839302_2021_红点智能_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

1 2021 年度报告 红点智能 NEEQ:839302 浙江红点智能科技股份有限公司 Zhejiang hongdian intelligent technology co.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 1 月 12 日 丽水市莲都区经济商务局副局长李春霞带队莅临公司就莲都区工业企业自动化、智能化升级改造工程召开座谈会。李春霞局长作了会议总结以及下步工作要求，希望能与公司在保持继续沟通与交流的基础上，发挥企业优势，增进合作，共同把莲都区工业企业自动化、智能化改造工程抓好做实。2021 年 1 月 26 日 红点智能执行总裁戚祖荣应邀到桂林市考察调研智慧城市建设项目可行性研究报告。在桂林电子科技大学学术委员会主任罗教授和紫光集团广西陈国全总经理，北京金山云网络信息技术公司王总，丁总等的陪同下参观考察桂林智慧产业园区。并同桂林市灵川县就智慧县域经济发展等方面达成重要共识。2021 年 1 月 20 日 红点智能董事长陈文耀先生与红点智能执行总裁戚祖荣先生应邀到丽水市科协座谈交流。红点智能与丽水市科协领导探讨首届百名院士话未来发展高峰论坛暨院士智谷杯系列活动落户浙江丽水相关事宜。让院士智慧赋能地方经济发展，助力中小企业转型升级向高质量发展。2021 年 3 月 10 日红点智能承接“丽水市招商云图”设计开发项目。市委市政府强调，要把“双招双引”确立为丽水加快跨越式发展的战略举措。把招商引资、招才引智作为战略性先导工程。本公司方案提出通过手机、大屏、电脑三终端快速传播的优势，实现展现丽水、一键招商、动态互动交流网上“双招双引”服务。等到有关部门认可。2021 年 5 月 24 日，中国铁塔股份有限公司丽水市分公司与浙江红点智能科技股份有限公司签署战略合作协议，双方旨在推进资源共享整合，在“智慧城市”产业相关业务上进行深度合作，实现强强联合、合作共赢。2021 年 5 月 28 日，经丽水市人力资源和社会保障局、浙江红点智能科技股份有限公司、丽水职业技术学院、方向华博士四方协商，签署“百名博士入百家企业人才引领计划”，从事科研项目森林资源、防疫、防火、生态价值评价、林下经济、林业产业等数字化平台建设和挂职“六个一”重点任务。2021 年 10 月 26 日，中共龙泉市委人才办和浙江红点智能科技股份有限公司开展人才科技创新项目合作，红点公司作为院士智谷专家委员会发起单位和浙江分会总部，充分利用其优质丰富的院士智谷资源为甲方提供院士专家服务，邀请高端人才赋能地方经济发展，为地方产业转型升级发展提供强大技术支撑和人才动力。2021 年 10 月 30 日中国未来研究会院士智谷专家委员会授牌红点智能为院士智谷专家委员会浙江分会主办单位，五名院士参加授牌仪式。并由红点智能规划开发院士智谷智库系统平台以及院士智谷公众号。公司将联合有关政府企业引进更多院士资源，建立院士智谷科技创新中心，为公司引进院士项目促进公司更大发展。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .1010 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1212 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .126126 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈文耀、主管会计工作负责人王建平及会计机构负责人（会计主管人员）王建平保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未出席董事会审议年度报告的董事姓名及未出席的理由 公司董事金东荣由于个人原因在国外无法出席董事会 2、董事会就非标准审计意见的说明 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对浙江红点智能科技股份有限公司（以下简称“公司”）2021 年度财务报表进行了审计，并出具了非标准审计意见的审计报告（报告编号：立信中联审字2022D-0519 号）。董事会根据 全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则和 关于做好挂牌公司 2021 年年度报告披露相关工作的通知及相关规定，现将有关情况进行说明。“一、保留意见涉及的主要内容“一、保留意见涉及的主要内容 如财务报表附注五之“注释（四）其他应收款”所述，红点智能公司及其子公司浙江红点投资管理有限公司（以下简称红点投资公司）根据与临沂屠苏岛商业管理运营有限公司（以下简称临沂屠苏岛公5 司）原持有人刘连友签订的增资扩股协议及补充协议，对临沂屠苏岛公司的投资款 500 万元（其中：红点智能公司 300 万元，红点投资公司 200 万元）已于 2018 年 11 月全额缴足，临沂屠苏岛公司未在约定期限 2019 年 5 月 31 日前办理完成增资扩股相关的工商变更登记手续，红点智能公司及红点投资公司应收回相应的投资款项。截至审计报告日，临沂屠苏岛公司未对我们寄发的上述询证函予以回函，红点智能公司及子公司红点投资均未能收回前述投资款，也未与临沂屠苏岛公司就投资款收回事宜形成书面协议。因此，我们无法判断上述款项收回的风险及坏账准备计提是否充分。二、与持续经营相关的重大不确定性段涉及的主要内容二、与持续经营相关的重大不确定性段涉及的主要内容 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注五（二十三）所述，截至 2021 年 12 月 31 日，红点智能公司连续四年亏损，累计亏损人民币 32,591,479.65 元，其中，2021 年亏损人民币9,197,242.85 元，2020 年亏损人民币 13,668,819.95 元，2019 年亏损人民币 6,557,530.47 元，2018年亏损人民币 3,167,886.38 元，这些情况表明存在可能导致对红点智能公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。三、带与持续经营相关的重大不确定性的保留意见涉及事项对红点智能公司财务状况、经营成果三、带与持续经营相关的重大不确定性的保留意见涉及事项对红点智能公司财务状况、经营成果和现金流量的具体影响和现金流量的具体影响 （1）保留意见涉及事项影响红点智能公司 2021 年财务状况、经营成果和现金流量的金额 审计报告中“形成保留意见的基础”部分所述，我们无法就红点智能公司及子公司红点投资于 2021年 12 月 31 日对临沂屠苏岛公司相关投资款损失获取充分、适当的审计证据，无法判断上述款项收回的风险及坏账准备计提是否充分。（2）与持续经营相关的重大不确定性段涉及事项对红点智能公司 2021 年度财务状况及经营成果无重大影响。（3）保留意见涉及事项、与持续经营相关的重大不确定性段涉及事项对影响公司盈亏性质的考虑。考虑保留意见涉及事项、与持续经营相关的重大不确定性段涉及事项的影响金额后，公司盈亏性质未发生变化。四、带与持续经营相关的重大不确定性段的保留意见涉及事项是否属于明显违反会计准则、制度四、带与持续经营相关的重大不确定性段的保留意见涉及事项是否属于明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范规定的情形说明及相关信息披露规范规定的情形说明 上述保留意见涉及事项，我们无法判断是否明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范规定的情形。6 上述与持续经营相关的重大不确定性段涉及事项，不属于明显违反会计准则、制度及相关信息披露规范规定的情形。”五、五、董事会关于非标准审计意见的专项说明董事会关于非标准审计意见的专项说明 1、关于保留意见涉及事项的说明及具体措施 2018 年红点公司在全国启动县级智慧城市投资建设运营联营模式，并通过山东联营企业家的推荐合作 2018 年 11 月与沂南县政府签署了智慧城市创新示范工程与中国智慧产业创新孵化（临沂）基地协议。2019 年启动了项目筹备工作，由于项目工作主管部门不明确，主要领导调整等原因项目没能顺利启动，以及新冠疫情的影响。沂南县智慧城市项目业务被搁置，临沂合作伙伴处于一边配合政府部门协调陆续推进，一边在观望。所以 2019 年至 2020 年未跟进投资以及标的公司未能进行增资，未办理股权变更事宜，公司已经按计划将该笔投资款转入其他应收款，启动收回相应款项的工作。2021年 4 月 14 日，经红点公司董事长到临沂针对临沂投资款项收回事宜进行了友好协商，双方表示由于政府部门和屠苏岛公司、新冠疫情等原因导致项目公司的投资和项目落地拖延过长，为此经双方协商一致达成共识，同意退回该笔款项。截至目前，该笔款项尚未退回。公司董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中所保留事项对公司的影响，公司于 2021 年 10 月 25 日委托北京大成（杭州）律师事务所向临沂屠苏岛商业管理运营有限公司发送律师函，要求临沂屠苏岛商业管理运营有限公司尽快退回该笔款项。2、关于与持续经营相关的重大不确定性段所涉及事项的说明及具体措施 鉴于审计报告中的与持续经营相关的重大不确定性段，公司将进一步提高自己持续经营能力，通过提升服务质量，拓展公司产品的用户群，覆盖更多的行业和领域，同时，公司正在积极拓展业务，深入相关重点行业领域，提供更为落地的产品及服务，积极拓展更多的客户群体，完善营销架构，增加企业的核心竞争力，提高公司的行风险能力，具体做事如下：（1）根据公司发展和市场化的要求，继续完善人才培训体系和人才引进机制，不断优化人才结构，着力提升公司管理团队的管理水平和员工队伍整体素质，同时完善人才激励手段和绩效考核体系，为公司发展提供人才保障。（2）加强与主要优质客户的合作力度，做好老顾客的售后服务。公司将通过积极寻求新的业务模式，为更多企业和用户提供信息化服务，扩大业务规模，提高服务竞争力及客户粘性，增强公司核心竞争力，提升公司持续经营能力。（3）公司奉行将行业领先技术与市场需求紧密契合的经营理念，通过定制服务满足用户的差异化需求。公司基于自身在信息技术领域的优势，正在积极将业务与最新的技术进行融合，争取开拓更多市场。7 六、六、董事会董事会意见意见 公司董事会认为立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具非标准审计意见的审计报告，公司董事会表示理解，该报告客观公正地反应了公司 2021 年度财务状况及经营成果。董事会将组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，严格执行企业会计准则的规定，并根据相关法律法规的要求积极及时履行信息披露的义务。未来公司将按照股转系统信息披露的要求及时公告相关信息，保证投资者的知情权和信息披露的及时、准确、完整，提醒投资者关注可能影响其投资决策的相关信息。特此说明。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 客户集中度较高的风险 2021 年度公司前五名客户销售金额占当期全部营业收入的比例分别为 79.48%。报告期内前五名客户销售金额占比较为集中，带来因个别客户需求变化导致的经营风险。供应商集中度较高的风险 报告期内前五大供应商在 2021 年度的采购金额占采购总额的比例为 72.30%，占比较高。尽管公司主要采购的软硬件产品和通信技术服务供给相对充足，但不排除因个别供应商在服务质量或供应及时性等方面不能满足公司的业务需求，或服务价格较高，则会影响公司的产品质量、服务满意度和盈利水平。毛利率下滑的风险 2021 年度公司毛利率为 8.02%，毛利率较低。毛利率的降低是由于物联网的快速发展所引导的信息化行业从原本单一的软件研发向软硬件结合的方向发展，由硬件成本提高所致。实际控制人控制不当风险 公司实际控制人为陈文耀、李昌富、占云凤,三人合计可控制红点智能 74.4%的股份，且为一致行动人关系。同时,陈文耀系公司的法定代表人,担任公司董事长兼总经理,李昌富与占云凤为夫妻关系，对公司经营决策可施加重大影响。虽然公司为降低控股股东、实际控制人控制不当的风险,在公司章程里制定了保护中小股东利益的条款,制定了“三会”议事规则,完善了公司的内部控制制度等,但若控股股东、实际控制人利用其实际控制权,对公司经营、人事、财务等进行不当控制,仍可能会给公司经营和其他股东带来不利影响。产品仿制的风险 公司主要产品为“智慧城市模型”，软件产品由于其特殊性，在开发上需要较大人力财力投入，但由于编程语言的通用性，其产成品容易被破解或仿制。因此，企业在经营过程中一旦对源代码保存不当，或是加密措施欠缺将面临产品被仿制的风险。市场竞争激烈的风险 软件行业所需编程语言的唯一性使得该行业在全球范围内高度开放，进而导致行业内部的充分竞争。而随着大数据时代的到来，客户的需求的变化将会被企业充分捕捉，因而当今软件和信息技术服务业面临的是一个开放的竞争性市场，这样的竞8 争在当下已不仅是同行业的竞争，有时更会跨行业存在。此外，国内软件市场以及物联网应用市场均存在行业集中度低、竞争激烈、产品同质的现象。因而企业在发展过程中将面临一定的竞争风险。核心技术人员流失的风险 公司属于技术密集型企业，技术人员的经验和研发能力对最终产品的品质特性具有重要作用。随着行业的发展，行业内企业对核心技术人才的争夺将日趋激烈，尽管公司核心技术人员直接或间接持有公司股份，且公司出台了一系列激励机制以避免核心技术人员流失，但如果出现核心技术人员流失，将对公司生产经营带来不利影响。公司治理风险 公司于 2016 年 4 月整体变更为股份公司。虽然股份公司制定了新的 公司章程、“三会”议事规则、总经理工作细则、关联交易决策制度、信息披露管理制度等制度，建立了内部控制体系，完善了法人治理结构，提高了管理层的规范化意识，但由于股份公司成立时间较短，公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程，因此短期内公司治理存在一定的不规范风险。连续亏损引起的持续经营风险 2019 年以来受外部市场环境，疫情及内部竞争因素等多方面原因，公司营业收入及净利润持续减少。应对措施：1、争取公司原有的主营业务仍能有合作稳定客户的连续性批量订单。2、不断开发新产品，扩大生产经营。本期重大风险是否发生重大变化：报告期内，因公司高新技术企业资格的有效期结束，公司不再享受所得税税收优惠政策，公司不再有税收优惠政策变化的风险。?9 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、红点智能、本公司、股份公司 指 浙江红点智能科技股份有限公司 红点投资 指 浙江红点投资管理有限公司 天九红点 指 浙江天九红点智能技术有限公司 红点创投 指 丽水市红点科创投资管理合伙企业（有限合伙），公司之股东 汇聚投资 指 丽水市汇聚股权投资管理合伙企业（有限合伙），公司之股东 泓荟资产 指 浙江泓荟资产管理有限公司，公司之股东 九门咨询 指 北京九门管理咨询有限公司，公司之股东 股东大会 指 浙江红点智能科技股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江红点智能科技股份有限公司董事会 监事会 指 浙江红点智能科技股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 浙江红点智能科技股份有限公司章程 主办券商、光大证劵 指 光大证券股份有限公司 立信中联、会计师事务所 指 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 10 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江红点智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang hongdian intelligent technology co.,LTD.-证券简称 红点智能 证券代码 839302 法定代表人 陈文耀 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 廖凌峰 联系地址 浙江省丽水市莲都区城北街 368 号绿谷信息产业园瓯微大厦 7楼 电话 0578-2181890 传真 0578-2206062 电子邮箱 公司网址 办公地址 浙江省丽水市莲都区城北街 368 号绿谷信息产业园瓯微大厦 7楼 邮政编码 323000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 浙江省丽水市莲都区城北街 368 号绿谷信息产业园瓯微大厦 7楼 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 6 月 23 日 挂牌时间 2016 年 10 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务（65）-信息系统集成服务（652）-信息系统集成服务（6520）主要业务 与智慧城市建设相关项目的软硬件销售及软件技术开发 主要产品与服务项目 12345 智慧城市云平台、社区（乡镇）管理平台、消防通、安监通、食安通、党员通、智慧公路、智慧餐饮等城市社会管理和服务系列产品及相关配套硬件的销售与安装。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）25,000,000 11 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（陈文耀、李昌富、占云凤）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陈文耀、李昌富、占云凤），一致行动人为（陈文耀、李昌富、占云凤）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913311005575267558 否 注册地址 浙江省丽水市莲都区城北街 368 号绿谷信息产业园瓯微大厦 7 楼 否 注册资本 25,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）光大证券 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 董顶立 李浩园 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 天津自贸试验区(东疆保税港区)亚洲路 6865 号金融贸易中心北区 1-1-2205-1 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 12 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 2,745,729.44 6,365,044.96-56.86%毛利率%8.02%7.05%-归属于挂牌公司股东的净利润-9,064,395.23-13,620,681.40-33.45%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-9,116,322.98-13,645,708.19-33.19%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-107.09%-68.77%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-107.70%-68.89%-基本每股收益-0.36-0.54-33.45%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 6,590,967.63 15,930,842.66-58.63%负债总计 2,628,006.66 2,770,638.84-5.15%归属于挂牌公司股东的净资产 3,932,406.39 12,996,801.62-69.74%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.16 0.52-69.23%资产负债率%（母公司）36.00%14.56%-资产负债率%（合并）39.87%17.39%-流动比率 6.28 17.2-利息保障倍数 不适用 不适用-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,309,578.05-2,250,374.94 47.07%应收账款周转率 0.32 0.81-存货周转率 4.81 5.51-13 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-58.63%-47.23%-营业收入增长率%-56.86%363.42%-净利润增长率%-33.45%-108.44%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 25,000,000.00 25,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 51,917.06 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10.69 非经常性损益合计非经常性损益合计 51,927.75 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 51,927.75 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 14 2018 年 12 月 7 日，财政部以财会【2018】35 号修订了企业会计准则第 21 号租赁（以下简称“新租赁准则”），本公司自 2021 年 1 月 1 日起实施。本公司在编制 2021 年度财务报表时，执行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。本公司按照新租赁准则的要求进行衔接调整：根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。财政部于 2021 年 2 月 2 日发布企业会计准则解释第 14 号，对“关于社会资本方对政府和社会资本合作（PPP）项 目合同的会计处理”和“关于基准利率改革导致相关合同现金流量的确定基础发生变更的会计处理”做出了规定。本公司自 2021 年 2 月 2 日起执行该规定，比较财务报表不做调整，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。财政部于 2021 年 5 月 26 日发布“关于调整新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定（财会202010 号，以下简称规定）适用范围的通知”（财会20219 号），该通知规定，适用规定简化方法的租金减让期间由“减让仅针对 2021 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额，2021 年 6月 30 日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件，2021 年 6 月 30 日后应付租赁付款额减少不满足该条件”调整为“减让仅针对 2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额，2022 年 6 月 30 日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件，2022 年 6 月 30 日后应付租赁付款额减少不满足该条件”，其他适用条件不变。本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行该规定，比较财务报表不做调整，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于软件和信息技术服务业中的信息系统集成服务行业，专注于智慧城市建设的方案设计与实施，立足高新技术产业，以计算机软件、移动互联网产品开发、云计算技术和物联网应用为主营业务，以“智慧城市设计者+技术开发者+投资建设者+项目运营者”的独特定位，提出了“独特定位，智慧城市模型”，并取得了 65 项软件著作权，向各城市政府、企业提供包括 12345 智慧城市模型云平台、社区（乡镇）管理平台、企业协同平台等主要产品，并根据客户需求的不同而再度开发。公司项目涉及政府管理服务、行业应用服务、企业应用服务、市民服务，公司目前主要有四种收费途径：一是针对目标客户个性化需求进行定制化软件开发及物联网产品定制开发，向目标客户收取软件开发及技术服务费用；二是通过与有关行业部门合作推广公司已有的“消防通”、“食安通”等平台产品的社会化应用，可以产生区域市场的产品销售收入及电信运营商流量分成收入；三是通过与第三方单位合作，可以建设和共同推进同城配送、互联网教育、中小企业公共服务等增值服务项目的商业化运营，取得与国内电子商务、O2O 企业类似的市场收入；四是依托城市智能化建设需求，结合自身软件平台优势与第三方单位合作，建设基于物联网的智慧化城市，并取得智慧城市项目建设收入。公司通过人员推广、政府单一来源采购、项目延续等方式获得的智慧城市应用软件项目为载体，集成项目所需自主研发或外购的软硬件产品，通过项目启动、项目计划、项目采购、需求分析、项目设计、项目执行、项目收尾等业务流程的实施，为客户单位提供智慧城市系统整体解决方案，并为客户提供售后系统维护服务。由此，公司主要通过收取项目合同款实现收入与盈利。公司的商业模式建立在较强的质量保障和技术优势的基础上，通过不断的研发投入增强公司的竞争能力，公司商业模式稳定，具有可持续性。报告期内公司的商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 16 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 680,847.51 10.33%4,066,000.72 25.52%-83.26%应收票据 应收账款 1,649,864.30 25.03%3,632,594.10 22.80%-54.58%存货 14,135.93 0.21%1,035,579.59 6.50%-98.63%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 111,143.43 1.69%97,164.92 0.61%14.39%在建工程 无形资产 7,500.00 0.11%58,595.29 0.37%-87.20%商誉 短期借款 长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期期末货币资金余额 680,847.51 元，同比减少 83.26%，主要原因是：一方面受疫情影响，本公司的业务量没有明显增多，回款也受到影响，另一方面公司正常运营成本没有明显减少，故导致本期货币资金较上期明显减少。2、本期期末应收账款余额 1,649,864.30 元，同比减少 54.58%，主要原因是：应收账款账龄的增加，本期坏账计提增加，导致本期应收账款较上期明显减少。3、本期期末存货余额 14,135.93 元，同比减少 98.65%，主要原因是：前期采购的项目硬件设备在本期领用出库并结转至项目成本所致。4、本期期末无形资产余额 7,500.00 元，同比减少 87.20%，主要原因是：本期无新增无形资产，公司无形资产摊销已达约定年限，系无形资产正常摊销所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 2,745,729.44-6,365,044.96-56.86%营业成本 2,525,396.68 91.98%5,916,139.43 92.95%-57.31%毛利率 8.02%-7.05%-销售费用 323,135.25 11.77%164,355.17 2.58%96.61%管理费用 2,911,639.62 106.04%2,722,294.77 42.77%6.96%17 研发费用 1,471,717.13 53.60%1,443,879.60 22.68%1.93%财务费用-2,241.60-0.08%-11,597.81-0.18%-80.67%信用减值损失-3,618,454.64-131.78%-3,683,573.86-57.87%-1.77%资产减值损失-50,273.25-1.83%-7,748,384.46-121.73%-99.35%其他收益 51,917.06 1.89%969,067.63 15.22%-94.64%投资收益 0.00 公允价值变动收益 0.00 资产处置收益 0.00 汇兑收益 0.00 营业利润-8,101,659.15-295.06%-14,349,122.42-225.44%-43.54%营业外收入 10.69 103.05 0.00%-89.63%营业外支出 0.00 15,014.06 0.24%-100.00%净利润-9,197,242.85-334.97%-13,668,819.95-214.75%-32.71%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入较上年同期减少 56.86%，主要原因是：(1)部分政府合作项目未能及时在会计年度内办理验收确认手续，不符合收入确认原则，在下一会计年度确认收入：（2）公司智慧公路项目推广受挫，南昌智慧公路项目未能如期落地；2、本期营业成本较上年同期减少 57.31%，主要是本期营业收入减少所致；3、本期销售费用较上年同期增加 96.61%，主要原因是：本期公司部门架构调整，增加市场部人员，职工工资增加所致；4、本期财务费用较上年同期减少 80.67%，主要是本期货币资金减少，银行存款利息减少所致；5、本期资产减值损失较上年同期减少 99.35%，主要原因是本期公司无形资产减值减少所致；6、本期其他收益较上年同期减少 94.64%，主要原因是本期以前年度税收返还减少所致；7、本期营业利润亏损较上年同期减少 43.54%，主要系本期无形资产减值减少及公司运营费用增加导致；8、本期营业外收入较上年同期减少 89.63%，主要系本期与经营无关的收入及相关补助减少所致；9、本期营业外支出较上年同期减少 100.00%，主要系本期无罚金及罚款；10、本期净利润亏损较上年同期减少 32.71%，主要原因是本期公司无形资产减值减少所致；(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 2,602,848.06 6,365,044.96-59.11%其他业务收入 142,881.38 主营业务成本 2,409,971.90 5,916,139.43-59.26%其他业务成本 115,424.78 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 18 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率毛利率比上年比上年同期增同期增减减%软件开发 1,283,737.74 1,219,972.54 4.97%41.40%145.86%-89.04%技术服务 795,407.55 714,357.01 10.19%537.10%69.65%104.29%硬件销售 188,389.38 163,992.55 12.95%-授权代理 319,359.84 311,649.80 2.41%0.00%194.70%-96.39%其他服务收入 158,834.94 115,424.78 27.33%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、本期软件开发收入较上年增加 41.40%，软件开发毛利率比上年同期减少 89.40%，主要原因是：1.定向开发类项目客户对产品功能等方面要求增加，项目调试期增加，成本上升；2.部分项目直接分包至第三方完成，导致毛利降低。2、本期技术服务类收入较上年同期增加 537.10%，主要是本期新增了松线虫普查服务项目所致；技术服务成本较上年同期增加 69.65%，主要是新增松线虫普查服务，增加了部分外包服务支出；技术服务毛利率较上年同期增加 104.29%，主要是新增松线虫项目毛利增加所致。3、硬件销售收入、成本及毛利较上期大幅增加，主要是上期硬件销售主要为智慧公路项目，已在项目利润中综合计算，未单独计算相关硬件收入、成本与毛利。4、授权代理服务营业成本较上年同期增加 194.70%，主要原因是本期公司针对代理服务配置专门客服人员对接导致服务成本增加所致,。5、本期其他服务收入较上年同期大幅增加主要是本期新增了院士智谷项目服务收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 浙江移动信息系统集成有限公司 965,102.19 35.15%否 2 景宁畲族自治县自然资源和规划局 745,283.02 27.14%否 3 叶慧芳 231,132.08 8.42%否 4 中共龙泉市委组织部 138,415.09 5.04%否 5 六盘水市钟山区市场监督管理局 102,654.87 3.74%否 合计合计 2,182,587.25 79.49%-19 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 杭州蜂荟信息技术有限公司 1,205,319.05 23.50%否 2 浙江点创科技有限公司 1,113,207.55 21.70%否 3 力合必拓信息技术有限公司 891,089.11 17.40%否 4 浙江归谷科技有限公司 2