总局、海关总署联合发布关于深化增值税改革有关政策的公告（即增值税改革细则）。公告明确，2019 年 4 月 1 日起增值税一般纳税人发生增值税应税销售行为或进口货物，原适用 16%税率的，税率调整为 13%；同时，出口退税率也相应调整。原适用 16%税率且出口退税率为16%的出口货物劳务，出口退税率调整为 13%。报告期内公司执行 13%出口退税率。（八）公司股权分散的风险 本报告期，公司三名股东的持股比例分别为 45.25%、43.02%、11.73%，期间股东人数、股权结构未发生变动，公司股权结构相对分散的状况没有改变，不存在单一股东持有公司 50%以上股权，也不存在单一股东控制公司股东大会及董事会。股权的分散与制衡有利于提高决策的科学性，但是公司股权分散将导致股权结构存在一定的不稳定性，进而影响公司经营政策的稳定性。同时，因公司股权分散，无实际控制人，若决策效率不高可能存在错失市场机遇的风险。（九）内控制度未有效执行的风险 股份公司设立后建立了适应公司特点的、较为完整的内部控制体系。但是由于内部控制具有固有限制，管理者的经验和对风险认识不足，对内控制度遵守意识不够，员工道德缺失而导致制度失效的可能性。特别是公司已进入全国中小企业股份转让系统挂牌，相关规则对公司治理提出了更高要求，公司管理层对证券市场的法律法规及全国股份转让系统的制度认知仍在更新、学习理解之中，对规则的贯彻、执行水平仍需进一步的提高。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、兴光可可、股份 公司、启利兴光 指 浙江启利兴光可可制品股份有限公司 公司章程 指 浙江启利兴光可可制品股份有限公司章程 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 律师 指 北京市中银（深圳）律师事务所 天健所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）上年同期 指 2020 年度 报告期、本期 指 2021 年度 三会 指 股东大会（股东会）、董事会、监事会的统称 元、万元 指 人民币元、人民币万元 可可 指 世界三大饮料植物之一（其他两大为咖啡、茶），原产热带，可做饮料和巧克力糖，营养丰富，味醇且香。可可豆产季 指 可可树的花期为 3 个月，能此起彼落，终年开花。每年可以收割两次可可豆。在大多数非洲国家，可可豆的主要采收期从 10 月到持续到次年 3 月，这段时间收获的可可豆称为主季豆。5 月至 8 月为过渡采收期，这段时间收购的可可豆为次季豆。大宗商品 指 是指可进入流通领域，但非零售环节，具有商品属性用于工农业生产与消费使用的大批量买卖的物质商品。在金融投资市场，大宗商品指同质化、可交易、被广泛作为工业基础原材料的商品，包括 3 个类别，即能源商品、基础原材料和农副产品。可可豆属于农副产品的其中之一。新冠疫情 指 指新型冠状病毒肺炎在全球范围的传播情形，新型冠状病毒肺炎（CoronaVirusDisease2019，COVID-19），简称“新冠肺炎”，世界卫生组织命名为“2019 冠状病毒病”，是指2019新型冠状病毒感染导致的肺炎。2019年 12 月以来，湖北省武汉市部分医院陆续发现了多例有华南海鲜市场暴露史的不明原因肺炎病例。8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江启利兴光可可制品股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANGQILIXINGGUANGCOCOAPRODUCTSCO.,LTD.XGCOCOA 证券简称 兴光可可 证券代码 837256 法定代表人 刘建民 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 宋安特 联系地址 浙江省绍兴袍江工业区启圣路 电话 0575-88173986 传真 0575-88173988 电子邮箱 公司网址 办公地址 浙江省绍兴袍江工业区启圣路 邮政编码 312085 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 5 月 22 日 挂牌时间 2016 年 5 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C13 农副食品加工业-C139 其他农副食品加工-C1399 其他未列明农副食品加工 主要业务 生产加工销售可可制品 主要产品与服务项目 可可脂、可可粉、可可液块、可可饼块 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）37,425,892 优先股总股本（股）0 9 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 无实际控制人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91330600749824626A 否 注册地址 浙江省绍兴袍江工业区启圣路 否 注册资本 37,425,892 是 截至报告期末，公司总股本 37,425,892 股，报告期初公司注册资本为 25,304,863 元。公司 2021年 5 月 17 日召开的 2020 年度股东大会审议通过了公司2020 年度利润分配预案暨公司 2020 年年度权益分派方案，方案涉及资本公积转增股本，本次权益分派共计转增 12,121,029 股，已于 2021 年 6月 28 日已完成派送，记入股东证券账户。本次转增后公司股本由 25,304,863 股增加到 37,425,892 股，详见 2021 年 6 月 18 日披露于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台 http:/的浙江启利兴光可可制品股份有限公司 2020 年年度权益分派实施公告（公告编号 2021-014），截至报告期末公司已完成变更注册资本的工商登记手续和公司章程修订。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）安信证券 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张芹 李江东 3 年 2 年 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告期后，公司董事会秘书及其联系方式发生变更，王栩钢自 2022 年 1 月 28 日起不再担任董事会秘书，公司新任董事会秘书宋安特，具体换届信息详见 2022 年 1 月 28 日披露于全国中小企业股份10 转让系统指定信息披露平台 http:/ 的浙江启利兴光可可制品股份有限公司董事长、监事会主席、高级管理人员换届公告（公告编号：2022-014）。11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 147,393,934.04 174,700,569.29-15.63%毛利率%15.42%12.28%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,682,766.95 5,983,748.79-21.74%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,781,597.60 4,129,782.20-32.65%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.24%12.58%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.08%8.68%-基本每股收益 0.13 0.16-18.75%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 112,445,328.80 100,163,937.64 12.26%负债总计 66,596,285.43 53,683,639.99 24.05%归属于挂牌公司股东的净资产 45,849,043.37 46,480,297.65-1.36%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.23 1.84-33.15%资产负债率%（母公司）59.11%53.50%-资产负债率%（合并）59.23%53.60%-流动比率 1.29 1.41-利息保障倍数 3.57 5.04-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,883,450.52-3,145,993.50 8.35%应收账款周转率 1,126.93%1,028.25%-存货周转率 241.09%303.26%-12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%12.26%-9.62%-营业收入增长率%-15.63%-19.09%-净利润增长率%-21.74%-44.60%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 37,425,892 25,304,863 47.90%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-239,665.16 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）154,307.97 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,620,282.99 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,534,925.80 所得税影响数 633,756.45 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,901,169.35 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 13 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 企业会计准则变化引起的会计政策变更：1.公司自 2021 年 1 月 1 日起执行经修订的企业会计准则第 21 号租赁（以下简称新租赁准则），执行新租赁准则对本公司财务报表无影响。2.公司自 2021 年 1 月 26 日起执行财政部于 2021 年度颁布的企业会计准则解释第 14 号，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。3.公司自 2021 年 12 月 31 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 15 号“关于资金集中管理相关列报”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 2021 年 6 月 9 日，兴光公司发起设立了全资子公司浙江佳阳食品有限公司，认缴出资额人民币1,500 万元，截至报告期末兴光公司实缴出资 525 万元，持股占比为 100%。浙江佳阳食品有限公司法定代表人刘建民，营业范围为许可项目：食品生产；饮料生产；食品进出口(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)。一般项目：食品经营（销售预包装食品）(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。（以公司登记机关核定的经营范围为准）。本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加 1 户。14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 浙江启利兴光可可制品股份有限公司为专业生产、加工、销售可可制品的农副食品加工业企业，公司的商业模式是将采购的原料可可豆利用先进的生产工艺加工为可可脂、可可粉等产品销售给糖果巧克力行业、冷食、饮料、烘焙及日用化工行业客户，获取收入、利润及现金流。公司在可可制品加工行业经营多年，专注于可可制品的生产和销售，形成了采购、加工、销售一体化的业务体系，拥有优秀的质量管理能力、先进的加工技术和稳定的采购和销售渠道。目前，公司的生产原料可可豆主要采购地为加纳、多哥、科特迪瓦、巴布亚新几内亚等可可豆产地，产品主要销往欧美国家及国内大中型食品加工企业。公司目前拥有食品生产许可证、食品安全管理体系认证证书及质量体系认证证书。同时，在专业技术层面已拥有 3 项计算机软件著作权，30 项实用新型专利证书，另有 3 项发明专利及多项实用新型专利正在审批之中。公司是可可制品相关国家标准（GB/T20705-2006、GB706-2006、GB7072006）的主要起草单位，同时也是中囯焙烤食品糖制品工业协会可可专业委员会副会长单位。报告期内，公司的商业模式无重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 详细情况 根据浙江省经济和信息化厅办公室于 2022 年 1 月 6 日印发的浙江省经济和信息化厅关于公布 2021 年度浙江省“专精特新”中小企业名单的通知浙经信企业2021230 号，公司于 2021 年12 月 1 日被认定为 2021 年度浙江省“专精特新”中小企业，认定有效期三年。浙江省“专精特新”中小企业的认定标准中较全面地涵盖了对企业规范化管理制度，生产经营情况，行业市场地位以及依法经营，诚实守信，安全环保等状况的评价。该项认定也是对公司多年以来重视研发创新、善于运用专利技术、注重保护研发成果、有效开展转化实施工作的肯定。鼓励企业继续坚定不移地走专业化、精细化、特色化发展之路。未来，公司将继续推进精益制造，坚持学习和应用先进的质量管理和生产控制方法，同时在经营方面做强核心业务，打造更有竞争力和影响力的精品品牌。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 15 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 8,484,965.86 7.55%2,181,107.49 2.18%289.02%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 8,694,748.61 7.73%15,467,936.04 15.44%-43.79%存货 52,760,883.94 46.92%50,656,153.74 50.57%4.15%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 21,168,838.46 18.83%13,713,149.49 13.69%54.37%在建工程 12,585,739.45 11.19%10,506,072.69 10.49%19.79%无形资产 1,520,718.95 1.35%1,571,967.35 1.57%-3.26%商誉 0 0%0 0%0%短期借款 46,713,010.79 41.54%25,745,841.67 25.70%81.44%长期借款 5,806,966.85 5.16%0 0%0%股本 37,425,892.00 33.28%25,304,863.00 25.26%47.90%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、期末应收账款占总资产比重 7.73%，金额较上年同期下降 43.79%，公司依据境内外市场情况，及时灵活采取较积极的销售策略，促进存货周转，长期来看，赊销政策未发生重大变化。公司产品客户群体稳定，供需双方一直保持良性的合作关系，坏账风险较低。2、期末固定资产较上年期末增长 54.37%，主要原因是报告期内可可制品生产线验收投产。3、期末公司流动负债主要构成为短期借款、应付账款，报告期末短期借款上年期末初增长 81.44%，应付账款下降 98.43%，流动负债总体规模较上年期末增长 13.12%，公司整体资产负债率小幅增长了5.63 个百分点。根据经营需求，2021 年度，公司获得的银行综合授信可以选择银行承兑汇票、贷款等形式对外支付。公司统筹考虑降低融资成本与提高融资效率，权衡融资费用、以及与供应商谈妥的支付条件，选择具体融资方式。报告期内，公司主要采用了银行流动资金借款即短期借款的融资方式，同时在保证良好信用的前提下适度利用供应商合理账期，保持了平稳健康的现金流。16 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 147,393,934.04-174,700,569.29-15.63%营业成本 124,665,570.11 84.58%153,244,901.67 87.72%-18.65%毛利率 15.42%-12.28%-销售费用 1,576,389.96 1.07%1,502,333.60 0.86%4.93%管理费用 6,761,835.60 4.59%5,559,093.98 3.18%21.64%研发费用 8,642,490.38 5.86%7,278,657.06 4.17%18.74%财务费用 2,548,472.93 1.73%1,887,904.32 1.08%34.99%信用减值损失 446,201.61 0.30%-283,417.51-0.16%257.44%资产减值损失 0 0%0 0%0%其他收益 154,307.97 0.10%210,666.12 0.12%-26.75%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益-424,823.39 0.29%-130,445.27 0.07%-225.67%营业利润 2,941,534.31 2.00%4,704,046.93 2.69%-37.67%营业外收入 2,743,842.09 1.86%2,356,741.80 1.35%16.43%营业外支出 363,224.26 0.25%95,452.24 0.05%280.53%净利润 4,682,766.95 3.18%5,983,748.79 3.43%-21.74%项目重大变动原因项目重大变动原因：公司本期利润表项目无重大变动。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 146,819,494.47 174,013,263.29-15.63%其他业务收入 574,439.57 687,306.00-16.42%主营业务成本 124,517,324.03 153,067,536.59-18.65%其他业务成本 148,246.08 177,365.08-16.42%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 营业成本营业成本比上年同比上年同毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%17 增减增减%期期 增减增减%可可脂 74,680,067.18 71,690,022.12 4.00%-29.88%-28.86%-1.38%可可饼 15,240,297.67 9,846,708.80 35.39%-0.42%-1.43%0.66%可可粉 43,606,740.95 33,447,846.68 23.30%2.72%-4.56%5.85%可可液块 12,397,179.71 9,207,507.87 25.73%28.35%28.92%-0.33%可可饮品 895,208.96 325,238.56 63.67%-63.67%其他 574,439.57 148,246.08 74.19%468.90%20.34%96.19%合计 147,393,934.04 124,665,570.11 15.42%-15.30%-18.56%3.38%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%境内 87,540,616.31 71,026,031.25 18.87%2.49%-2.93%4.53%境外 59,853,317.73 53,639,538.86 10.38%-32.44%-32.87%0.56%合计 147,393,934.04 124,665,570.11 15.42%-15.30%-18.56%3.38%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内，受新冠疫情、国际航运价格等境外市场因素影响，公司外销产品中可可脂在欧美市场表现低迷，导致公司主营业务收入下降 15.93%，相应主营业务成本下降 18.65%。但受益于国内市场稳步发展，同时公司进一步加大国内市场开发力度，可可粉、可可液块等业务市场表现良好，该部分业务营收稳中有升。2、本期其他业务收入与其他业务成本下降，主要是与上年同期相比报告期内经销业务减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 第一名 18,127,394.56 12.30%否 2 第二名 17,455,717.55 11.84%否 3 第三名 14,690,265.49 9.97%否 4 第四名 11,875,893.78 8.06%否 5 THEOBROMAB.V.AMSTERDAM 11,687,241.25 7.93%否 合计合计 73,836,512.63 50.10%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 18 1 第一名 72,531,390.09 54.41%否 2 第二名 44,570,595.64 33.44%否 3 MARCENTIL FOODS（M）SDN.BHD.,2,001,736.00 1.50%否 4 国网浙江省电力有限公司绍兴供电公司 1,634,497.97 1.23%否 5 绍兴中成热电有限公司 1,522,721.74 1.14%否 合计合计 122,260,941.44 91.72%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-2,883,450.52-3,145,993.50 8.35%投资活动产生的现金流量净额-12,584,241.46-5,674,174.42-121.78%筹资活动产生的现金流量净额 22,091,314.60-553,899.09 4,088.33%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生现金流量净流出较上年减少 26.25 万元，未发生重大变动，但经营活动产生的现金流量与本年度净利润存在较大差异。主要由于报告期内经营性应付项目大幅减少以及存货周转有所放缓，存货增加导致。2、投资活动产生的现金流量净流出增加 691.01 万元，原因是报告期内，公司为新建厂房、设备技改等投资金额增加。3、筹资活动产生现金净流入大幅增加 2,264.52 万元，报告期内公司更多地采用了短期借款、长期借款等银行间接融资形式，以便更灵活地安排资金计划，更高效地开展经营活动。报告期内，公司各项借款均能按时履约；截至报告期末，仍有部分借款尚未到期归还，导致筹资活动产生现金净流入增加的现象。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 绍兴都巴餐 饮有限公司 控股子公司 可可巧克力食品经营、餐饮服务 100,000.00 584,368.62-43,808.53 925,363.62 12,151.37 浙江佳阳食品有限公控股子公司 生产销售工业巧克力 15,000,000.00 5,305,120.99 5,254,731.61 0 4,731.61 19 司 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司受贸易摩擦与新冠疫情影响，公司境外营收下降，导致年度营业收入同比下降15.63%，同时由于物流、人工等成本要素上涨因素，利润水平也呈现下滑态势。但总体来看，公司毛利率水平稳中有升。受益于境内销售盈利水平改善，报告期内公司毛利率同比增长 3.14 个百分点，达15.42%。为积极应对近年来日益复杂的市场环境变化，公司正基于主业，打通纵向产业链，拓展横向市场空间；同时加快产品研发以及人才技术储备，促进公司掌握的技术、人才、市场资源优化整合，以进一步拓展长期盈利来源，增强公司可持续发展能力与核心竞争力。公司合法合规经营，不存在债务违约的情形；公司主要股东、经营管理层、核心业务人员团队稳定；公司机构设置、风险控制、财务管理、会计核算、资金运作、重大事项决策等重大内部控制体系运行良好；公司的商业模式成熟、清晰，且能够稳定地获取与当前生产、经营密切相关的各类要素，因此公司拥有持续经营发展的良好内、外部环境。20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 控股股东、实际控制人及其控制的企业资金占用情况：控股股东、实际控制人及其控制的企业资金占用情况：单位：元 占用占用 主体主体 占用占用 性质性质 期初余额期初余额 本期本期新增新增 本期本期减少减少 期末余额期末余额 单日最高单日最高占用余额占用余额 是否是否履行履行审议审议程序程序 是否是否因违因违规已规已被采被采取行取行政监政监管措管措施施 是否是否因违因违规已规已被采被采取自取自律监律监管措管措施施 是否是否归还归还占用占用资金资金 21 合计合计 -0 0 0 0 0-发生原因、整改情况及对公司的影响：发生原因、整改情况及对公司的影响：截至报告期末,股东及其关联方占用资金的情况如下：占用主体为东莞烽椿电子商务有限公司，为公司股东赖沛铭（非控