839466_2021_春水堂_2021年年度报告_2022-04-21.pdf

1 2021 年度报告 春水堂 NEEQ:839466 常州春水堂健康科技股份有限公司 Changzhou Chunshuitang Health Technologies Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 因新冠疫情等原因，控股孙公司杭州泊龙酒店管理有限公司受新冠疫情等因素影响连年亏损且已经资不抵债，未来也很难提高经营收入，杭州泊龙及其股东已经无力经营，报告期内公司同意控股子公司泊龙酒店管理（北京）有限公司将持有的杭州泊龙全部股权68.9826%转让给陆恩华；泊龙酒店管理（北京）有限公司认缴 5%股权的杭州泊龙投资合伙企业（有限合伙）同意将持有的全部股权 31.0174%转让给陆恩华。由于杭州泊龙酒店管理有限公司本身经营亏损及公司为了尽快剥离不良资产同意控股子公司北京泊龙豁免杭州泊龙酒店管理有限公司的股东借款，因此造成公司合并报表出现较大亏损（详见 公司拟出售控股孙公司股权的公告公告编号：2021-025）。交易完成后，控股子公司北京泊龙将不再持有杭州泊龙任何股权，杭州泊龙酒店管理有限公司不再纳入合并报表范围。报告期内公司收购控股子公司东莞春水堂智能科技有限公司 20%股份，持股比例由 75%变更为 95%（详见公司购买控股子公司部分股权及变更控股子公司经营范围的公告公告编号：2021-037）。报告期内，公司完成了第一代商用营销及服务硅胶仿真人形机器人的研发；在伴侣型硅胶仿真人形机器人研发方面，也取得了阶段性成果。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3333 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3737 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .105105 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蔺德刚、主管会计工作负责人姜秀红及会计机构负责人（会计主管人员）姜秀红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会认为:鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具的 持续经营相关的重大不确定性事项段的无保留审计意见，董事会表示理解，该报告客观公正地反映了公司 2021 年度财务状况及经营成果。董事会将组织公司董事、监事、高级管理人员等相关人员积极采取有效措施，消除审计报告中带与 持续经营相关的重大不确定性事项段对公司的影响。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 利润持续为负风险 报告期内公司营收4,715.13万元虽然比去年同期4,150.50万元有明显增长，但是连年新冠疫情严重影响了酒店收入，公司为了剥离不良资产、能够持续发展，豁免了孙公司杭州泊龙酒店管理有限公司 7,922,981.39 元债务并完成转让，导致公司亏损为 1,277.19 万元，未能扭亏为盈。应对措施：公司会进一步加大市场开拓力度，努力增加产品市场占有率，同时优化成本结构，降低不必要的开支，争取实现扭亏为盈。5 现金流持续为负风险 报告期内公司现金净流入为-31.45 万元，主要为公司及泊龙酒店现金流出。应对措施：公司会进一步扩大营收和利润，聚焦产品，使得经营现金流为正。市场竞争风险 公司两性健康行业产品主要以线上电商渠道销售为主，公司对线上渠道的控制水平及这些渠道的营销能力对公司整体业绩有较大的影响。一方面，网络电商经营的成本结构和商业模式与传统行业对比，进入门槛较低，产品交付依赖物流企业，网购消费者整体上对价格更具敏感性；另一方面，随着“双十一”等大型网购营销活动对电商经营的影响越来越大，科学有效的网络营销策略制定愈发重要。公司若不能有效控制具有较高营销能力的网络电商渠道，公司将面临产品竞争力下降和滞销的风险。应对措施：公司会密切关注市场动向，不断优化产品品类建设及优化组织架构，并对业务团队进行每月利润指标的追踪，确保业务人员达到公司制定的目标，公司制订了销售佣金政策，对于达标或超标完成业务的人员给予业绩奖金，而对于不能达标的业务人员，将会被淘汰。公司实际控制人不当控制及发生变更的风险 公司董事长、总经理蔺德刚直接持有公司 45.1172%的股份，持有公司股东北京大象安泰 51.0016%的股权，间接持有公司8.1809%的股份，合计持有公司 53.2981%的股份，为公司的控股股东及实际控制人。尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系，但蔺德刚若利用其特殊地位，通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事财务、利润分配、对外投资等进行不当控制，可能对公司其他股东及公司的利益产生不利影响。应对措施：公司会严格按照公司法、公司章程以及其他相关非上市公众公司的制度执行本公司所有决策。人才流失风险 公司的产品主要通过电商渠道进行销售，设有专门的研发团队、技术团队与销售推广团队。随着公司业务规模的不断扩大，互联网市场的飞速发展，如果公司不能维持人员的稳定性，公司的业绩将受到影响。应对措施：由于公司核心技术人员及经营人员多为公司持股平台合伙人，这在一定程度上降低了核心人员流失的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 春水堂、常州春水堂、股份公司、公司 指 常州春水堂健康科技股份有限公司 北京春水堂 指 北京春水堂商业连锁有限公司,为公司持股 100%的子公司 6 深圳大象 指 深圳大象安泰科技有限公司,为公司持股 100%的子公司 东莞春水堂 指 东莞春水堂智能科技有限公司，为公司持股 95%的子公司 北京大象 指 北京大象安泰投资咨询中心（有限合伙）,为公司前五大股东之一 泊龙酒店、酒店、北京泊龙 指 泊龙酒店管理（北京）有限公司,为公司由持股67.1253%的控股子公司 股东大会 指 常州春水堂健康科技股份有限公司股东大会 董事会 指 常州春水堂健康科技股份有限公司董事会 监事会 指 常州春水堂健康科技股份有限公司监事会?三会 指 股东大会、董事会、监事会 主办券商、光大证券 指 光大证券股份有限公司 会计师 指 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）律师 指 广东华世为律师事务所 报告期、本年、本年度 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 报告期末、本年末 指 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 常州春水堂健康科技股份有限公司 英文名称及缩写 Changzhou Chunshuitang Health Technologies Co.,Ltd CST 证券简称 春水堂 证券代码 839466 法定代表人 蔺德刚 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 姜秀红 联系地址 深圳市宝安区互联网产业基地 A 区 5 栋 309 电话 0755-23500112 传真 0755-23500112 电子邮箱 公司网址 办公地址 深圳市宝安区互联网产业基地 A 区 5 栋 309 邮政编码 518100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 深圳市宝安区互联网产业基地 A 区 5 栋 309 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 6 月 20 日 挂牌时间 2016 年 11 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F-52-529-5294 主要业务 硅胶仿真人偶、生殖健康类产品、情趣用品等两性健康产品 主要产品与服务项目 硅胶仿真人偶、女性私密护理产品及盆底肌锻炼康复产品等 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）16,712,668 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为蔺德刚 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为蔺德刚，一致行动人为北京大象安泰投资咨询中心（有限合伙）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91320400071087553L 否 注册地址 江苏省常州市新北区太湖东路 9-4 号 D 楼 420-423 室 否 注册资本 16,712,668.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）光大证券 会计师事务所 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 肖艳云 李讯 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 深圳市福田区福田街道福山社区滨河大道 5020 号同心大厦21 层 2101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 47,151,308.61 41,505,011.74 13.60%毛利率%50.34%53.18%-归属于挂牌公司股东的净利润-7,423,458.88-91,984.92 7,970.30%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,333,775.37-55,852.43 5,868.90%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-31.96%-0.34%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-14.35%-0.21%-基本每股收益-0.44-0.01 4,341.82%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 26,491,514.54 35,163,913.43-24.66%负债总计 8,334,859.59 5,533,332.93 50.63%归属于挂牌公司股东的净资产 19,098,332.78 27,148,443.93-29.65%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.14 1.62-29.46%资产负债率%（母公司）0.01%0.04%-资产负债率%（合并）31.46%15.74%-流动比率 297.41%433.62%-利息保障倍数 不适用 不适用-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,211,382.08-4,443,813.82-149.76%应收账款周转率 22.42 25.33-存货周转率 2.48 2.69-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-24.66%-7.60%-营业收入增长率%13.60%26.56%-净利润增长率%7,970.30%26.56%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 16,712,668 16,712,668-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-6,483,345.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）280,809.66 其他营业外收入和支出金额-8,745.92 非经常性损益合计非经常性损益合计-6,211,281.26 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）-2,121,597.75 非经常性非经常性损益净额损益净额 -4,089,683.51 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1.会计政策变更及依据（1）新租赁准则的执行 财政部于 2018 年颁布了企业会计准则第 21 号租赁（修订），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月1 日起施行。其他执行企业会计准则的企业（含 A 股上市）自 2021 年 1 月 1 日起施行。本公司于 2022年 4 月 22 日召开的第三届董事会第三次会议，批准自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，对会计政策相关内容进行了调整。变更后的会计政策参见附注三、（二十三）。执行新租赁准则对本公司的影响如下：在首次执行日，本公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。此外，本公司对上述租赁合同选择按照企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正的规定采用选择采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，即调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息，并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使用权资产计量方法和采用相关简化处理，具体如下：（1）本公司作为承租人 原租赁准则下，本公司根据租赁是否实质上将与资产所有权有关的全部风险和报酬转移给本公司，将租赁分为融资租赁和经营租赁。新租赁准则下，本公司不再区分融资租赁与经营租赁。本公司对所有租赁(选择简化处理方法的短期租赁和低价值资产租赁除外)确认使用权资产和租赁负债。在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时，本公司按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并按照以下方法计量使用权资产：-与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。本公司对所有租赁采用此方法。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法时同时采用了如下简化处理：-对将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；-计量租赁负债时，对具有相似特征的租赁采用同一折现率；-使用权资产的计量不包含初始直接费用。本公司对低价值资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债。根据新租赁准则的衔接规定，本公司在首次执行日前的低价值资产租赁，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理，不对12 低价值资产租赁进行追溯调整。执行新租赁准则对本期财务报表相关项目的影响列示如下：合并资产负债表 项目 2020 年 12 月 31 日 累积影响金额 2021 年 1 月 1 日 重分类（注 1）重新计量（注 2）小计 使用权资产 3,832,926.21 3,832,926.21 3,832,926.21 一年内到期的非流动负债 1,456,160.30 1,456,160.30 1,456,160.30 租赁负债 2,376,765.91 2,376,765.91 2,376,765.91 首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况：合并资产负债表合并资产负债表 项 目 2020.12.31 2021.01.01 调整数 使用权资产 3,832,926.21 3,832,926.21 一年内到期的非流动负债 1,456,160.30 1,456,160.30 租赁负债 2,376,765.91 2,376,765.91 说明：（1）母公司无新租赁准则相关调整事项。（2）在计量租赁负债时，本集团近两年无增量借款，使用 2021 年 1 月 1 日的同期银行贷款利率对租赁付款额进行折现。本集团使用的加权平均利率分别为 4.75%。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 报告期内公司同意控股子公司北京泊龙将持有的杭州泊龙全部股权转让给无关联第三方陆恩华。截止期末，控股子公司北京泊龙将不再持有杭州泊龙任何股权，杭州泊龙酒店管理有限公司不再纳入合并报表范围。13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司以自有品牌、自主研发、自己生产（自己生产为主外包代工为辅）、加上全球直接电商零售的 SPA自有品牌专业零售商经营模式，使得公司在研发上可以基于电商大数据更加精确洞察消费者需求、降低产品成本、降低销售渠道成本，从而获得研发、成本、零售价格、利润率上的综合优势。公司目前的自有品牌产品在传统电商（天猫、京东、网易严选等）、社交电商（拼多多）、垂直电商（春水堂APP）及跨境电商（亚马逊、独立站）等渠道直接面对客户，基本上是从商品策划、制造到零售都整合起来的垂直整合型销售形式，即自有品牌专业零售商经营模式。公司在伴侣型硅胶仿真人形机器人、商用营销及服务硅胶仿真人形机器 人、两性健康和智能硬件系列产品进行研发、国内外销售和智能硬件用户 app 大数据平台的运营，使公司在市场上具备了更强的竞争力。公司拥有硅胶仿真人偶、伴侣型硅胶仿真人形机器人、商用营销及服务型硅胶仿真人形机器人的研发团队，不仅完成了多款硅胶仿真人偶产品的研发生产，还完成了第一代商用营销及服务型硅胶仿真人形机器人的研发；伴侣型机器人的研发也取得了较大的进展。公司已经成为集设计、研发、制造、品牌、电商零售、国内分销、外贸零售及分销一体化的企业，具备了产品、价格、供应链、品牌的整体竞争优势，为公司成为具有国际化竞争力的企业奠定了良好基础。公司成立以来一直以互联网为基础，致力于研发两性健康的创新产品及硅胶仿真人形机器人的研发、生产及销售。公司的主要产品分为自有品牌和代理品牌，主要客户为个人。其中，公司自有品牌以硅胶仿真人偶及智能硬件为主，公司负责硅胶仿真人偶、硬件的研发和设计以及软件的开发，由子公司东莞春水堂、代工商负责生产；代理品牌主要包括两性健康产品等。公司出售的产品是在对市场及行业深入分析的基础上为客户提供的，在为客户提供产品的同时，公司获得相应收益与回报。1、自有品牌商业模式 公司自有品牌产品有两类，一类是自主研发产品，公司负责相关硬件及软件的研发和设计，自主研发的产品由代工商负责生产，此部分产品主要是硅胶仿真人偶及智能硬件产品，包括智能健慰器、女性盆底肌健康产品、女性私密护理产品等，约占自有品牌产品销售总额的 80%；另一类产品为非自主研发产品，公司不负责设计和研发，只是贴牌销售，主要包括两性健康产品及情趣玩具等。公司自有品牌-自主研发产品自 2014 年投入市场，目前已经积累一定人气和知名度。在市场开拓方面，公司依据电商平台业务形成的大数据，以及和大量消费者直接沟通的一线经验，使得公司在研发立项上，能更准确地洞察消费者需求，从而使得产品更容易成为畅销款。公司自主研发的硅胶仿真人偶产品为针对不同人群的不同需求进行开发设计，包括了多种不同类型的产品，报告期内以研发硅胶仿真人、偶伴侣型硅胶仿真人形机器人、商用营销及服务型硅胶仿真人形机器人为主。2、代理品牌商业模式 公司代理品牌主要通过买卖差价盈利。公司买卖差价主要源于公司多年经营的知名度、成熟的供应链体系以及完整的内部管理团队。公司经过多年经营，已经拥有了较高的知名度和美誉度。公司的品牌在细分行业内属于一线方阵。目前，公司代理的产品主要包括两性健康产品及情趣玩具类产品。公司与众多知名品牌合作多年，已经建立了足够的信任度和采购价格优势，拥有了成熟的供应链体系。公司拥有完整的综合电商平台业务管理团队，核心团队具有丰富的电商运营、市场推广和技术开发经验。通过三者的结合，公司可以以更高的销售单价、更低的采购成本以及最适合公司的推广模式运营，不断提高公司的竞争力。公司虽然于 2020 年控股了泊龙酒店，但泊龙酒店的住宿餐饮占公司营收比重较小且报告期内已经14 将孙公司杭州泊龙酒店管理有限公司完全转让，因此公司将聚焦硅胶仿真人偶、伴侣型硅胶仿真人形机器人、商用营销及服务型硅胶仿真人形机器人、女性盆底肌健康产品等产品的策划、研发、生产、推广和销售，直接面对消费者，以满足消费者需求为首要目标，通过改变供货方法和供应链流程，实现对市场的快速反应，实现自有品牌专业零售商 SPA 经营模式。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 全资子公司深圳大象安泰科技有限公司于 2019 年 12 月 9 日取得“高新技术企业”证书。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 注：注：公司通过自主开发在线自营 APP 及运营天猫、京东商城、京东自营、拼多多、微信小程序等线上渠道销售私密护理、硅胶仿真人偶、产后康复、情趣玩具等两性健康产品及陪伴型产品，并扩大外贸批发、亚马逊及建立海外独立站零售等方式。自挂牌以来公司销售渠道坚持线上为主，未发生改变。(二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 7,177,296.79 27.09%7,492,763.67 21.31%-4.21%应收票据 应收账款 2,052,990.27 7.75%1,981,597.08 5.64%3.60%15 存货 9,894,700.36 37.35%8,971,731.45 25.51%10.29%长期待摊费用 721,083.27 2.72%7,688,605.77 21.87%-90.62%其他应收款 913,477.31 3.45%1,196,430.07 3.40%-23.65%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 1,238,278.02 4.67%2,619,477.26 7.45%-52.73%在建工程 无形资产 735,615.16 2.78%862,354.12 2.45%-14.70%商誉 短期借款 长期借款 应付账款 995,349.58 3.76%1,380,706.98 3.93%-27.91%其他应付款 147,396.98 0.56%153,110.09 0.44%-3.73%资产总计 26,491,514.54-35,163,913.43 -24.66%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、非流动资产：期末非流动资产 497 万元比去年同期 1117 万元减少了 55.54%，其中固定资产比去年同期减少了 52.73%，长期待摊费用比去年同期减少了 90.62%，主要原因是杭州泊龙酒店报告期内已转让，其固定资产和长期待摊费用不再纳入合并报表。2、负债：报告期公司总负债为 833.49 万元（比去年同期增加 50.63%），非流动负债 109.72 万元（比去年同期增加 30.8%）。流动负债主要是末应付职工薪酬因聘用较多技术型人才比去年同期增加36.32%；应交税费因深圳及东莞制造业税收普惠政策延期缴缴纳部分税款而增加 83.04%；另报告期内使用新租赁准则增加了 128 万的一年内到期的非流动资产和 110 万的租赁负债。公司资产负债率为0.01%，流动比率为 297.41%，公司报告期内经营性现金净流量为 221.04 万元，因此公司的负债并未对公司现金流产生较多的不利影响。3、所有者权益：期末 1815.67 万元比去年同期的 2963.06 万元减少了 68.54%，主要是是杭州泊龙酒店管理有限公司的经营亏损及豁免其股东借款共计-1260 万元净利润纳入报表导致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 47,151,308.61-41,505,011.74-13.60%营业成本 23,413,795.77 49.66%19,433,927.11 46.82%20.48%毛利率 50.34%-53.18%-销售费用 19,701,369.77 41.78%17,065,049.25 41.12%15.45%管理费用 7,199,919.10 15.27%8,464,915.54 20.39%-14.94%研发费用 2,898,315.13 6.15%310,430.00 0.75%833.65%财务费用 154,720.12 0.33%-6,446.25-0.02%-2500.16%16 信用减值损失 13,656.20 0.03%-84,819.62-0.20%-116.10%资产减值损失-其他收益 280,809.66 0.60%133,271.69 0.32%110.70%投资收益-6,415,201.42-13.61%100.00%公允价值变动收益-资产处置收益-1,420.00 0.00%-100.00%汇兑收益-营业利润-12,695,002.71-26.92%-3,948,624.76-9.51%221.50%营业外收入 84,393.00 0.18%24,428.78 0.06%245.47%营业外支出 161,282.50 0.34%248,219.85 0.60%-35.02%净利润-12,771,892.21-27.09%-4,172,415.83-10.05%206.10%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：比去年同期增长了 13.60%，主要原因是硅胶仿真人偶及女性私密护理产品销售收入比去年同期有较大增长，特别是国内销售收入比去年同期增长了 49.41%，属于高速增长。2、营业成本：比去年同期增长了 20.48%，主要原因是应收比去年同期增长了 13.6%；另外占营收比重较大的硅胶仿真人偶产品以低价格优势抢占市场，商品毛利率较其他产品略低。3、研发费用：比去年同期增长了 833.65%，主要原因是公司控股子公司东莞春水堂具备规模化生产的条件，研发了多款可供客户相对自由选择的产品；另外公司投入技术力量研发商用营销及服务硅胶仿真人形机器人以及伴侣型硅胶仿真人形机器人产品。4、销售费用：报告期内销售费用 1970.14 万元比去年同期 1706.50 万元增加了 15.45%，主要原因为：员工薪酬 830.89 万元比去年同期 594.20 万元增长 39.83%，主要原因是公司为了进一步扩大硅胶仿真人偶市场占有份额，聘用了一批具有视觉技术、推广渠道及国际语言能力等的高薪酬员工；另也增加了市场销售人员并对业绩较好的员工采取激励政策以及东莞工厂量产增加了相关人员薪酬。市场推广费 514.70 万比去年同期 372.44 万元增加了 38.20%，主要是推广硅胶仿真人偶、私密护理产品及女性盆底肌康复产品各渠道的市场推广费。办公费比去年同期降低了 51.91%，主要是公司报告期内处置了杭州泊龙酒店管理有限公司。通讯费比去年同期降低了 46.61%，主要是因为将一部分共同使用的通讯费用归类到后勤服务部门。服务费用 253.10 万元比去年同期 407.28 万元减少了 37.86%。主要原因是公司推广私密护理产品、女性盆底肌康复等产品的设计、文案费用及线上线下宣传服务等费用有所降低；亚马逊店铺由于疫情影响销售额降低各类服务费同步降低。折旧及摊销比去年同期增长了 344.24%，主要原因是杭州泊龙酒店低值易耗品调整的摊销、办公用品和模具的折旧等。交通费 25.16 万元比去年 12.01 万元增加了 109.53%，主要是东莞工厂搬迁至东莞后，深圳相关管理、研发等员工需要往来两市之间所致。网络运维服务费 25.11 万元比同期 5.53 万元增加了 354.44%，主要原因是公司报告期增加了独立站等海外服务器运维费用。能源及其他费用比去年同期均有减少的原因为公司在报告期内转让了杭州泊龙酒店管理有限公司。5、管理费用：报告期 719.99 万元比去年同期 846.49 万元降低了 14.94%，其中因杭州泊龙酒店管理有限公司在报告期内得到处置，因此摊销与折旧比去年同期降低 55.43%，差旅费降低 69.92%，办公费降低 71.88%，办公费降低 40.16%；比去年同期增加的业务招待费、招聘费、通讯费、服务费及其他均因拓展硅胶仿真人偶业务渠道及服务造成，其中其他的增加为东莞工厂的水污处理费等费用。6、财务费用：报告期内财务费用比去年同期增加了 2500.16%，主要是因为公司报告期内采用租赁新17 准则会计政策所致。7、信用减值损失：报告期内资产减值损失比去年同期减少了 116.10%，主要原因是公司报告期内计提账准备较少。8、其他收益：比去年同期增加了 110.70%，主要是收到子公司深圳大象国高项目政府奖励以及国家因疫情推行的普惠政策退回的税费等。9、投资损益：比去年同期增加了-641.52 万元，为处置杭州杭州泊龙酒店管理有限公司股权所致。10、资产处置收益：比去年同期降低了 100%，主要是因为公司报告期内未有固定资产等报废清理。11、营业利润：报告期内营业利润-1269.50 万元比去年同期-394.86 万元的利润亏损额增加了 221.50%，主要是杭州泊龙酒店因疫情影响收支及转让前股东借款的豁免导致有-1260.50 万元的亏损导致。12、营业外收入：比去年同期减少了 245.47%，主要原因是主要原因是工厂处理产品修剪的硅胶等废品收入及泊龙酒店无需继续支付的工程尾款等。13、营业外支出：比去年同期减少了 35.02%，主要原因是因为报告期内公司泊龙酒店报废了一批布草等低值易耗品及树屋损坏等支出等。14、利润总额和净利润：报告期内-1277.19 万元比去年同期-417.24 万元的亏损增加了 206.10%，主要是酒店因疫情等原因亏损以及处置不良资产杭州泊龙酒店管理有限公司豁免股东债务等以及收入不达预期导致。15、持续经营利润：期末持续性经营利润-663 万元比去年同期-417 万元增加了 57.7%1 的亏损，主要也是因为杭州泊龙酒店管理有限公司经营亏损及豁免股东债务导致。16、少数股东损益：本期少数股东损益-534.84 万元比去年同期的 408.04 万元亏损增加了 31.08%，主要是杭州泊龙酒店经营亏损及股东借款共发生 1260.50 万元的亏损所致。17、归属母公司的所有者的利润及综合收益总额：期末-742 万元比去年同期-9 万元增加了 7970.30%的亏损，主要是由于不良资产杭州泊龙酒店管理有限公司经营亏损及豁免股东债务所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 45,358,671.99 40,522,818.19 11.93%其他业务收入 1,792,636.62 982,193.55 82.51%主营业务成本 23,407,861.56 19,268,034.10 21.49%其他业务成本 5,934.21 165,893.01-96.42%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%自有品牌 37,492,074.61 16,454,217.87 56.11%20.87%22.50%-1.04%代理品牌 7,931,794.20 2,763,422.37 65.16%14.62%1.10%7.7%住宿餐饮 1,727,439.80 4,196,155.53 -51.56%28.37%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：18 报告期内主营业务收入比去年同期增加了 11.93%，主要原因是硅胶仿真人偶产品及女性私密护理产品比去年同期有较大增长；报告期内国内业务收入增长了 49.41%。报告期内其他业务收入比去年同期增加了 82.51%，主要是因为公司加大了咨询服务等业务的推广和服务。报告期内其他业务成本比去年同期降低了 96.42%，主要是因为课程及咨询服务所需要的多媒体视频及文案等报告期内可以继续使用。报告期内住宿餐饮收入比去年降低了 51.56%，主要是因为疫情影响较长时间未能正常营业且已经处置了杭州泊龙酒店管理有限公司。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 CHORAPE INC（美国）3,019,171.00 否 2 ZENZSUAL LLC 1,447,412.00 否 3 深圳市春水堂微盟科技有限公司 1,391,786.61 否 4 北京京东弘健健康有限公司（京东自营）788,194.99 否 5 京东医药（北京）有限公司 442,566.37 否 合计合计 7,089,130.97 -CHORAPE INC 公司实际为西班牙 Cusoon World Trade 公司后来被美国公司收购的公司名称，该公司独立核算，与公司无关联关系。ZENZSUAL LLC 公司为公司国外分销客户，主要销售公司自有智能产品，与公司无关联关系。深圳市春水堂微盟科技有限公司成立于 2018 年，其创始人六