839489_2021_同步天成_2021年年度报告_2022-04-14.pdf

公告编号：2022-001 1 证券证券代码代码：839489 839489 证券简称：同步天成证券简称：同步天成 主办券商：恒泰长财证券主办券商：恒泰长财证券 2021 年度报告 同步天成 NEEQ:839489 厦门同步天成软件股份有限公司 Xiamen Syncsoft Technology Corp.,Ltd 公告编号：2022-001 2 公司年度大事记公司年度大事记 我公司与阿里、腾讯、平安、中国电信等头部企业建立并保持良好的合作关系，在智慧财政、智慧监管、冷链监管、数字营商等众多细分赛道开展了项目合作、OXM 集成、产品共创、建立人工智能联合实验室等多层次的紧密合作，并推出了一系列行业领先的智慧政务解决方案和产品。公告编号：2022-001 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2323 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .106106 公告编号：2022-001 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑祥、主管会计工作负责人魏志龙及会计机构负责人（会计主管人员）魏志龙保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1.技术创新风险 公司拥有比较完备的技术开发体系和创新机制，研发能力 在行业中处于先进水平。但由于新产品的研究开发技术周期较长，开发环节的个别难题可能导致产品的推出滞后等原因，新产品推出后的经济效益与预期收益可能会出现较大差距。如果公司未能及时跟上行业技术更新换代的速度，不能将新技术有效应用于软件产品中，将可能削弱技术创新对公司发展的推动作用。应对措施：公司紧盯市场发展变化和行业技术发展趋势，密切关注新技术、新产品的发布与应用，广泛调研客户的需求，评估对公司产品的影响和应用可行性等，适时自主立项，对新技术应用进行研究，以此不断开发和完善新品，满足市场需求。2.技术研究人员流失的风险 公司所处行业对方案设计、网络技术和软件开发等人才有较高的依赖度，属于技术密集型、人才密集型行业。公司具备一定的人才基础，但随着公司经营规模的扩大，对行业内高级技术人才的需求势必日益增强。同时，国内对行业内技术人才的争夺日趋激烈，若公司的核心技术人员流失，而公司又不能及时 公告编号：2022-001 5 补充相应人员，将对公司的技术开发、项目实施和未来发展造成不利影响。应对措施：公司将进一步完善技术人员的职业发展通道、提供具有市场竞争力的薪酬福利体系、注重管理者领导力的建设等多方面努力，继续吸引并稳定技术熟练、经验丰富的专业人员，加大对技术研发人员的培训，并不定期组织“行业发展分析会”、“职业生涯规划探讨会”、“全员健身赛”等活动，从工作、发展、生活等方面提升和关心员工，营造良好的企业文化，不断加强公司凝聚力，夯实公司的人才基础。3.知识产权和商业秘密泄露的风险 公司是信息化综合服务提供商，主要提供信息化系统咨询规划、定制开发、建设调试、应用推广、运维管理等服务。公司目前拥有 29 项软件著作权，掌握了大量行业产品研发的关键技术、培养了大批优秀的专业技术人才，构成了公司的核心竞争力。知识产权及商业秘密是公司竞争的核心要素之一。若公司不能有效保护知识产权及商业秘密，则可能会对公司的技术研发和业务经营造成不利影响，损害公司的竞争优势。应对措施：公司已与员工签订了保密协议，规定员工(包括核心技术人员)对公司的知识产权和商业秘密负有严格的保密义务，未经许可，不得将所接触到的公司的商业秘密以任何形式向第三方泄露或公开。4.税收优惠政策变化的风险 公司 2019 年再次被评定为高新技术企业，在高新技术企业证书有效期间依法享受所得税税率 15%的所得税优惠政策，技术贸易合同享受免征增值税的优惠政策。若上述优惠政策发生变动，将对公司未来盈利状况产生一定影响。应对措施：公司一方面持续加大研发投入，进一步完善和充实公司产品功能及覆盖面，逐步地开拓华东地区以外的市场，循序渐进地推广公司及相关产品和服务，稳步提升公司业务规模及盈利水平，减少税收优惠政策变动对公司业绩的影响。另一方面，公司及管理层将持续关注国家相关税收政策及行业政策的变化，保持享有税收优惠的相关资质，同时不断地提升管理层及公司的软硬件实力，全力争取让公司保持处于行业领先水平。5.股东之间存在“对赌约定”风险 公司股东郑祥、林斐、高晓东、丁慧明、刘纲、华晓凡、黄宗基、林志伟、刘春龙（统称“补偿义务人”）与公司股东厦门市软件信息产业创业投资有限公司、许作清（统称“投资人”）存在“对赌约定”（具体详见公开转让说明书“第一节基本情况”之“四、公司设立及股权演变情况”之“（七）2016 年 3 月，第二次增资”），“对赌约定”仅限于股东之间，厦门同步天成软件股份有限公司不作为对赌方。应对措施：“对赌约定”仅限于股东之间，厦门同步天成软件股份有限公司不作为对赌方。若公司未能达到约定的业绩目标并触发补偿义务人现金补偿或回购条款，由补偿义务人（郑祥、林斐、高晓东、丁慧明、刘纲、华晓凡、黄宗基、林志伟、刘春龙）以现金方式进行补偿或回购投资人股权。公司实际控 公告编号：2022-001 6 制权不会发生重大变更。6.业务开展区域相对集中的风险 报告期内，公司积极拓展外省市场，但销售区域仍主要分布在华东地区。如果华东地区因社会、政治、经济、政策等因素导致公司经营环境或市场需求发生重大变化将对公司生产经营造成不利影响。应对措施：公司在保持现有市场相对优势的同时，保持灵活和敏锐的市场触角，在未来将进一步加大华北、东南、西南地区的推广销售力度，拓宽渠道，挖掘进一步发展的机会。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2022-001 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 同步天成、公司、本公司、股份公司 指 厦门同步天成软件股份有限公司 章程、公司章程 指 厦门同步天成软件股份有限公司的公司章程 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、恒泰长财证券 指 恒泰长财证券有限责任公司 审计机构 指 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告 指 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的编号为：CAC 证审字20220180 号的审计报告 高级管理人员 指 本公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 报告期、本年度 指 2021 年度，2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公告编号：2022-001 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 厦门同步天成软件股份有限公司 英文名称及缩写 Xiamen Syncsoft Technology Corp.,Ltd SYNCSOFT 证券简称 同步天成 证券代码 839489 法定代表人 郑祥 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 曹婷 联系地址 厦门市软件园二期望海路 17 号 204 室 电话 0592-5902138 传真 0592-5902139 电子邮箱 公司网址 办公地址 厦门市软件园二期望海路 17 号 204 室 邮政编码 361000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 1 月 11 日 挂牌时间 2016 年 10 月 31 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）软件和信息服务业（I）-软件和信息技术服务业（I65）-软件开发（I651）-软件开发（I6510）主要业务 信息化综合服务提供商，主要提供信息化系统咨询规划、定制开发、建设调试、应用推广、运维管理等服务 主要产品与服务项目 营商环境配套系统建设项目、厦门市智慧财政系统(一期)、厦门市进口冷链食品监管系统、SyncSwitchCenter 数据交换平台等 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）8,298,836 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（郑祥）公告编号：2022-001 9 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（郑祥），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913502005878578030 否 注册地址 福建省厦门市思明区湖滨南路 57 号金源大厦 5层 5B、5C、5D、5E 单元 是 注册资本 8,298,836 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）恒泰长财证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 33 号通泰大厦 C 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）恒泰长财证券 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 杨新向 林满荣 6 年 1 年 会计师事务所办公地址 天津经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-001 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 39,640,531.81 35,669,116.51 11.13%毛利率%60.32%56.88%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,132,697.87 3,130,754.63 32.00%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,086,690.02 2,816,694.49 45.09%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）36.50%17.84%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）36.09%16.05%-基本每股收益 0.50 0.38 31.58%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 45,786,632.18 27,931,626.85 63.92%负债总计 32,397,932.51 18,675,625.05 73.48%归属于挂牌公司股东的净资产 13,388,699.67 9,256,001.80 44.65%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.61 1.12 44.65%资产负债率%（母公司）70.76%66.86%-资产负债率%（合并）70.76%66.86%-流动比率 1.20 1.27-利息保障倍数 9.03 9.67-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 7,146,631.22 3,641,145.36 96.27%应收账款周转率 9.66 4.16-存货周转率 1.30 3.26-公告编号：2022-001 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%63.92%11.52%-营业收入增长率%11.13%53.00%-净利润增长率%32.00%185.29%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 8,298,836 8,298,836 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置收益 计入当期损益的政府补助 71,626.88 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-17,500.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 54,126.88 所得税影响数 8,119.03 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 46,007.85 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 公告编号：2022-001 12 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1.1.会计政策变更会计政策变更 （1 1）因执行新企业会计准则导致的会计政策变更）因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 本公司于 2021 年度执行了财政部颁布的 企业会计准则第 21 号租赁(修订)(“新租赁准则”)企业会计准则修订，对会计政策相关内容进行调整。新租赁准则修订了财政部于 2006 年颁布的 企业会计准则第 21 号租赁(简称“原租赁准则”)。新租赁准则完善了租赁的定义，本公司在新租赁准则下根据租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。对于首次执行日前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司作为承租人本公司作为承租人 原租赁准则下，本公司根据租赁是否实质上将与资产所有权有关的全部风险和报酬转移给本公司，将租赁分为融资租赁和经营租赁。新租赁准则下，本公司不再区分融资租赁与经营租赁。本公司对所有租赁(选择简化处理方法的短期租赁和低价值资产租赁除外)确认使用权资产和租赁负债。在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时，本公司按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并按照以下方法计量使用权资产：对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并按照以下方法计量使用权资产：-对将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；-计量租赁负债时，对具有相似特征的租赁采用同一折现率；-使用权资产的计量不包含初始直接费用；-存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；-作为使用权资产减值测试的替代，根据首次执行日前按照企业会计准则第 13 号或有事项计入资产负债表的亏损合同的亏损准备金额调整使用权资产；-对首次执行新租赁准则当年年初之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安 公告编号：2022-001 13 排，按照新租赁准则进行会计处理。对于首次执行日前的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。本公司作为出租人本公司作为出租人 本公司无需对其作为出租人的租赁调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。20212021 年年 1 1 月月 1 1 日执行新租赁准则对财务报表相关项目的影响日执行新租赁准则对财务报表相关项目的影响:在计量租赁负债时，本公司使用 2021 年 1 月 1 日的增量借款利率来对租赁付款额进行折现。本公司所用的加权平均利率为 3.85%。项 目 金额 一、2020年12月31日财务报表中披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额 894,400.00 按2021年1月1日本公司增量借款利率折现的现值 856,897.16 加：现有租赁的租赁变更形成的租赁负债 合理确定将行使的续租选择权 租赁和非租赁部分合同对价分摊的变更 减：确认豁免短期租赁 确认豁免低价值资产租赁(不包含短期租赁的低价值资产)租赁和非租赁部分合同对价分摊的变更 执行新租赁准则确认的与原经营租赁相关的租赁负债 加：2020年12月31日应付融资租赁款 二、2021年1月1日新租赁准则下的租赁负债 856,897.16 其中：流动负债 331,959.55 非流动负债 524,937.61 上述折现的现值与租赁负债之间的差额 37,502.84 2021 年 1 月 1 日使用权资产的账面价值构成如下：项 目 注 2021年1月1日 使用权资产：对于首次执行日前的经营租赁确认的使用权资产 856,897.16 重分类预付租金 原租赁准则下确认为固定资产的融资租入资产 重分类租赁资产拆卸、移除和复原成本 首次执行日对租赁押金的调整 公告编号：2022-001 14 企业合并产生的有利/不利经营租赁条款 减：2020年12月31日的计提经营租赁相关负债(如免租期计提的租赁负债等)2020年12月31日的租赁相关亏损合同准备 合 计 856,897.16 2021 年 1 月 1 日使用权资产按类别披露如下：项 目 2021年1月1日 房屋及建筑物 856,897.16 机器设备 运输设备 办公设备 其他 20212021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况:项 目 2020年12月31日 2021年1月1日 调整数 流动资产：货币资金 7,347,850.77 7,347,850.77 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 3,541,105.80 3,541,105.80 应收款项融资 预付款项 573,688.89 573,688.89 其他应收款 105,091.80 105,091.80 存货 8,238,026.67 8,238,026.67 合同资产 2,444,910.00 2,444,910.00 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 66,136.00 66,136.00 流动资产合计流动资产合计 22,316,809.93 22,316,809.93 非流动资产：债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 公告编号：2022-001 15 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 866,984.77 866,984.77 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 856,897.16 856,897.16 无形资产 1,063,239.50 1,063,239.50 开发支出 1,292,164.19 1,292,164.19 商誉 长期待摊费用 520,070.00 520,070.00 递延所得税资产 1,872,358.46 1,872,358.46 其他非流动资产 非流动资产合计非流动资产合计 5,614,816.92 6,471,714.08 856,897.16 资产总计资产总计 27,931,626.85 28,788,524.01 856,897.16 流动负债：短期借款 5,000,000.00 5,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 845,637.60 845,637.60 预收款项 合同负债 7,160,799.16 7,160,799.16 应付职工薪酬 4,045,501.16 4,045,501.16 应交税费 99,185.14 99,185.14 其他应付款 2,540.00 2,540.00 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 392,373.57 724,333.12 331,959.55 其他流动负债 21,961.99 21,961.99 流动负债合计流动负债合计 17,567,998.62 17,899,958.17 331,959.55 非流动负债：长期借款 1,107,626.43 1,107,626.43 公告编号：2022-001 16 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 524,937.61 524,937.61 长期应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计非流动负债合计 1,107,626.43 1,632,564.04 524,937.61 负债合计负债合计 18,675,625.05 19,532,522.21 856,897.16 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）8,298,836.00 8,298,836.00 其他权益工具 其中：优先股 其中 永续债 资本公积 6,033,498.47 6,033,498.47 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 723,553.12 723,553.12 未分配利润-5,799,885.79 -5,799,885.79 所有者权益（或股东权益）合计所有者权益（或股东权益）合计 9,256,001.80 9,256,001.80 负债和所有者权益（或股东权益）总计负债和所有者权益（或股东权益）总计 27,931,626.85 28,788,524.01 856,897.16 （2 2）其他会计政策变更）其他会计政策变更 本公司本期不存在其他会计政策变更。2 2.重要会计估计变更重要会计估计变更 本公司本期不存在重要会计估计变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2022-001 17 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于软件和信息技术服务业，是信息化综合服务提供商，主要提供信息化系统咨询规划、定制开发、建设调试、应用推广、运维管理等服务。公司销售区域主要分布在华东地区，采用直销模式，由营销中心组织公司相关工作人员电话联系咨询或上门拜访目标用户，沟通需求，通过参与招标、商业谈判、渠道配合等方式承接项目。公司自行组织需求调研，在总结众多客户业务性质的基础上，针对客户的共性需求进行标准化软件产品的开发。公司的定制软件开发重点是在项目前期确定项目预算和实施目标，组建项目团队，项目组在公司已有通用型软件系统的平台上，进行需求分析和开发，提交符合质量目标要求的、可在既定软硬件支撑平台上运行的应用软件以及文档。公司对外采购的物资主要是自用的操作系统、开发工具、测试工具、服务器、PC 机及配件等软硬件，及根据客户需求采购的服务器、数据库、操作系统、PC 及配件、网络设备、加密卡等软硬件。上述各种物资市场供应充足、价格透明，公司按市场价格向供应商进行采购。公司通过对供应商的信誉、产品的价格和质量、售后服务等进行综合评定，选择合格供应商。对于部分专业设备的售后服务，公司委托专业供应商进行维护。公司的收入和盈利主要分为两部分：一部分为信息化系统咨询规划、定制开发、建设调试，公司在目标用户的试用验收完成后，获取相关收入从而获取盈利；另一部分为信息化系统的运维管理、升级迭代等服务，公司在达到签订的协议以及目标用户的要求进行验收后获取相关收入从而获取盈利。公司今年以项目开发为基础，加大投入研发力度，打下产品销售基础。报告期内、报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司首次于 2013 年被认定为“高新技术企业”，期满后，分别于 2016年、2019 年通过重新认定。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 公告编号：2022-001 18 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 12,885,145.03 28.14%7,347,850.77 26.31%75.36%应收票据-应收账款 3,874,840.33 8.46%3,541,105.80 12.68%9.42%存货 15,892,882.69 34.71%8,238,026.67 29.49%92.92%投资性房地产-长期股权投资 -固定资产 1,138,489.85 2.49%866,984.77 3.10%31.32%在建工程 -无形资产 3,640,524.77 7.95%1,063,239.50 3.81%242.40%商誉-短期借款 8,000,000.00 17.47%5,000,000.00 17.90%60.00%长期借款 1,464,479.11 3.20%1,107,626.43 3.97%32.22%其他应收款 3,191,052.00 6.97%105,091.80 0.38%2,936.44%长期待摊费用 902,042.81 1.97%520,070.00 1.86%73.45%递延所得税资产 737,754.07 1.61%1,872,358.46 6.70%-60.60%应付账款 881,395.00 1.93%845,637.60 3.03%4.23%应付职工薪酬 4,506,502.00 9.84%4,045,501.16 14.48%11.40%应交税费 230,332.27 0.50%99,185.14 0.36%132.22%未分配利润-1,667,187.92-3.64%-5,799,885.79-20.76%71.25%合同负债 14,257,862.54 31.14%7,160,799.16 25.64%99.11%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：2021 年末，公司货币资金余额 1,288.51 万元，比上年同期增加 553.73 万元，同比增加 75.36%，主要原因是因为2021 年第四季度，公司签订的业务合同额较上年有较大增长，从而导致合同款回收增加。2021 年末，公司存货余额 1,589.29 万元，比上年同期增加 765.49 万元，同比增加 92.92%，主要原因是本年度公司签订的合同额较上年度有较大增长，从而使得本年度尚未完成合同的履约成本增长较 公告编号：2022-001 19 多。2021 年末，公司无形资产余额 364.05 万元，比上年同期增加 257.73 万元，同比增加 242.40%，主要原因是本年度公司研发费用资本化的项目完工，形成的无形资产较上年增加。2021 年末，公司短期借款余额 800.00 万元，比上年同期增加 300 万元，同比增加 60.00%，主要原因是因为本年度公司为扩大经营规模和拓展业务而新增银行信用贷款。2021 年末，公司合同负债余额 1,425.79 万元，比上年同期增加 709.71 万元，同比增加 99.11%，主要原因是公司第四季度收回的合同款项，多数为未完工项目合同款，由此导致的合同负债金额大幅增加。本年度，公司资产负债率为70.76%，比上年同期上升3.90%；主要原因是因为公司经营发展需要所增加的部分信用借款所致。公司实际负债在可控制范围内，对公司现金流的影响不大，且基本为流动性负债，公司财务状况稳定。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 39,640,531.81-35,669,116.51-11.13%营业成本 15,729,739.18 39.68%15,381,661.95 43.12%2.26%毛利率 60.32%-56.88%-销售费用 3,005,819.55 7.58%2,936,045.32 8.23%2.38%管理费用 14,311,885.93 36.10%12,674,312.03 35.53%12.92%研发费用 1,147,322.23 2.89%834,363.26 2.34%37.51%财务费用 595,425.15 1.50%431,715.51 1.21%37.92%信用减值损失 87,247.86 0.22%-440,468.96-1.23%119.81%资产减值损失-其他收益 442,648.34 1.12%883,139.70 2.48%-49.88%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-4,281.21 0.01%-100.00%汇兑收益-营业利润 5,284,802.26 13.33%3,789,148.63 10.62%39.47%营业外收入 2,000.00 0.01%11,558.52 0.03%-82.70%营业外支出 19,500.00 0.05%16,357.21 0.05%19.21%净利润 4,132,697.87 10.43%3,130,754.63 8.78%32.00%项目重大变动原因项目重大变动原因：2021 年，公司研发费用 114.73 万元，同比增长 37.51%，主要原因是：本年度公司费用化研发项目 公告编号：2022-001 20 及人员投入较上年增加所致。2021年，公司营业利润528.48万元，同比增长39.47%，主要原因是：本年度公司营业收入较上年有较大增长所致。2021 年，公司净利润 413.27 万元，同比增长 32.00%，主要原因是：本年度公司营业收入较上年有较大增长所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 39,640,531.81 35,669,116.51 11.13%其他业务收入-主营业务成本 15,729,739.18 15,381,661.95 2.26%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%技术开发收入 24,735,553.51 10,065,705.95 59.31%-2.23%-13.81%5.47%技术服务收入 13,645,243.83 5,219,608.45 61.75%31.60%40.96%-2.54%硬件收入 489,823.01 444,424.78 9.27%软件产品收入 769,911.46 0 100%合 计 39,640,531.81 15,729,739.18 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度技术开发收入占到公司营业收入的 62.40%，仍然为公司目前最主要的收入来源。本年度技术服务收入较上年有较大增长，同时，服务项目外部人力采购成本的增加，也使得技术服务成本较上年相应的增长。本年度公司新增的硬件收入是应开发项目客户的要求，同时采购的硬件设备作价销售。软件产品收入是来自公司自有的软件著作权销售收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 公告编号：2022-001 21 1 厦门市市场监督管理局 13,342,540.46 33.66%否 2 厦门市财政信息中心 4,480,600.17 11.30%否 3 厦门市信息中心 3,059,056.79 7.72%否 4 平安国际智慧城市科技股份有限公司 2,359,384.66 5.95%否 5 国家税务总局厦门市税务局 2,121,680.83 5.35%否 合计合计 25,363,262.91 63.98%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 厦门至恒融兴信息技术股份有限公司 2,320,896.24 32.78%否 2 腾讯云计算(北京)有限责任公司 1,480,000.00 20.90%否 3 厦门全务信息服务有限公司 564,272.28 7.97%否 4 北京亿信华辰软件有限责任公司 450,000.00 6.35%否 5 北京东方基业科技发展有限公司 300,000.00 4.24%否 合计合计 5,115,168.52 72.24%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 7,146,631.22 3,641,145.36 96.27%投资活动产生的现金流量净额-4,436,231.46-3,256,810.79-36.21%筹资活动产生的现金流量净额 2,826,894.50 914,992.90 208.95%现金流量分析现金流量分析：2021 年，公司经营活动产生的现金流量净额为 714.66 万元，同比增长 96.27%，主要原因是：本年度经营活动收到的现金比上年增长 1,638.01 万元，尤其是本期收回的销售款项比上年同期增长了1,682.93 万元。2021 年，公司投资活动产生的现金流量净额为-443.62 万元，同比减少 36.21%，主要原因是：1、本年度公司研发支出资本化的部分 307.97 万元，体现在“购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金”范围内，比上年有所增长。2、本年度新增采购技术软件 9.40 万元。3、本年度购置固定资产支出 55.52 万元，也较上年有所增长。2021 年，公司筹资活动产生的现金流量净额为 282.69 万