837654_2021_文昌科技_2021年年度报告_2023-05-25.pdf

湖南文昌新材科技股份有限公司 公告编号：2023-089 2021 年年度报告 1 2021 年度报告 文昌科技 NEEQ:837654 湖南文昌新材科技股份有限公司 Hunan Wenchang New Material Technology Co.,Ltd.湖南文昌新材科技股份有限公司 公告编号：2023-089 2021 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 9 月，公司高新技术企业证书成功续期，有效期：2021 年 9 月 18 日-2024 年 9 月 17 日。2021 年 7 月，公司荣获国家第三批专精特新“小巨人”企业。2021 年 9 月，公司“城轨用铝陶复合材料制动盘成型关键技术及应用”经中国有色金属工业协会评价，结论为“项目整理技术达到国家领先水平”。2021 年度，公司取得授权发明专利（一种复合材料真空搅拌吸铸工艺、高硅铝合金半固态铸棒的铸造结晶器及其制备方法）两件。2021 年度，公司产品销售收入首次突破亿元大关。湖南文昌新材科技股份有限公司 公告编号：2023-089 2021 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.9 第四节第四节 重大事件重大事件.18 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.24 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.28 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.32 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.35 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.110 湖南文昌新材科技股份有限公司 公告编号：2023-089 2021 年年度报告 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李献清、主管会计工作负责人李姹及会计机构负责人（会计主管人员）李梨保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 由于涉及到公司的保密义务，本报告中对部分客户未以全称披露。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、客户较为集中的风险 公司的客户销售收入较为集中，近三年公司前五大客户实现的收入占当期销售收入的比重均在 50%以上。2、原材料价格波动风险 公司所采购的主要原材料为铝棒、铝锭。铝材价格直接影响到产品的生产成本。如果未来公司原材料价格大幅度上涨，且公司不能及时在产品定价方面转嫁此风险，会存在因原材料价格上涨带来的成本增加、毛利率下降、业绩下滑的风险，从而影响公司的盈利水平。3、整车制造业波动的风险 公司目前生产的主要产品是汽车空调压缩机零部件。汽车空调压缩机为汽车空调的核心组件，汽车空调是整车制造业的重要组成部分，因此整车制造行业对公司的生产经营存在重大影响。整车制造行业受宏观经济周期和国家政策的影响较大，如果未来宏观经济出现周期波动或国家政策发生变化而使整湖南文昌新材科技股份有限公司 公告编号：2023-089 2021 年年度报告 5 车制造业陷入低谷，将对公司的生产经营造成不利影响。4、技术进步与产品开发风险 汽车工业是资金、技术密集型行业，汽车零部件企业必须不断加强研发力量，进行技术更新和新产品开发以保持市场竞争力。公司建立了行之有效的技术创新机制，已经培养和建立起自身的研发团队，拥有国内先进的研发实验设备，半固态加工技术处于国内同行业领先水平。但由于汽车零部件生产工艺及技术更新迅速，如果公司不注重技术的研究和新产品的开发，将面临技术进步带来的风险。同时，汽车零部件新产品开发周期较长，不确定性因素较多，存在新产品开发不成功的风险。5、税收政策风险 2015 年 10 月 28 日，公司取得由湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税局颁发的 GR201543000061 号高新技术企业证书，公司 2015 年至2017 年享受按 15%的税率征收企业所得税的优惠。2018 年 10月 17 日，公司再次取得由湖南省科学技术厅、湖南省财政厅和国家税务总局湖南省税务局颁发的 GR201843000280 号高新技术企业证书。2021 年 9 月 18 日，公司再次取得由湖南省科学技术厅、湖南省财政厅和国家税务总局湖南省税务局颁发的 GR202143000473 号高新技术企业证书。未来，若公司不能持续被评为高新技术企业或国家调整相关税收政策，公司将无法再享受 15%的所得税税率，这将会增加公司税负并对公司盈利带来一定影响。6、政府补助政策风险 2019 年至 2021 年度，公司营业利润分别为 1,214,599.50元、4,318,048.89 元和 9,103,905.27 元，其他收益分别为4,709,530.75 元、4,815,810.76 元和 4,838,702.99 元，其他收益主要来源于政府补助。若未来公司因政策变化等原因无法获得政府补助，则有可能给公司的生产经营带来一定影响。7、20 亩土地上附属建筑物搬迁的风险 2011 年 7 月 5 日，文昌有限与娄底市国土资源局签订 国有土地使用权出让合同，约定公司名下位于百亩乡镇堂街北侧、大石山路西侧的一宗面积为 13,211.72 平方米（20 亩）土地性质由“工业用地”变更为“住宅商服用地”，土地出让金为 21,200,000 元。2015 年 6 月，公司通过出让方式取得另外一宗权利号为“娄国用（2015）第 06607 号”的土地使用权（下称“40 亩工业用地”，其权利号后变更为“娄国用（2016）第02874 号”），并于 2016 年 4 月与娄底市万宝新区开发投资有限公司签订了购买上述 40 亩工业用地上的 5 栋标准厂房和 1栋办公楼的资产转让合同，于 2017 年 5 月取得全部资产的不动产权证书。根据公司与娄底市万宝新区开发投资有限公司签订的补充协议，2 栋厂房和办公楼推迟交付。报告期内娄底市万宝新区开发投资有限公司已将 2 栋厂房和办公楼交付给公司实际使用，但因公司 40 亩土地上的厂房不能满足生产经营需要，公司只能继续利用 20 亩土地上厂房与办公楼进行生产经营，可能存在地上附属建筑物搬迁的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化。湖南文昌新材科技股份有限公司 公告编号：2023-089 2021 年年度报告 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、文昌科技 指 湖南文昌新材科技股份有限公司 文昌有限 指 湖南文昌科技有限公司、娄底市文昌科技有限公司、娄底市文昌新材科技股份有限公司、娄底市文昌机械铸造有限公司 有研集团 指 有研科技集团有限公司，原“北京有色金属研究总院”股东大会 指 湖南文昌新材科技股份有限公司股东大会 董事会 指 湖南文昌新材科技股份有限公司董事会 监事会 指 湖南文昌新材科技股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年、上期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 主办券商、银河证券 指 中国银河证券股份有限公司 会计师事务所、立信会所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 湖南文昌新材科技股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 湖南文昌新材科技股份有限公司 公告编号：2023-089 2021 年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖南文昌新材科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hunan Wenchang New Material Technology Co.,Ltd.HWTC 证券简称 文昌科技 证券代码 837654 法定代表人 李献清 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 梁玉霞 联系地址 娄底市水府示范片万宝新区镇堂街一号 电话 0738-8751099 传真 0738-8751066 电子邮箱 bodhwtc.cc 公司网址 http:/ 办公地址 娄底市水府示范片万宝新区镇堂街一号 邮政编码 417000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 11 月 28 日 挂牌时间 2016 年 6 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-汽车制造业（C36）-汽车零部件及配件制造（C366）-汽车零部件及配件制造（C3660）主要业务 铝基新材料及其零部件的研发、生产和销售。主要产品与服务项目 主要产品包括活塞、斜盘、涡旋盘等汽车空调压缩机零部件，碳化硅颗粒增强铝基复合材料轨道交通用制动盘以及 A390 等铝合金材料。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）29,475,730 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（李献清）湖南文昌新材科技股份有限公司 公告编号：2023-089 2021 年年度报告 8 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（李献清），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 914313007558240089 否 注册地址 湖南省娄底市水府示范片万宝新区镇堂街一号 否 注册资本 29,475,730 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）银河证券 主办券商办公地址 北京市丰台区西营街 8 号院 1 号楼青海金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）银河证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 丁彭凯 宋金元 2 年 5 年 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 湖南文昌新材科技股份有限公司 公告编号：2023-089 2021 年年度报告 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 120,169,740.58 76,951,528.36 56.16%毛利率%19.74%19.98%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,294,196.75 4,148,618.88 99.93%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,365,536.64 55,179.73 7,811.49%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.83%4.71%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.65%0.06%-基本每股收益 0.28 0.14 100.13%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 186,035,240.01 163,683,207.36 13.66%负债总计 88,081,268.05 73,909,472.15 19.17%归属于挂牌公司股东的净资产 97,953,971.96 89,773,735.21 9.11%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.32 3.04 9.22%资产负债率%（母公司）47.35%45.15%-资产负债率%（合并）47.35%45.15%-流动比率 1.18 1.16 -利息保障倍数 5.78 3.44 -(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-6,453,682.27 5,323,462.17-221.23%应收账款周转率 4.72 3.44-存货周转率 4.06 3.09-湖南文昌新材科技股份有限公司 公告编号：2023-089 2021 年年度报告 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%13.66%7.73%-营业收入增长率%56.16%18.83%-净利润增长率%99.93%249.33%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 29,475,730 29,505,330-0.10%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-190,686.56 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,838,702.99 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-26,063.36 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,621,953.07 所得税影响数 693,292.96 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 3,928,660.11 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 湖南文昌新材科技股份有限公司 公告编号：2023-089 2021 年年度报告 11 2018 年 12 月 7 日，中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”发布了关于修订印发的通知(财会(2018)35 号)(以下简称“新租赁准则”，新租赁准则要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。根据上述会计准则的修订及执行期限要求，公司对会计政策相关内容进行调整，并从 2021 年 1 月 1 日起开始执行。根据新旧准则衔接规定，公司自 2021 年 1 月 1 日起按新租赁准则要求进行会计报表列报，不追溯调整 2020 年可比数，本次会计政策变更不影响公司 2020 年度股东权益、净利润等相关财务指标。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 湖南文昌新材科技股份有限公司 公告编号：2023-089 2021 年年度报告 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、公司所处行业 根据上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为汽车制造业（代码为 C36）；根据 国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司所属行业为汽车零部件及配件制造（代码为 C3660）；根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属行业为汽车制造业（代码 C36）之汽车零部件及配件制造（代码 C3660）；根据挂牌公司投资型行业分类指引，公司属于汽车零配件（代码 131010）之机动车零配件与设备（代码 13101010）。2、主营业务、产品 主营业务为铝合金半固态产品的研发、生产和销售。主要产品为斜盘、活塞、涡旋盘等汽车空调压缩机零部件，碳化硅颗粒增强铝基复合材料轨道交通用制动盘以及 A390 等铝合金材料。3、客户类型 主要客户为国内汽车整车厂商、汽车空调压缩机厂商以及轨道交通制动系统生产厂商。4、关键资源 公司掌握了铝合金及其复合材料半固态坯料制备和汽车零件及轨道交通用制动盘成型的核心技术，建成了国内首条 A390 高硅铝合金半固态坯料生产线，以及国内首条碳化硅颗粒增强铝基复合材料半固态成形轨道交通用制动盘生产线，公司生产的铝合金半固态材料和汽车零部件锻造毛坯件通过了 IATF16949 质量管理体系认证，公司生产的碳化硅颗粒增强铝基复合材料制动盘通过了 TS22163 质量管理体系认证。同时，公司还拥有排污许可证、高新技术企业等资质证书，公司业务资质齐备。5、销售渠道 主要通过直销方式开拓业务。6、收入来源 产品销售是公司目前业务收入的主要来源。7、报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、2021 年 7 月，公司荣获国家第三批专精特新“小巨人”企业。2、2021 年 9 月 18 日，公司再次取得由湖南省科学技术厅、湖南省财政厅和国家税务总局湖南省税务局颁发的 GR202143000473号高新技术企业证书。行业信息行业信息 湖南文昌新材科技股份有限公司 公告编号：2023-089 2021 年年度报告 13 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 6,357,689.58 3.42%1,436,722.00 0.88%342.51%应收票据 10,330,000.00 5.55%8,817,934.00 5.39%17.15%应收账款 29,352,532.79 15.78%18,842,474.98 11.51%55.78%存货 26,056,045.05 14.01%20,983,263.10 12.82%24.18%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 63,087,182.10 33.91%61,902,025.40 37.82%1.91%在建工程 6,979,654.02 3.75%6,556,317.19 4.01%6.46%无形资产 30,536,651.79 16.41%32,129,058.85 19.63%-4.96%商誉-短期借款 47,200,000.00 25.37%36,000,000.00 21.99%31.11%长期借款-应付票据-应付账款 3,950,676.41 2.12%4,045,176.54 2.47%-2.34%预收账款-合同负债 1,435,948.69 0.77%197,789.31 0.12%626.00%应付职工薪酬 2,365,949.01 1.27%1,269,094.03 0.78%86.43%应交税费 3,254,184.23 1.75%2,584,614.30 1.58%25.91%其他应付款 106,777.64 0.06%23,868.02 0.01%347.37%递延收益 24,720,858.74 13.29%24,716,093.50 15.10%0.02%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：湖南文昌新材科技股份有限公司 公告编号：2023-089 2021 年年度报告 14 1、货币资金同比增加 4,920,967.58 元，同比上升 342.51%，主要原因：公司经营能力增强，相应资金结余增加；为保证 2022 年 1-2 月春节期间订单及时交付，12 月增加了流动资金贷款 530 万元用于 2022 年元旦期间采购原材料，导致 12 月末货币资金增加。2、应收账款同比增加 10,510,057.81 元，同比上升 55.78%，主要原因：产品账期一般为一至两个月，2021 年 12 月销售收入同比增加，报告期末应收账款相应增加。3、短期借款同比增加 11,200,000.00 元，同比上升 31.11%，主要原因：从材料采购到销售回款需要一定周期，公司四季度销售订单增量较大，占用的流动资金相应增加；为保证春节期间订单及时交付，12 月份进行订单备货，需增加流动资金，以上流动资金增量需求主要通过短期贷款提供，短期借款同比增加 9,300,00.00 元。本年基于谨慎性原则，对已贴现未到期、承兑人信用级别一般的银行承兑汇票 4,900,00.00 元，重分类至短期借款，同比增加 1,900,000.00 元。4、合同负债同比增加 1,238,159.38 元，同比上升 626.00%，主要原因：公司材料客户结算方式为预收一定比例款项、款到发货，本年末材料客户订单较上年同期增加，预收账款相应增加。5、应付职工薪酬同比增加 1,096,854.98 元，同比上升 86.43%，主要原因：2021 年实现营业利润 9,103,905.27 元，同比增加 4,785,856.38 元，根据薪酬相关考核文件，2021 年末提取奖金 1,033,388.22元，同比增加 592,216.23 元；2021 年 12 月生产产值增加，相应的直接人工成本增加，2021 年 12 月预提工资同比增加 415,430.20 元。6、其他应付款同比增加 82,909.62 元，同比上升 347.37%，主要原因：工程质保金及往来增加24,623.93 元；电力公司开具的电力成本截止日为 12 月 25 日，公司根据电费实际发生情况计提 12月 26 日至 12 月 31 日的电费至其他应付款预提科目。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 120,169,740.58-76,951,528.36-56.16%营业成本 96,446,081.84 80.26%61,577,995.89 80.02%56.62%毛利率 19.74%-19.98%-销售费用 1,385,351.04 1.15%837,063.89 1.09%65.50%管理费用 8,536,573.36 7.10%7,780,217.40 10.11%9.72%研发费用 5,546,030.53 4.62%4,579,115.62 5.95%21.12%财务费用 2,139,295.73 1.78%1,968,568.34 2.56%8.67%信用减值损失-558,967.15-0.47%235,095.79 0.31%-337.76%资产减值损失 -308,127.15-0.26%-173,629.08-0.23%-77.46%其他收益 4,838,702.99 4.03%4,815,810.76 6.26%0.48%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 48,377.88 0.04%-100.00%汇兑收益-营业利润 9,103,905.27 7.58%4,318,048.89 5.61%110.83%湖南文昌新材科技股份有限公司 公告编号：2023-089 2021 年年度报告 15 营业外收入-营业外支出 265,127.80 0.22%-100.00%净利润 8,294,196.75 6.90%4,148,618.88 5.39%99.93%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入同比增加 43,218,212.22 元，同比上升 56.16%，主要原因：报告期内，新能源车的产销量快速增长，新能源车对应的零部件产品-涡旋盘报告期内实现收入增长；传统燃油车对应的零部件产品同比均有一定增长；轨道交通零部件产品-制动盘收入同比减少。2、销售费用同比增加 548,287.15 元，同比上升 65.50%，主要原因：2021 年为确保销售目标的实现，3 月份开始调高了市场部主要人员工资，同时，因 2021 年销售目标完成较好，2021 年度年终奖相应增加；销售量增长，产品退换货损失同比有所增加；为提高销售能力，发生咨询费用 132,144.50元。3、营业利润同比增加 4,785,856.38 元，同比上升 110.83%，主要原因：2021 年销售收入同比上升56.16%。4、营业外支出同比增加 265,127.80 元，同比上升 100%，主要原因：2021 年处置了一批折旧已到期设备，发生资产处置损失 265,127.80 元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 119,940,237.14 76,937,811.54 55.89%其他业务收入 229,503.44 13,716.82 1,573.15%主营业务成本 96,391,951.84 61,577,995.89 56.54%其他业务成本 54,130.00-100%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比上营业成本比上年同期年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%涡旋盘 41,975,543.71 32,488,448.70 22.60%593.09%618.86%-2.77%斜盘 27,794,819.71 20,149,884.87 27.50%36.50%28.13%4.73%活塞 19,490,079.91 16,326,945.31 16.23%15.12%9.77%4.09%铝基新材料 25,831,213.95 24,161,709.41 6.46%22.73%21.99%0.57%其他 383,269.31 143,027.07 62.68%-7.09%-51.61%34.34%制动盘 4,694,814.00 3,176,066.48 32.35%-61.34%-50.04%-15.31%合计合计 120,169,740.58 96,446,081.84 19.74%56.16%56.62%-0.24%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：湖南文昌新材科技股份有限公司 公告编号：2023-089 2021 年年度报告 16 1、涡旋盘收入同比增加 35,919,292.07 元，同比上升 593.09%，主要原因：2021 年公司及时抓住了新能源车市场发展机遇。2、斜盘收入同比增加 7,432,435.77 元，同比上升 36.05%，主要原因：长期合作客户销售放量；2020 年度开发出的二级市场，在报告期内实现的收入增加。3、铝基新材料同比增加 4,784,696.65 元,主要原因：客户自身销售增加，相应采购增加。4、制动盘收入同比减少 7,449,484.67 元，同比下降 61.34%，主要原因：2021 年公司新增的制动盘订单较少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户 1 29,218,306.44 24.31%否 2 客户 2 18,217,372.26 15.16%否 3 华达汽车空调（湖南）有限公司（注）15,479,779.07 12.88%否 4 客户 3 13,538,433.82 11.27%否 5 上海光裕汽车空调压缩机有限公司 5,922,693.14 4.93%否 合计合计 82,376,584.73 68.55%-注：华达汽车空调（湖南）有限公司和湖南兵器长城机械有限公司的销售金额合并披露。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 焦作万方铝业股份有限公司 27,400,158.67 31.40%否 2 西南铝业（集团）有限责任公司 20,941,649.66 24.00%否 3 河北新立中有色金属集团有限公司 15,676,272.73 17.97%否 4 国网湖南省电力有限公司 6,181,760.83 7.08%否 5 娄底中禹新材料有限公司 3,397,954.66 3.89%否 合计合计 73,597,796.55 84.35%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-6,453,682.27 5,323,462.17-221.23%投资活动产生的现金流量净额-4,878,597.75-11,056,355.43 55.88%筹资活动产生的现金流量净额 16,253,247.60 6,471,339.95 151.16%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额同比减少 11,777,144.44 元，变动比例为-221.23%，主要原因：报告期内，公司“销售商品、提供劳务收到的现金”同比增加 14,822,804.54 元，而“购买商品、接受劳务支付的现金”较上年增加 20,119,964.02 元；“支付给职工以及为职工支付的现金”较上年增加湖南文昌新材科技股份有限公司 公告编号：2023-089 2021 年年度报告 17 了 3,474,775.82 元。报告期内，公司“收到其他与经营活动有关的现金”较上年减少 3,303,077.06元。2、投资活动产生的现金流量净额同比增加 6,177,757.68 元，变动比例为 55.88%，主要原因：2021年，公司“购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金”减少 6,177,757.68 元。3、筹资活动产生的现金流量净额同比增加 9,781,907.65 元，变动比例为 151.16%，主要原因：2021年度公司销售规模扩大，所需流动资金增加，短期贷款增加 9,300,000.00 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、财务、机构和人员等完全独立，保持良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等内部控制制度运行良好；经营管理团队和核心技术人员较为稳定；主要财务、业务等经营指标健康；公司及其董事、监事和高级管理人员无重大违法违规行为，公司未发生对持续经营有重大不利的事项。湖南文昌新材科技股份有限公司 公告编号：2023-089 2021 年年度报告 18 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 四.二.(四)是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力，接受劳务 2销售产品、商品，提供劳务 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 65,000,000 56,550,000 4其他 湖南文昌新材科技股份有限公司 公告编号：2023-089 2021 年年度报告 19 说明：2021 年 1 月 27 日公司召开的第二届董事会第八次会议和 2021 年 2 月 22 日公司召开的 2021年第一次临时股东大会，均审议通过了关于预计公司 2021 年日常性关联交易的议案，该议案主要内容为：1、2021 年度公司控股股东李献清先生拟向公司提供财务资助，预计发生金额为不超过 1000 万元，借款利息按全国银行间同业拆借中心公布的 1 年期贷款市场报价利率（LPR）计算；2、公司控股股东及其近亲属拟为公司向银行或第三方申请授信、贷款无偿提供关联担保，预计担保总额为不超过 6,500 万元。报告期内，公司实际仅发生控股股东李献清先生及其近亲属为公司 56,550,000 元的银行贷款无偿提供担保的关联交易。(四四)股份回购情况股份回购情况 2021 年 4 月 26 日召开的公司第二届董事会第九次会议及 2021 年 5 月 19 日召开的公司 2020 年年度股东大会，均审议通过了关于定向回购未解锁限制性股票并注销之方案。2021 年 4 月 28 日，公司在全国中小企业股份转让系统指定披露平台 上披露了湖南文昌新材科技股份有限公司定向回购股份并注销方案公告（股权激励），该公告主要内容为：2018 年 12 月公司以定向发行限制性股