837060_2021_博校科技_2021年年度报告_2022-04-18.pdf

北京博校文达科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-006 1 2021 年度报告 博校科技 NEEQ:837060 北京博校文达科技股份有限公司 BEIJING BOXIAO TECHNOLOGY Co.,Ltd 北京博校文达科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-006 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .157157 北京博校文达科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-006 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人谢峥、主管会计工作负责人庄凯及会计机构负责人（会计主管人员）刘行慧保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 技术人才流失风险 公司作为知识密集型企业，对技术人员依赖性较高。拥有稳健的技术团队对于公司发展壮大起到重要作用。因此技术人员的流失将对公司产生重大不利影响。销售区域和主要客户集中风险 2019 年、2020 年、2021 年公司来源于前五大客户的营业收入分别为 6,972,398.22 元、36,577,960.16元，9,994,018.45 占当期营业收入的比重分别为 60.95%、89.48%、56.38%本公司客户主要是各中小学校，且报告期内公司前五大客户大多数分布于北京，在全国范围内的市场未完全扩展，公司存在客户集中度较高以及主要销售区域集中的风险。核心技术泄露风险 公司主要从事数字校园管理软件的开发与销售，作为知识密集型企业，核心技术是其主要竞争力，核心技术的泄露会使公司遭受巨大打击，影响公司发展。北京博校文达科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-006 4 控股股东不当控制风险 谢峥直接持有公司 236.125 万股，持股比例为47.225%，谢峥为博校商务的普通合伙人、执行事务合伙人，并作为博校商务实际控制人间接控制公司20%的股权，为公司的控股股东及实际控制人，现任公司董事长兼总经理。若控股股东利用控股地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。公司治理风险 股份公司设立前，公司的法人治理结构不完善，内部控制有欠缺。股份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但由于股份公司成立时间尚短，“三会”的规范运作及相关人员的规范意识方面仍有待进一步提高。营运资本不足风险 公司报告期内经营活动现金流量净额变动较大，其中2019 年、2020 年和 2021 年的经营活动现金流量净额分别为-379.91 万元、236.99 万元、-236.97 万元，其经营活动产生现金流量的能力不足，存在影响正常生产经营的风险。收入和利润不均衡的风险 由于公司所处行业的特征，公司的生产经营周期性明显，受中小学校园寒暑假及学年制度等影响，软件产品在交付及定制开发一般都集中于下半年（第四季度相对较多），根据公司的会计制度，公司的收入主要是在下半年发生，而固定成本及费用全年发生相对平稳，因此公司的利润不均衡，主要集中在第四季度。收入和利润的不均衡会给公司带来资金压力，对经营业绩产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释释义义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、博校科技 指 北京博校文达科技股份有限公司 股转公司、全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任有限公司 长江证券、主办券商 指 长江证券股份有限公司 会所、会计师事务所、会计师 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）律所、律师事务所、律师 指 北京市开创律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2021 年1 月1 日至2021 年12 月31 日 股东大会 指 北京博校文达科技股份有限公司股东大会 北京博校文达科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-006 5 董事会 指 北京博校文达科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京博校文达科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高管、高级管理人员 指 公司总经理、财务负责人、董事会秘书 BXN 指 BoXiao next generation development framework,博校文达公司自主开发的新一代数字校园开发框架。平台封装数字校园系统的用户管理、教务管理、权限管理、公共接口API 管理等功能。公司基于该平台，可迅速开发数字校园业务。北京博校文达科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-006 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京博校文达科技股份有限公司 英文名称及缩写 BEIJING BOXIAO TECHNOLOGY Co.,Ltd BXKJ 证券简称 博校科技 证券代码 837060 法定代表人 谢峥 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 庄凯 联系地址 北京市昌平区龙域北街 3 号院 1 号楼 6 层 0608 室 电话 010-57730182 传真 010-58851758 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 北京市昌平区龙域北街 3 号院 1 号楼 6 层 0608 室 邮政编码 100085 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 12 月 2 日 挂牌时间 2016 年 4 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输（I）-软件和信息技术服务业（I65）-软件开发（I651）-软件开发（I6510）主要业务 研发和销售校园管理软件 主要产品与服务项目 中小学数字校园管理软件的开发与销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 谢峥 北京博校文达科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-006 7 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（谢峥），一致行动人为（北京博校商务服务合伙企业（有限合伙）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108682862432R 否 注册地址 北京市昌平区龙域北街 3 号院 1 号楼 6层 0608 室 是 注册资本 500 万元 否 2021 年 1 月，公司注册地址变更为以上地址，公司于 2021 年 1 月 4 日发布了变更注册地址及拟修订公司章程的公告。（公告编号:2021-002）五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）长江证券 主办券商办公地址 武汉市江汉区新华路特8号长江证券大厦 投资者咨询电话：027-65799819 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）长江证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 任海春 王敬超 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层2001 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 北京博校文达科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-006 8 七、七、报告期报告期后更新情况后更新情况 适用 不适用 北京博校文达科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-006 9 第三节第三节 会计会计数据、经营情况和管理层分析数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 17,725,317.16 40,878,644.11-56.64%毛利率%45.87%27.18%-归属于挂牌公司股东的净利润 731,491.75 105,458.71 593.63%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 164,723.33 -17,021.06-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.83%2.86%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.02%-0.46%-基本每股收益 0.15 0.02 650%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 10,104,119.79 12,542,175.42-19.44%负债总计 5,636,560.54 8,806,107.92-35.99%归属于挂牌公司股东的净资产 4,467,559.25 3,736,067.50 19.58%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.89 0.75 18.67%资产负债率%（母公司）43.75%52.77%-资产负债率%（合并）55.79%66.98%-流动比率 1.70 1.47-利息保障倍数 14.20-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,369,657.30 2,369,899.04-199.99%北京博校文达科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-006 10 应收账款周转率 3.98 10.86-存货周转率 7.57 160.13-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-19.44%57.22%-营业收入增长率%-56.64%257.37%-净利润增长率%593.63%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 5,000,000 5,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 666,495.01 非经常性损益合计非经常性损益合计 666,495.01 所得税影响数 99,726.59 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 566,768.42 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 北京博校文达科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-006 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1 1、重要会计政策变更重要会计政策变更 （1）执行新租赁准则导致的会计政策变更 新租赁准则 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835 号）（以下简称“新租赁准则”）。经本公司董事会决议通过，本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司对租赁合同选择按照企业会计准则第 28 号一一会计政策、会计估计变更和差错更正的规定采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，即调整首次执行本准则财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息，并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使用权资产计量方法和采用相关简化处理，具体如下：本公司对低价伉资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债。根据新租赁准则的衔接规定，本公司在首次执行日前的低价值资产租赁，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理，不对低价值资产租赁进行追溯调整。上述会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日财务报表的影响如下：报表项目 2020 年 12 月 31 日（变更前）金额 2021 年 1 月 1 日（变更后）金额 合并报表 公司报表 合并报表 公司报表 预付款项 2,049,303.75 2,049,303.75 1,932,328.61 1,932,328.61 使用权资产 1,344,887.78 1,344,887.78 租赁负债 808,385.02 808,385.02 一年内到期的非流动负债 419,527.62 419,527.62 北京博校文达科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-006 12 本公司于 2021 年 1 月 1 日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的加权平均值为 4.75%。2 2、会计估计变更会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 北京博校文达科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-006 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的主要销售模式为参与学校的招标投标模式。学校根据自身需求提出招标要求，公司根据产品情况及研发能力进行应标。中标后与校方签订合同，并进行产品安装实施等服务。基于上述生产经营方式，公司在研发实力、产品品质和售后服务等方面形成了诸多优势，保证了公司品牌的影响力及稳定的盈利能力。公司在产品研发过程中不断积累经验，不断深入了解并满足客户的个性化需求，据此及时改进并完善公司产品，相应扩充公司产品的模块数量，给客户提供更多的选择空间，以便更好的满足客户需求，从而更好的拓展业务及占领市场。同时，数字校园软件的基础架构及编写一定要由一批顶尖学校及优秀教师提出具有前瞻性的原生需求，才能引领并研发出真正的可使用的数字校园管理软件，合作学校使用公司数字校园产品后，由于数据迁移难度大和客户使用习惯的养成，其他相关的信息系统开发继续选择公司产品的可能性较大，公司通过持续性调研及开发，满足客户新的需求，进一步加强客户对公司产品的粘性。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2018 年 10 月 31 日，公司获得“国家高新技术企业”资格，证书编号：GR201811005350;公司 2019 年 3 月 19北京博校文达科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-006 14 日获得“中关村高新技术企业”，证书编号：20192030112801 2018 年 4 月 16 日，公司获得“科技型中小企业”称号。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债资产负债结构分析结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 1,447,372.15 14.33%4,492,565.81 39.71%-67.78%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 4,530,320.12 44.84%3,392,043.03 29.98%33.56%存货 1,367,750.40 13.54%256,524.26 2.27%433.19%投资性房地产 0 0%0 0.00%0%长期股权投资 0%0.00%0%固定资产 125,440.80 1.24%108,960.78 0.96%15.12%在建工程 0%0.00%0%无形资产 2,826.89 0.03%9,611.57 0.08%-70.59%商誉 0 0%0 0.00%0%短期借款 0%0.00%0%长期借款 0%0.00%0%应付账款 859,905.67 8.51%1,034,051.09 9.14%-16.84%北京博校文达科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-006 15 合同负债 423,679.25 4.19%3,094,899.01 27.35%-86.31%应付职工薪酬 2,295,661 22.72%2,118,055.64 18.72%8.39%应交税费 450,102.48 4.45%284,064.84 2.51%58.45%其他应付款 773,406.37 7.65%781,023.71 6.90%-0.98%其他流动负债 25,420.75 0.25%266,100.99 2.35%-90.45%预付账款 598,156.87 5.92%1,932,328.61 19.12%-69.04%其他应收款 1,038,951.15 10.28%966,997.13 9.57%7.44%使用权资产 896,591.78 8.87%1,344,887.78 13.31%-33.33%递延所得税资产 96,709.63 0.96%38,256.45 0.38%152.79%一年内到期的非流动负债 450,398.69 4.46%419,527.62 4.15%7.36%租赁负债 357,986.33 3.54%808,385.02 8.00%-55.72%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金报告期末 144.74 万元，较期初 449.26 万元降低了 67.78%，主要原因为：公司报告期内营收减少，所以货币持有量降低。2、应收账款报告期末应收账款净额 453.03 万元，较期初 339.20 万元增长 33.56%，主要原因为：本期销售合同新增应收账款。3、存货报告期末余额 136.78 万元，较期初 25.65 万元增长了 433.19%，主要原因是为三个项目（北京师范大学附属实验中学-数字校园项目、深圳市罗湖未来学校-智慧校园项目、首师大附中第一分校-智慧校园网络安全与信息化扩建项目）备货。4、固定资产报告期末 12.54 万元，较期初 10.90 万元增长了 15.12%，主要原因为：公司报告期内采购电脑所致。5、应付账款报告期末 85.99 万元，较期初 103.41 万元降低了 16.84%，主要原因是报告期内归还应付账款所致。6、合同负债报告期末 42.37 万元，较期初 309.49 万元降低了 86.31%，主要原因是本报告年度公司履约完成了上年的销售合同所致。7、其他流动负债报告期末 2.54 万元，较期初 26.61 万元降低了 90.45%，主要原因是合同负债报告期末余额较期初余额降低所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%北京博校文达科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-006 16 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 17,725,317.16-40,878,644.11-56.64%营业成本 9,594,624.59 54.13%29,768,403.84 72.82%-67.77%毛利率 45.87%-27.18%-销售费用 446,692.09 2.52%939,140.40 2.30%-52.44%管理费用 2,015,285.82 11.37%6,528,778.61 15.97%-69.13%研发费用 5,088,530.79 28.71%4,013,700.11 9.82%26.78%财务费用 49,571.24 0.28%242.94 0.00%20,304.73%信用减值损失-421,068.46-90,912.03 0.22%-资产减值损失 0-0-其他收益 661,983.44 3.73%518,807.32 1.27%27.60%投资收益 0-0-公允价值变动收益 0-0-资产处置收益 0-0-汇兑收益 0-0-营业利润 668,085.30 3.77%-49,278.28-0.12%-营业外收入 4,953.27 0.03%142,807.97 0.35%-96.53%营业外支出 0-0-净利润 731,491.75 4.13%105,458.71 0.26%593.63%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2021年营业收入1,772.53 万元，较2020年营业收入4,087.86 万元同比减少56.64%，主要原因是新冠疫情导致国内经济持续萧条，另，教育行业的“双减”政策，也对教育相关产业带来不利影响。2、营业成本同比下降67.77%，主要原因是由于报告期内产品结构优化，营业成本下降，毛利上升。3、销售费用同比下降52.44%，主要原因是教育行业受“双减“政策及新冠疫情影响，导致业务量下降，销售费用降低。北京博校文达科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-006 17 4、管理费用同比下降69.13%，主要原因是业务量降低，管理人员工资，差旅费下降导致。5、研发费用上升26.78%，主要原因是报告期研发人员成本增加导致。6、财务费用增加4.93万元，主要是因为存款利息收入的差异。7、其他收益同比上升27.60%，主要原因是增加的政府补贴收入。8、营业利润上升71.74万元，主要原因是2021年度营业成本下降，毛利率上升所致。9、净利润增长62.60 万元，主要原因是产品结构优化，毛利率上升引起营业利润上升，净利润增长。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 17,725,317.16 40,878,644.11-56.64%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 9,594,624.59 29,768,403.84-67.77%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成营业成本比上本比上年同期年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%华北区 17,725,317.16 9,594,624.59 45.87%-56.64%-67.77%18.69%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内营业收入 1772.53 万元，较 2020 年营业收入 4,087.86 万元同比减少56.64%，主要原因是新冠疫情导致国内经济持续萧条，另，教育行业的“双减”政策，也对教育相关产业带来不利影响。北京博校文达科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-006 18 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 北京师范大学附属实验中学 3,836,772.01 21.65%否 2 首都师范大学附属中学第一分校 2,145,130.73 12.10%否 3 天津市河西区华德教育培训学校 1,637,168.14 9.24%否 4 钦州市教育局 1,325,309.74 7.48%否 5 联想（北京）有限公司 1,049,637.83 5.92%否 合计合计 -(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 天翼视讯传媒有限公司 1,900,000.00 40.14%否 2 北京汇冠触摸技术有限公司 1,006,250.00 21.26%否 3 北京贯达通宝科技发展有限公司 929,229.96 19.63%否 4 北京桂花网科技有限公司 251,500.00 5.31%否 5 际安科技（北京）有限公司 230,000.10 4.86%否 合计合计 4,316,980.06 91.20%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-2,369,657.30 2,369,899.04-199.99%投资活动产生的现金流量净额-75,486.36-21,457.97-筹资活动产生的现金流量净额-470,500.00 0-现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-236.97 万元，比上年同期减少473.96万元，本期经营活动产生的现金流量减少的原因主要是由于销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期下降3,212.13万元，购买商品、接受劳务支付的现金比上年同期北京博校文达科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-006 19 减少了2,569.70 万元，支付给职工以及为职工支付的现金比上年同期减少27.21 万元，支付的各项税费比上年同期增加了40.07 万元导致。报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-7.55 万元，主要是购入计算机支付的现金。报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为-47.05 万元，主要是偿还债务支付的现金。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公公司司类类型型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收营业收入入 净利润净利润 山东博校教育科技有限公司 控股子公司 教育软件 技术开发、技术服务 等 3,000,000 368,616.91 168,491.71 3,830,000 67,813.15 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 北京博校文达科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-006 20 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，能够保持良好的独立自主经营能力，公司内部控制体系运行良好，经营管理团队和核心业务人员稳定，公司资产负债结构合理，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 北京博校文达科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-006 21 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结结束束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类承诺类型型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行履行情况情况 实际控制人或控股股东 2015 年 9月 30 日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2015 年 9月 30 日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整是否完成整改改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 否 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 否 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 否 不涉及 承诺事项详细情况：一、避免同业竞争的措施与承诺 1、控股股东关于避免同业竞争的承诺 2015 年9 月30 日，本公司控股股东谢峥表示目前从未从事或参与与博校文达存在同业竞争的行为，不存在与博校文达之间存在利益冲突的情形。并出具了关于避免同业竞争承诺函，承诺如下：“（1）本人及本人关系密切的家庭成员将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对博校 文达构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对博校文达有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与博校文达存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；（2）若违反上述承诺，本人将对由此给博校文达造成的损失（包括直接损失及间接损失）做出全面、及时和足额的赔偿；（3）本承诺为不可撤销的承诺。”2、公司董事、监事、高级管理人员关于避免同业竞争的承诺 2015 年9 月30 日，本公司董事、监事、高级管理人员签署了关于避免同业竞争承诺函，承诺如 北京博校文达科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-006 22 下：“（1）本人及与本人关系密切的家庭成员目前未从事或参与公司存在同业竞争的活动；（2）本人及与本人关系密切的家庭成员将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对博校文达竞争的业务及活动，不拥有与博校文达存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，不以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，不在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员；（3）在持有公司股份期间，或担任公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员期间以及辞去上述职务六个月内，本承诺为有效承诺；（4）本承诺为不可撤销的承诺；（5）若违反上述承诺，本人愿意对由此给公司造成的损失承担赔偿责任及其他责任。二、董事、监事、高级管理人员做出的重要承诺 1、避免同业竞争的承诺 公司董事、监事、高级管理人员出具了关于避免同业竞争承诺函，具体内容如下：“（1）本人及本人关系密切的家庭成员目前未从事或参与与博校文达存在同业竞争的活动；（2）人人及与本人关系密切的家庭成员将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对博校文达构成竞争的业务及活动，不拥有与博校文达存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，不以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，不在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员；（3）在持有博校文达股份期间，或担任博校文达董事、监事高级管理人员、核心技术人员期间以及辞去上述职务六个月内，本承诺为有效承诺；（4）本承诺为不可撤销的承诺；（5）若违反上述承诺，本人愿意对由此给博校文达造成的损失承担赔偿责任及其他责任。”2、避免竞业限制的承诺 公司董事、监事、高级管理人员出具了避免竞业限制承诺函，承诺目前未从事与本公司存在竞业限制的活动，且在离职后两年内不从事与本公司存在竞业限制的活动。将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对本公司构成同业竞争的业务及活动，或拥有与本公司存在竞争关系的任何经营实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权，或在该经营实体、机构、经济组织中担任管理人员或核心技术人员。本承诺为不可撤销承诺，若违反上述承诺，本人愿意接受公司给予的处罚。第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 期末期末 北京博校文达科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-006 23 数量数量 比例比例%本期变本期变动动 数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 1,671,770 33.44%0 1,671,770 33.44%其中：控股股东、实际控制人 590,312 11.81%0 590,312 11.81%董事、监事、高管 59,375 1.19%0 59,375 1.19%核心员工 237,500 4.75%0 237,500 4.75%有限售条件股份 有限售股份总数 3,328,230 66.56%0 3,328,230 66.56%其中：控股股东、实际控制人 1,770,938 35.42%0 1,770,938 35.42%董事、监事、高管 178,125 3.56%0 178,125 3.56%核心员工 712,500 14.25%0 712,500 14.25%总股本总股本