839339_2021_鼎尚中式_2021年年度报告_2022-06-28.pdf

1 2021 年度报告 鼎尚中式 NEEQ:839339 上海鼎尚中式家具股份有限公司 Shanghai Dingshang Chinese Style Furniture Co.,2 致投资者的信致投资者的信 致投资者致投资者的信的信 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。各位投资者：自 2020 年年初新冠疫情爆发以来，世界经济复苏持续乏力，国内购买力也受到重大影响，房地产限购政策进一步收紧，作为与其最紧密相关的家居行业随之进入深度调整期，步入业绩寒冬。但严峻形势中仍蕴藏着机遇，在于公司产品的相对差异化，即公司经营的高端红木家具，面向高端客群。现公司适应市场，调整经营重点，挖掘购买力强的稀缺客户，主推小叶紫檀、大叶紫檀等家具和定制服务，我们坚信目前行业和公司面临的困难是系统性的，也是暂时的，事在人为，只要公司股东、高管和全体员工集思广益，群策群力，抓细节、保质量、促销售，各个击破，挺过系统性的困难时期，公司经营一定会逐步改善，回到发展的快车道，毕竟品质需求客观存在，也是大势所趋。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2121 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2424 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2828 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3131 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9292 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人许琦、主管会计工作负责人李冰及会计机构负责人（会计主管人员）朱慧萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 公司截至 2021 年 12 月 31 日，鼎尚中式公司 2021 年发生净亏损 2,042,627.03 元，未分配利润累计净亏损 14,906,007.95 元,超过公司股本总额 30,230,000.00 元的三分之一，这些事项或情况，表明存在可能导致对鼎尚中式公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。造成亏损的主要原因受新冠疫情影响以及家具制造业的相关行业，尤其是房地产业的增速放缓，造成市场环境的变化，导致公司报告期内的本期营业收入相比较于去年同期下降，结果未能弥补公司在报告期内的亏损。上述可能导致本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况存在重大不确定性，公司采取了以下整改措施：1、公司将继续致力于尝试拓展供应链上游市场，从而降低企业采购成本；同时根据市场变化，适时调整经营策略，拓展经营渠道，规范财务管理，多管齐下，扭转公司的亏损状况。2、公司将继续优化人力结构，精简组织机构、进一步控制相关费用，提高工作效率，降低运营成本。同时加强公司的规范运作和管理水平，完善公司各项管理制度，提升公司内部治理水平。3、本公司一直致力于华东市场已有十余年，在市场上的口碑一直很好，未来公司努力积极寻求与市场更认可的家具商场合作，找到更适合本公司销售的平台，以提升销售额。5 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 原材料价格不稳定 公司主要生产原料为红酸枝和花梨木，且该类产品现主要依赖国外进口。而随着各原产地国如越南、缅甸、老挝等东南亚国家相继收紧木材出口政策，原材料价格大幅上涨。造成公司生产成本的增加，影响公司盈利能力。应对措施：公司已经囤积了 300 吨左右的巴里黄檀原木来防止原材料的大幅上涨。市场需求波动风险 公司产品为中国传统特色的中式家具，属于中高端耐用型消费 品，其生产和销售环节深受国民经济景气度、房地产业及居民 可支配收入变化的影响。若宏观经济面临下行压力，或通胀抬 头，居民购买力下降，则必然会在终端消费市场有所体现。应对措施：公司目前在开发更适合广大消费者的产品，来拓宽销售渠道。持续经营的风险 公司截至 2021 年 12 月 31 日，未分配利润累计净亏损14,906,007.95 元,超过公司股本总额 30,230,000.00 元的三分之一,造成亏损的主要原因受新冠疫情影响以及家具制造业的相关行业，尤其是房地产业的增速放缓，造成市场环境的变化，导致公司报告期内的本期营业收入相比较于去年同期下降，结果未能弥补公司在报告期内的亏损。上述可能导致本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况存在重大不确定性。公司采取了以下整改措施：1、公司将继续致力于尝试拓展供应链上游市场，从而降低企业采购成本；同时根据市场变化，适时调整经营策略，拓展经营渠道，规范财务管理，多管齐下，扭转公司的亏损状况。2、公司将继续优化人力结构，精简组织机构、进一步控制相关费用，提高工作效率，降低运营成本。同时加强公司的规范运作和管理水平，完善公司各项管理制度，提升公司内部治理水平。3、本公司一直致力于华东市场已有十余年，在市场上的口碑一直很好，未来公司努力积极寻求与市场更认可的家具商场合作，找到更适合本公司销售的平台，以提升销售额。本期重大风险是否发生重大变化：6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 鼎尚中式、公司、本公司 指 上海鼎尚中式家具股份有限公司，系成立于 2008 年 3 月 14 日的上海鼎尚红木家具有限公司整体变更成 立的股份有限公司。股东(大)会 指 上海鼎尚中式家居股份有限公司股东大会 董事会 指 上海鼎尚中式家具股份有限公司第二届董事会 监事会 指 上海鼎尚中式家具股份有限公司第二届监事会 三会 指 上海鼎尚中式家具股份有限公司股东（大）会、董事 会及监事会 高级管理人员 指 公司总经理、财务负责人及董事会秘书 上期、上年度 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 报告期、本年度 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 华龙证券/主办券商 指 华龙证券股份有限公司 万、万元 指 人民币万、人民币万元 红酸枝 指 是指交趾黄檀、巴里黄檀等红木的俗称，本报告中指 以交趾黄檀和巴里黄檀为代表的红木原料 花梨木 指 是大果紫檀、刺猬紫檀等红木的俗称，本报告中指以 大果紫檀和刺猬紫檀为代表对的红木原料 交趾黄檀 指 豆科黄檀属植物，俗称“大红酸枝”巴里黄檀 指 豆科黄檀属植物，别名：红酸枝、紫酸枝、花枝等 大果紫檀 指 花梨木中之佳材，主产于泰国、缅甸和老挝 刺猬紫檀 指 别称非洲花梨木，主产于热带西非地区 小叶紫檀 指 形花科紫檀属植物，主产于印度 雕刻 指 雕刻是雕、刻、塑三种创制方法的总称。是指各种可 雕、可刻的硬质材料，创造出具有一定空间的可视、可触的艺术形象，借以反映社会生活、表达艺术家审 美感受、审美情感、审美理想的艺术。榫卯 指 榫卯被称为红木家具的“灵魂”，木构件上凸出的榫 头和凹进去的卯眼，精准地咬合，并将木构件结合在 一起，由于连接构件的形态不同，由此衍生出千变万 化的组合形式，是红木家具达到功能与结构的完美统 一。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海鼎尚中式家具股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Dingshang Chinese Style Furniture Co.,Ltd SHDS 证券简称 鼎尚中式 证券代码 839339 法定代表人 许琦 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 杨芳夏 联系地址 上海市宝山区沪太公路 8358 弄 1211 号 电话 021-66867658 传真 021-66867637 电子邮箱 公司网址 办公地址 上海市宝山区沪太公路 8358 弄 1211 号 邮政编码 201908 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海市宝山区沪太公路 8358 弄 1211 号上海鼎尚中式家具股份有限公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 3 月 14 日 挂牌时间 2016 年 11 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业 C-家具制造业 21-211-2110 主要业务 传统中式家具的设计、制造和销售 主要产品与服务项目 传统中式家具的设计、制造和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）30,230,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（许琦、杨芳夏）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（许琦、杨芳夏），一致行动人为（许琦、杨芳夏）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310113672675959Q 否 注册地址 上海市宝山区罗店镇沪太公路 8358 弄 121-1 号 否 注册资本 30,230,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华龙证券 主办券商办公地址 兰州市城关区东岗西路 638 号兰州财富中心 21 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华龙证券 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 吴秀英 李晓政 1 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 8,774,556.64 16,661,687.49-47.34%毛利率%37.17 36.37%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,042,627.03 1,315,860.14-255.23%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,042,852.64-2,116,987.70-3.51%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-9.77%6.19%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-9.77%-9.95%-基本每股收益-0.07 0.04-275.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 45,152,052.14 43,728,664.47 3.26%负债总计 25,264,952.96 21,798,938.26 15.90%归属于挂牌公司股东的净资产 19,887,099.18 21,929,726.21-9.31%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.66 0.73-9.60%资产负债率%（母公司）55.96%49.85%-资产负债率%（合并）55.96%49.85%-流动比率 1.77 2.00-利息保障倍数-7.33 5.00-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,962,110.77 4,158,610.93-4.73%应收账款周转率 17,784.61%-存货周转率 0.13 0.14-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%3.26%-20.18%-营业收入增长率%-47.34%67.73%-净利润增长率%-255.23%-175.33%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,230,000 30,230,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 225.61 非经常性损益合计非经常性损益合计 225.61 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 225.61 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、重要会计政策变更、重要会计政策变更（1）执行企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）11 公司自 2021 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2018 年 12 月 7 日颁布修订的企业会计准则第 21号租赁（财会201835 号）（简称“新租赁准则”）。根据新租赁准则的衔接规定，本公司对于首次执行日前已存在的合同选择不再重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司作为承租人 本公司选择将首次执行本准则的累积影响数调整 2021 年 1 月 1 日的留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产：A、假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值（采用首次执行日的本公司的增量借款利率作为折现率）。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：1)将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；2)计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；3)存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；4)作为使用权资产减值测试的替代，根据本附注“三、（二十六）预计负债”评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；5)首次执行新租赁准则当年年初之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。本公司作为出租人 对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。（2）执行企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号）财政部于 2021 年 2 月 2 日发布企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号，以下简称“解释第 14 号”），自公布之日起执行。2021 年 1 月 1 日至首次执行日新增的业务，根据解释第 14 号进行调整。政府和社会资本合作（PPP）项目合同 解释第 14 号适用于同时符合该解释所述“双特征”和“双控制”的 PPP 项目合同。根据衔接规定，对 2020 年 12 月 31 日前开始实施且至施行日尚未完成的有关 PPP 项目合同，应当进行追溯调整；追溯调整不切实可行的，应当从可追溯调整的最早期间期初开始应用本解释。社会资本方应当将执行本解释的累计影响数，调整 2021 年 1 月 1 日的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。基准利率改革 解释第 14 号对基准利率改革导致金融工具合同和租赁合同相关现金流量的确定基础发生变更的情形作出了会计处理规定。12 根据解释第 14 号的规定，对 2020 年 12 月 31 日前发生的基准利率改革相关业务，应当进行追溯调整，追溯调整不切实可行的除外，无需调整前期比较财务报表数据。在首次执行日，金融资产、金融负债等原账面价值与新账面价值之间的差额，计入 2021 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（3）执行关于调整新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定适用范围的通知（财会20219号）财政部于 2020 年 6 月 19 日发布了新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定（财会202010 号，以下简称规定），对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。财政部于 2021 年 5 月 26 日发布了关于调整新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定适用范围的通知（财会20219 号）（以下简称“本通知”），本通知自 2021 年 5 月 26 日起施行，将适用规定简化方法的租金减让期间由“减让仅针对 2021 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额，2021 年 6月 30 日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件，2021 年 6 月 30 日后应付租赁付款额减少不满足该条件”调整为“减让仅针对 2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额，2022 年 6 月 30 日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件，2022 年 6 月 30 日后应付租赁付款额减少不满足该条件”，其他适用条件不变。本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对 2021 年 1 月 1日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。（4）执行企业会计准则解释第 15 号关于资金集中管理相关列报（财会202135 号）财政部于 2021 年 12 月 31 日发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释第 15 号”），“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行，可比期间的财务报表数据相应调整。解释第 15 号就企业通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理涉及的余额应如何在资产负债表中进行列报与披露作出了明确规定。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司处于木制家具制造业，立足于传统中式家具的设计、生产和销售，同时为客户提供定制化服务，满足消费者对不同款式中式家具的需求。公司采取终端零售的销售方式，直接面对终端消费者，客户包括个人及企业。公司主要产品及服务：目前公司主要在售产品是以红酸枝为材质的高档中式家具和以花梨木为材质的中档中式家具，包括桌、椅、床、柜等品种。产品以明清风格为主，同时在新款设计中融合新中式的元素，使产品兼具古典美和现代感，满足不同消费层次和年龄段的消费者，提升了产品的市场占有率和美誉度。公司关键资源：公司生产的凝聚中国传统文化特色的中式家具，主要采用了中国传统家具制造工艺-雕刻技术及榫卯技术。雕刻技术可创造出具有一定空间的可视、可触的艺术形象，借以反映社会生活，同时传递艺术审美价值，是构成产品最终价值的重要组成部分。榫卯技术体现了中国匠人的独特匠心，将红木家具的结构功能与美学、环保以及成本控制完美结合在一起。公司报告期内的收入来源主要是红木家具的销售，公司产品销售全部为自营，目前销售布展场所如下:上海市宝山区沪太公路 8358 弄 121-1 号，营业面积：5026.29 平方米；上海市闵行区吴中路 1388 号五楼，营业面积：636.58 平方米；报告期内，公司商业模式并未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产金额金额 占总资产的占总资产的14 的的比重比重%比重比重%货币资金 2,463,006.12 5.45%22,837.72 0.052%10,684.82%应收票据 应收账款 98,675.85 0.22%-100.00%存货 40,142,178.94 88.90%43,069,336.12 98.49%-6.80%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 42,833.60 0.09%46,568.64 0.11%-8.02%在建工程 无形资产 商誉 短期借款 4,907,000.00 10.87%5,000,000.00 11.43%-1.90%长期借款 预付款项 16,911.99 0.04%310,927.89 0.71%-94.56%其他应收款 123,000.00 0.27%126,857.50 0.29%-3.14%其他流动资产 344,615.63 0.76%85,556.08 0.20%302.80%长期待摊费用 66,580.52 0.15%-100.00%其他流动负债 465,975.22 1.03%345,338.67 0.79%34.93%非流动资产合计 1,963,663.61 4.35%113,149.16 0.26%1,635.46%流动资产合计 43,188,388.53 95.65%43,615,515.31 99.74%-0.98%资产总计 45,152,052.14 100.00%43,728,664.47 100.00%3.26%负债合计 25,264,952.96 55.96%21,798,938.26 49.85%15.90%未分配利润-14,906,007.95 33.01%-12,863,380.92-29.42%13.70%所有者权益合计 19,887,099.18 44.04%21,929,726.21 50.15%-9.31%应付账款 预收账款 合同负债 3,584,424.78 7.94%2,656,451.33 6.07%34.93%其他应付款 13,325,000.00 29.51%13,632,500.00 31.18%-2.31%应交税费 420,830.53 0.93%164,648.26 0.38%155.59%股本 30,230,000.00 66.95%30,320,000.00 69.13%-资本公积 4,563,107.13 10.11%4,563,107.13 10.44%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，公司货币资金同比增加 10684.82%，原因是预收销售货款增加；报告期内，应收账款 98,675.85 元，比去年同期增长 100.00%，原因在于报告期内，公司所在商场红星美凯龙代收货款 98,675.85 元；报告期内，公司预付款项 16,911.99 元，比去年同期减少 94.56%，原因在于报告期内，公司供应商的货款大部分已支付完成；报告期内，其他流动资产 344,615.63 元，比去年同期增长 302.80%，原因在于报告期内，公司支15 付商场红星美凯龙租金；报告期内，长期待摊费用 0 元，相比去年同期降低 100.00%，是因为报告期内减少了红星美凯龙吴中路店门店的装修待摊费用 66,580.52 元；报告期内，其他流动负债 465,975.32 元，比去年同期增长 34.93%，原因在于报告期内，公司 2021年对公司发生的合同变更采用简化处理方法，对所有合同根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格；报告期内，非流动资产合计 1,963,663.61 元，比去年同期增长 1635.46%，原因在于报告期内，公司使用权资产为 1,920,830.01 元，2021 年公司执行新租赁准则；报告期内，合同负债 3,584,424.78 元，相比去年同期增长 34.93%，公司 2021 年对公司发生的合同变更采用简化处理方法，对所有合同根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格；报告期内，应交税费 420,830.53 元，相比去年同期增加 155.59%，是因为报告期内企业享受增值税缓缴政策。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 8,774,556.64-16,661,687.49-47.34%营业成本 5,512,862.75 62.83%10,601,403.54 63.62%-48.00%毛利率 37.17%-36.37%-销售费用 2,240,314.03 25.53%1,935,023.21 11.61%15.78%管理费用 2,623,162.83 29.90%2,368,169.30 14.21%10.77%研发费用-财务费用 365,939.50 4.17%337,415.58 2.03%8.45%信用减值损失 资产减值损失-其他收益 296.59 0.01%-100.00%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-2,042,104.83-23.28%1,313,390.14 7.88%-255.48%营业外收入 0 2,470.00 0.01%-100.00%16 营业外支出 522.20 0.01%-100.00%净利润-2,042,627.03-23.28%1,315,860.14 7.90%-255.23%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，公司营业收入同比去年减少 47.34%，以及公司营业利润及净利润同比去年分别减少255.48%和 255.23%，共同原因是 2020 年公司出售了位于上海市普陀区普雄路 29 弄的自有房产，合同金额 7,800,000.00 元，成本为 4,201,285.05 元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 8,408,910.73 8,780,557.90-4.42%其他业务收入 365,645.91 7,881,129.59-2,055.40%主营业务成本 5,303,423.19 6,262,914.42-18.09%其他业务成本 209,439.56 4,338,489.12-1,971.48%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%交趾黄檀 3,844,185.86 2,322,420.62 39.59%32.98%34.98%-1.80%巴里黄檀 379,646.00 401,719.50-5.81%86.94%95.47%-69.13%大果紫檀 3,292,963.80 1,853,356.74 43.72%44.09%35.66%8.48%刺猬紫檀 228,398.22 225,041.37 1.47%63.89%70.32%17.55%小叶紫檀 663,716.85 500,884.96 24.53%-413.07%-282.18%19.21%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内受疫情影响，销售有所下滑。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 张琴 1,132,743.36 12.91%否 2 何德康 672,566.39 7.66%否 3 刘军 590,707.97 6.73%否 4 上海牛元工贸有限公司 579,115.04 6.60%否 5 上海富恒实业有限公司 424,778.78 4.84%否 17 合计合计 3,399,911.54 38.74%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 福建木易古典家具有限公司 753,672.21 30.47%否 2 东阳市吉盛红木家具有限公司 535,336.30 21.64%否 3 仙游县状元红古典家具有限公司 529,203.58 21.39%否 4 仙游县坝下永新古典家具有限公司 221,238.94 8.94%否 5 莆田市大家之家古典家具有限公司 160,884.96 6.50%否 合计合计 2,200,335.99 88.94%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 3,962,110.77 4,158,610.93-4.73%投资活动产生的现金流量净额 0 7191933.30-100%筹资活动产生的现金流量净额-1,521,942.37-13,062,477.11-88.35%现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司投资活动产生的现金流量金额同比去年减少 100.00%，主要是因为上期 2020 年公司出售了位于上海市普陀区普雄路 29 弄的自有房产，合同金额为 780 万元；报告期内，公司筹资活动产生的现金流量同比去年净流出减少了 88.35%，主要原因是公司偿还关联股东拆借给公司的资金。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司主营业务明确，自成立以来一直致力于传统中式家具的设计、生产和销售，为客户提供具有中国传统特色的家具产品，业务发展稳定。公司现有主营业务或投资方向能够保证可持续发展，经营模式和投资计划稳健，市场前景良好，行业经营环境和市场需求不存在现实或不可预见的重大不利变化。18 公司经营管理团队在行业经营多年，对行业客户的需求具有较深入的了解，能为客户提供具有中国传统文化底蕴的特色家具，同时也能够为客户提供个性化需求的家具。报告期内，公司纳税记录完整，诚信合法经营，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；公司拥有自己稳定的商业模式，拥有与当前经营紧密相关的要素或资源，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。另外，由于公司所属行业与房地产行业关联紧密，周期性强，虽在现阶段面临着行业整体的下行压力，进入深度调整期，但这并不排除企业在本轮下行周期结束后迎来恢复性增长，实现营业收入和利润双增长的可能。综上，公司的持续经营能力不存在重大的不确定性。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力，接受劳务 2销售产品、商品，提供劳务 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 20 4其他 1,022,880.00 1,022,880.00 (四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016 年 8月 5 日 9999 年12 月 31日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同