871717_2021_升学在线_2021年年度报告_2022-04-25.pdf

武汉升学在线科技股份有限公司 公告编号：2022-012 1 证券代码：证券代码：871717 871717 证券简称：升学在线证券简称：升学在线 主办券商：长江证券主办券商：长江证券 2021年度报告 升学在线 NEEQ:871717 武汉升学在线科技股份有限公司 WuHan Sheng Xue Zai Xian Technology Co.,Ltd 武汉升学在线科技股份有限公司 公告编号：2022-012 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 9 月 28 日，升学在线与北京网易公益基金会签署战略合作协议，双方将就“学生发展十助工程”及“一块屏幕改变命运网易公益教育扶贫体系”公益项目进行为期三年的深度合作，共同助力新时代学生发展和教育公益事业。此次双方合作将充分发挥各自在资源、渠道、品牌、资金等方面优势，合力做好两大公益服务，助力高中高校培养德智体美劳全面发展人才，为新时代学生发展带来福音。2021 年 4 月 18 日，升学在线主办的首届全国教育对接大会，启动仪式在武汉东湖宾馆隆重举行，4 月 18-4 月 19 日为期 2 天的首届全国教育对接大会受到了全国各省高中、高校、教育主管单位的关于和支持，现场超过 600 个单位约千余人参会，在会上发布并启动了由升学在线牵头设立、众多教育主管单位、高中、高校、教育专家和行业机构代表参与推进的“学生发展六助工程”。活动规格高、影响大，充分彰显了升学在线在业界的号召力，对于升学在线提升品牌形象，夯实全国市场打下基础。武汉升学在线科技股份有限公司 公告编号：2022-012 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .1717 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2121 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内部控制和公司治理、内部控制和投资者保护投资者保护 .2828 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3232 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9898 武汉升学在线科技股份有限公司 公告编号：2022-012 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邵隆、主管会计工作负责人邵隆及会计机构负责人（会计主管人员）唐思敏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 教育政策变动的风险 国家高考改革的推进、义务教育阶段各学科课程标准的不断优化以及高校招生制度改革等诸多教育改革带来的政策环境变化，将对教育服务行业的经营过程造成潜在重大影响。此外，由于教育服务行业的管理规范和标准还不够完善，存在法律法规不明确的现象，未来新规定、新制度的出台都会对行业中机构的经营产生一定的影响。公司治理的风险 股份公司制定了新的公司章程、三会议事规则（股东大会、董事会、监事会的议事规则）、信息披露管理制度等制度，建立了内部控制体系，完善了法人治理结构，提高了管理层的规范化意识。随着公司股份进入全国股份转让系统后发展规模的逐步扩大，对公司治理将会提出更高的要求，因此短期内公司治理能否适应发展需要，存在一定的不确定性。融资渠道单一的财务风险 公司业务发展资金需求主要依靠股东投资及业务盈利满足。公司除股权投资外，暂无其他稳定的融资方式，融资渠道单一。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 武汉升学在线科技股份有限公司 公告编号：2022-012 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 升学在线、公司或本公司 指 武汉升学在线科技股份有限公司 股份公司、升学在线有限 指 武汉升学在线科技股份有限公司 升学之家 指 武汉升学之家管理咨询合伙企业（有限合伙）壹海启航 指 深圳市壹海启航股权投资合伙企业（有限合伙）子公司 指 武汉升学在线国际旅游有限公司 股东会 指 武汉升学在线科技股份有限公司股东会 股东大会 指 武汉升学在线科技股份有限公司股东大会 董事会 指 武汉升学在线科技股份有限公司董事会 监事会 指 武汉升学在线科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程、公司章程 指 武汉升学在线科技股份有限公司章程 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 中喜、会所 指 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 武汉升学在线科技股份有限公司 公告编号：2022-012 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 武汉升学在线科技股份有限公司 英文名称及缩写 WuHan Sheng Xue Zai Xian Technology Co.,Ltd 证券简称 升学在线 证券代码 871717 法定代表人 邵隆 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 剧彦艳 联系地址 湖北省武汉市武昌区东湖路 188 号楚天文化产业园 1 号楼 6 楼 电话 027-88161985 传真 027-88162985 电子邮箱 公司网址 办公地址 湖北省武汉市武昌区东湖路 188 号楚天文化产业园 1 号楼 6 楼 邮政编码 430077 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2014 年 9 月 10 日 挂牌时间 2017 年 8 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）P 教育-82 教育-829 技能培训、教育辅助及其他教育-8294 教育辅助服务 主要业务 为高校提供招生宣传及就业服务，为学生提供升学服务，实现线上线下一体化，搭建升学服务大数据平台。主要产品与服务项目 升学在线 APP、公众号、小程序，升学纸媒，招生通，策划设计等。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）10,000,000.00 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为（邵隆）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（邵隆），一致行动人为（李利）武汉升学在线科技股份有限公司 公告编号：2022-012 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 914201003035573321 否 注册地址 湖北省武汉市东湖生态旅游风景区东湖路188号东湖名邸 A 区 2 单元 1 层 2 室 否 注册资本 10,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）长江证券 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈翔 黄长文 3 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 武汉升学在线科技股份有限公司 公告编号：2022-012 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 36,958,470.57 29,741,726.42 24.26%毛利率%60.18%64.05%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,907,391.99-5,274,072.63-63.83%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,211,966.27-5,366,402.18-58.78%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-21.92%-26.72%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）25.43%-27.53%-基本每股收益-0.19-0.31 38.71%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 10,947,469.06 16,588,234.09-34.00%负债总计 7,943,225.47 6,457,477.91 23.01%归属于挂牌公司股东的净资产 3,004,243.59 10,130,756.18-70.35%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.30 1.01-70.30%资产负债率%（母公司）56.86%37.08%-资产负债率%（合并）72.56%38.93%-流动比率 1.16 2.27-利息保障倍数-15.13-732.55-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,553,116.12-556,211.36-379.23%应收账款周转率 13.03 13.11-存货周转率-武汉升学在线科技股份有限公司 公告编号：2022-012 9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-34.00%-10.73%-营业收入增长率%24.26%-38.37%-净利润增长率%63.83%-1,913.15%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000.00 10,000,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）304,479.99 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 75,135.97 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-21,293.28 非经常性损益合计非经常性损益合计 358,322.68 所得税影响数 53,748.40 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 304,574.28 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 武汉升学在线科技股份有限公司 公告编号：2022-012 10 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 使用权资产 1,154,373.74 一年内到期的非流动负债 1,154,373.74 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部于 2018 年 12 月发布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁（财会201835 号），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。本公司按照规定自 2021 年 1 月 1 日起施行；(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 武汉升学在线科技股份有限公司 公告编号：2022-012 11 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 报告期内，公司是教育-教育辅助服务行业的服务提供商，是一家为学生、家长、高中提供升学服务产品，为院校提供招生宣传及就业服务，搭建生源对接通道的平台型机构。报告期内，平台与全国 29 省市 1000 余所各类高校，6000 余所高中签约合作关系，占全国主流高中高校数量的 70%，有效实现了全国 6000 余所高中高校间的对接与互助。随着业务省份的逐步拓展，人员的结构化调整，产品体系化、规模化日趋完善，进一步加强了公司的互联网进程。平台致力于搭建互联网大数据平台，推进人工智能产品，实现升学路上所需的各类升学服务。为高校提供招生宣传及就业服务，通过手册、微信、线下咨询会，搭建生源对接通道；通过志愿填报、选课选科、生涯规划、学习提分和素质教育、学业规划、课程团购产品，为学生提供升学服务；通过新高考实操、名校升学率提升开发产品，解决高中需求；实现线上线下一体化。随着平台高中渠道和学生家长用户的增多，上下游客户的拓展，越来越多的高校和教育类产品将升学在线作为其重要的推介渠道和流量入口。报告期内，公司的商业模式未发生较大变化，公司的主要盈利模式是为高校提供招生宣传及就业服务，通过手册、微信、APP、课程等高中终端服务体系，获取高校广告收入及就业服务收入；同期的微信小程序学生增值服务、商业客户增值服务也取得了相应的成绩。院校、高中、学生家长等相关联的各类升学服务产品，依托平台强大的线上线下渠道和数以千万的学生家长用户将获得更大的收入，公司致力于打造成全国最大的升学服务平台，实现拥有数亿学生家长用户的目标。报告期内，公司商业模式未发生较大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 详细情况 于 2020 年 12 月 1 日收到由湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、国家税务总局湖北省税务局联合颁发的 高新技术企业证书（证书编号：GR202042002175），有效期：三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 武汉升学在线科技股份有限公司 公告编号：2022-012 12 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 5,086,290.10 46.46%11,252,447.53 67.83%-54.80%应收票据-应收账款 3,176,481.70 29.02%1,653,621.67 9.97%92.09%预付款项-359,557.22 2.17%-100%其他应收款 569,843.96 5.21%1,085,831.81 6.55%-47.52%存货-其他流动资产 52,651.41 0.48%303,675.75 1.83%-82.66%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 416,256.13 3.80%909,239.15 5.48%-54.22%在建工程-使用权资产 1,206,505.63 11.02%-无形资产 439,440.13 4.01%600,484.69 3.62%-26.82%商誉-长期待摊费用-423,376.27 2.55%-100.00%短期借款 520,000.00 4.75%2,000,000.00 12.06%-74.00%长期借款-应付账款 2,390,538.43 21.84%1,136,528.06 6.85%110.34%合同负债 90,566.04 0.83%121,150.00 0.73%-25.24%应付职工薪酬 3,812,412.77 34.82%3,061,659.04 18.46%24.52%应交税费 96,115.04 0.88%73,463.26 0.44%30.83%其他应付款 66,119.10 0.60%64,677.55 0.39%2.23%一年内到期的非流动负债 679,588.01 6.21%-其他流动负债 5,433.96 0.05%-租赁负债 282,452.12 2.58%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：本期货币资金期末余额相比上期下降了 54.80%，主要原因是本期公司用自有资金实施了股份回购计划使货币资金期末余额减少。本期应收账款余额相比上期增长了 92.09%，主要原因是本期内的应收账款回款率处于正常水平，而往期账龄较长的应收账款回款率低而使得期末应收账款的余额增加；武汉升学在线科技股份有限公司 公告编号：2022-012 13 本期预付账款余额相比上期下降了 100%，期末余额为 0，主要原因是本期内公司调整了与供应商的款项支付方式，不存在先垫付资金情况；本期其他应收款余额相比上期下降了 47.52%，主要原因是相关保证金款项到期后退回；本期其他流动资产余额相比上期下降了 82.66%，主要原因是对往期研发费用加计扣除项目进行所得税纳税调整；本期固定资产余额相比上期下降了 54.22%，主要原因是本期固定资产采购总金额少，固定资产按期累计折旧引起的；本期长期待摊费用余额相比上期下降了 100%，期末余额为 0，主要原因是长期待摊费用的摊销期在本期内结束了；本期短期借款期末余额相比上期下降了 74.00%，主要原因是期末公司偿还部分到期的短期借款。本期应付账款期末余额相比上期增长了 110.34%，主要原因是本期内公司调整了与供应商的款项支付方式和支付周期，大大提高了公司流动资金的使用效率。本期应交税费期末余额相比上期增长了 30.83%，主要原因是将增值税期末留底税额转入其他流动资产余额，而使得应交税费期末余额同时增加相应余额；2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 36,958,470.57-29,741,726.42-24.26%营业成本 14,717,185.76 39.82%10,691,538.68 35.95%37.65%毛利率 60.18%-64.05%-税金及附加 147,401.87 0.40%21841.77 0.07%574.86%销售费用 14,067,020.65 38.06%10,918,969.63 36.71%28.83%管理费用 7,796,076.57 21.09%11,027,243.13 37.08%-29.30%研发费用 1,842,661.92 4.99%2,074,065.16 6.97%-11.16%财务费用 102,664.87 0.28%-7,247.50-0.02%-1,516.56%信用减值损失-195,141.28-0.53%32,628.96 0.11%-698.06%资产减值损失-其他收益 304,479.99 0.82%62,375.74 0.21%388.14%投资收益 75,135.97 0.20%37,172.89 0.12%102.13%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-1,530,066.39-4.14%-4,852,506.86-16.32%-68.47%营业外收入 1,129.66 0.003%51,475.00 0.17%-97.81%营业外支出 22,422.94 0.06%-净利润-1,907,391.99-5.16%-5,274,072.63-17.73%-63.83%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入本期增长主要是因为公司受疫情影响的线下业务在本期内得到了恢复，线下业务占公司总武汉升学在线科技股份有限公司 公告编号：2022-012 14 业务比重高。营业成本本期增长主要是因为公司受疫情影响的线下业务在本期内得到了恢复，线下业务占公司总业务比重高，这部分业务相应的增加了本期的营业成本。营业税金及附加增长主要是因为本期增值税免税政策扶持结束，未继续享受 2020 年增值税免税政策，本期应交增值税增长引起的；销售费用本期增加的主要是因为公司受疫情影响的线下业务在本期内得到了恢复，销售人员本期差旅费支出大幅增加和销售人员工资薪酬增加引起的。管理费用本期减少的主要是公司内部人员岗位调整，引起了归属于本期管理费用下的职工薪酬减少。财务费用本期增加主要是因为本期银行贷款产生的借款利息支出增加引起的；信用减值损失本期增加的主要原因是因为往期账龄较长的应收账款回款率低，本期未收回引起的；其他收益本期增加主要是因为本期获得高企重新认定补贴和增值税加计扣除政策；投资收益本期增加主要是因为本期在资金充足的期间，购买银行理财产品增加收益引起的；营业利润本期增加主要是因为公司受疫情影响的线下业务在本期内得到了恢复，这部分业务本期为公司带来营收，营收增加造成的营业利润的相比上期增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 36,958,470.57 29,741,726.42 24.26%其他业务收入-主营业务成本 14,717,185.76 10,691,538.68 37.65%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%宣传类产品 36,788,803.16 14,675,182.16 60.11%25.91%40.89%-4.24%研学产品 169,667.41 42,003.6 75.24%224.23%52.22%27.94%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：主营业务收入本期增长主要是因为公司受疫情影响的线下业务在本期内得到了恢复，线下业务占公司总业务比重高，这部分业务本期为公司带来营收。主营业务成本本期增长主要是因为公司受疫情影响的线下业务在本期内得到了恢复，线下业务占公司总业务比重高，这部分业务相应的增加了本期的营业成本。在宣传类产品中线下咨询会业务，带来的直接收入额影响占总收入的比重达 30%；其他类业务无太大变化；研学产品本期收入相比上期有增长，主要原因为本期下半年在疫情控制的情况下，业务相比上期稍武汉升学在线科技股份有限公司 公告编号：2022-012 15 微恢复了一点，但是整体业务恢复情况依旧不理想。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 网易有道信息技术（北京）有限公司 7,319,652.83 19.81%否 2 合肥职业技术学院 830188.68 2.25%否 3 北京理工大学珠海学院 563679.25 1.53%否 4 江苏工程职业技术学院 480943.40 1.30%否 5 茅台学院 462264.15 1.25%否 合计合计 9,656,728.31 26.14%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 武汉钱星纸业有限公司 812,389.38 5.52%否 2 湖北韦杜贸易有限公司 624,348.67 4.24%否 3 武汉旭诚彩印包装有限公司 619,469.03 4.21%否 4 武汉欣蔡伦纸业有限公司 462,062.12 3.14%否 5 郑州泰宏印刷有限公司 384,300.88 2.61%否 合计合计 2,902,570.08 19.72%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,553,116.12-556,211.36-379.23%投资活动产生的现金流量净额-415,907.21-75,075.11 453.99%筹资活动产生的现金流量净额-7,303,366.34 1,993,455.04-466.37%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动现金流量净额相比上期增加的原因是本期公司受疫情影响的线下业务在本期内得到了恢复，销售商品、提供劳务收到的现金相比上期大幅增加。2、本期投资活动现金流量净额相比上期减少的原因是本期使用权资产和租赁负债增加引起的。3、筹资活动产生的现金流量净额相比上期减少原因是本期偿还了往期到期的短期借款引起的。武汉升学在线科技股份有限公司 公告编号：2022-012 16 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 武汉升学在线国际旅游有限公司 控股子公司 国内旅游业务；入境旅游业务 2,000,000.00 78,944.82-2,375,098.00 169,667.41-1,955,434.59 武汉橙学在线教育科技有限公司 参股公司 自费出国留学中介服务；翻译服务 3,000,000.00 12,744.82 12,744.82 0.00-6,141.39 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、持续持续经营经营评价评价 公司自成立以来，坚持依法合规、规范管理。公司按照公司法等法律法规及公司章程的规 定，严格建立规范的公司法人治理结构和三会议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形 成有效的职责分工和制衡机制，不断完善公司治理，保障了公司的合规稳健经营和持续健康发展。公司 在业务、人员、资产、财务上保持独立，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司严格按照相关 规定，加强信息披露事务管理，真实、准确、完整、及时、公平地披露信息，以确保所有投资者能够及 时、公平地获取公司信息。报告期内，公司经营情况仍然保持健康持续成长，不存在下列事项：1、债券违约、债务无法按期偿还；2、实际控制人失联或高级管理人员无法履职；3、拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；4、主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素。公司经营业绩稳定，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。武汉升学在线科技股份有限公司 公告编号：2022-012 17 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 四.二.(三)是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 性质性质 累计累计金额金额 合计合计 占期末净资产比占期末净资产比例例%作为作为原告原告/申请申请人人 作为被作为被告告/被申请被申请人人 诉讼或仲裁 10,201,235.06 0.00 10,201,235.06 339.56%2 2、以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 单位：元 原告原告 /申请申请人人 被告被告 /被被申请人申请人 案案由由 是否是否结结案案 涉及涉及 金额金额 是否形成是否形成预计负债预计负债 案件案件进展进展或执行情或执行情临时公告临时公告 披露时间披露时间 武汉升学在线科技股份有限公司 公告编号：2022-012 18 况况 武汉升学在线科技股份有限公司 刘晓辉、武汉焜耀传媒有限公司、武汉云招考 教育科技有限公司、郑州甫晟教育科技有限公司、山东鲁招 文化传媒有限公司、石家庄云招就教育科技有限公司、张念、朱宇、申玉洁、芮爽、梁本昌、熊锐、李庆、舒立、金鑫 不正当竞争 是 10,000,000.00 否 结案 2021 年 8月 25 日 总计总计 -10,000,000.00-重大诉讼、仲裁事项对公司的影响：重大诉讼、仲裁事项对公司的影响：截至本公告披露日，本次诉讼尚未对公司各项生产经营活动造成重大不利影响。(二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)股份回购情况股份回购情况 一、基本情况：1、回购目的：基于对公司未来发展前景的信心和公司价值的认可，在综合考虑公司经营情况、财务状况及未来的盈利能力等因素的基础上，为维护公司价值及股东权益，公司拟以自有闲置资金回购公司股份,以增强投资者信心。2、回购方式：本次回购股份为竞价方式。3、回购价格：根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司回购股份实施办法规定，为保护投资者利武汉升学在线科技股份有限公司 公告编号：2022-012 19 益，结合公司目前的财务状况、经营状况及近期公司股价，确定本次回购价格不超过 18 元/股，具体回购价格由公司股东大会授权董事会在回购实施期间，综合公司二级市场股票价格、公司财务状况和经营状况确定。4、拟回购数量占总股本的比例：本次拟回购股份数量不少于 45 万股，不超过 90 万股，占公司目前总股本的比例为 4.50%-9.00%。5、拟回购资金总额：根据本次拟回购数量及拟回购价格上限，预计回购资金总额不超过 1,620 万元，资金来源为公司自有资金。具体回购股份使用资金总额以回购结束实际情况为准。6、回购期限：本次回购股份的实施期限为自股东大会审议通过本次股份回购方案之日起不超过 12 个月。二、回购方案审议文件 公司于 2021 年 3 月 30 日召开第二届董事会第四次会议，审议通过了回购股份方案的议案，于 2021 年 4 月 1 日在全国中小企业股份转让系统指定的信息披露平台（http:/）披露了第二届董事会第四次会议决议公告（公告编号：2021-001）；公司于 2021 年 4 月 16 日召开 2021 年第一次临时股东大会，审议通过了股份回购方案的议 案，于 2021 年 4 月 20 日 在 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 指 定 的 信 息 披 露 平 台（http:/）披露了 2021 年第一次临时股东大会决议公告 （公告编号：2021-005）。三、回购方案实施进展情况 本次股份回购期限自 2021 年 4 月 16 日开始，至 2022 年 4 月 15 日结束，截至 2022 年 4 月 15 日，公司通过回购股份专用证券账户，以竞价转让方式累计回购公司股份 320,000 股，累计使用资金人民币 5,727,200.00 元(不含手续费、过户费等相关手续费)，累计回购占公司总股本的比例为 3.2%，占拟回购数量上限的 35.56%，回购股份最高价为 17.98 元/股、最低价为 17.76 元/股。(四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2017年6月28 日-挂牌 限售承诺 见承诺事项详细情况 正在履行中 董监高 2017年6月28 日-挂牌 限售承诺 见承诺事项详细情况 正在履行中 实际控制人或控股股东 2017年6月28 日-挂牌 同业竞争承诺 见承诺事项详细情况 正在履行中 董监高 2017年6月-挂牌 同业竞争见承诺事项详细正在履行中 武汉升学在线科技股份有限公司 公告编号：2022-012 20 28 日 承诺 情况 其他股东 2017年6月28 日-挂牌 同业竞争承诺 见承诺事项详细情况 正在履行中 实际控制人或控股股东 2017年6月28 日-挂牌 规范关联交易的承诺 见承诺事项详细情况 正在履行中 董监高 2017年6月28 日-挂牌 规范关联交易的承诺 见承诺事项详细情况 正在履行中 其他股东 2017年6月28 日-挂牌 规范关联交易的承诺 见承诺事项详细情况 正在履行中 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整改是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 不涉及 不涉及 一、挂牌时股东对所持股份自愿锁定的承诺一、挂牌时股东对所持股份自