839279_2021_和君恒成_2021年年度报告_2022-04-19.pdf

北京和君恒成企业顾问集团股份有限公司 公告编号：2022-010 2021 年年度报告 1 证券代码：证券代码：839279 证券简称：和君恒成证券简称：和君恒成 主办券商：长江证券主办券商：长江证券 2021 年度报告 和君恒成 NEEQ:839279 北京和君恒成企业顾问集团股份有限公司 Beijing Hejun Hengcheng Enterprise Consulting Group Co.,Ltd 北京和君恒成企业顾问集团股份有限公司 公告编号：2022-010 2021 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 9 月，因公司业务发展需要，贴切公司发展规划及战略，公司名称变更为北京和君恒成企业顾问集团股份有限公司，证券简称和证券代码保持不变。2021 年 9 月，公司投资设立控股子公司北京和君恒成正源咨询有限公司，已完成工商注册手续并取得营业执照，有利于公司合规咨询业务的开展、增强公司盈利能力和竞争力。2021 年 1 月，公司投资设立控股子公司河南和君恒成企业管理咨询有限公司，已完成工商注册手续并取得营业执照，有利于公司拓展区域市场、增强公司盈利能力和竞争力。2021 年 7 月，公司投资设立控股子公司霍尔果斯盛天科技有限公司，已完成工商注册手续并取得营业执照，有利于公司拓展区域市场、增强公司盈利能力和竞争力。北京和君恒成企业顾问集团股份有限公司 公告编号：2022-010 2021 年年度报告 3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3333 第八节第八节 财务会计财务会计报告报告 .3737 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9797 北京和君恒成企业顾问集团股份有限公司 公告编号：2022-010 2021 年年度报告 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蔡萌、主管会计工作负责人孙文纺及会计机构负责人（会计主管人员）孙文纺保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 市场竞争不规范风险 管理咨询行业进入门槛较低且无直接的行政监管部门，随 着越来越多的机构进入该领域，管理咨询行业竞争日趋激烈且 存在竞争不规范现象，如一些咨询机构通过较低价格获取客 户，但服务质量不能满足客户要求，使得客户对咨询行业的 整体印象变差等。若市场竞争不规范的现象不能得到改善，会对咨询行业造成负面影响，继而使公司等大型咨询公司受到不利影响。核心业务人员流失风险 管理咨询属于高端智力服务行业，对人才的依赖性较高。公司核心业务人员均具有丰富的实战经验且在报告期内保持稳 定，从而支撑了公司业务的快速发展。随着公司业务的快速扩张，若公司不能继续做好人力资源管理工作、保持核心业务人北京和君恒成企业顾问集团股份有限公司 公告编号：2022-010 2021 年年度报告 5 员的稳定，公司业务的拓展可能会受到不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 北京和君恒成企业顾问集团股份有限公司 公告编号：2022-010 2021 年年度报告 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、和君恒成 指 北京和君恒成企业顾问集团股份有限公司 和远投资 指 崇义和远投资中心（有限合伙）赣州金畅 指 赣州金畅信息科技中心（有限合伙）赣州元厚 指 赣州元厚信息科技中心（有限合伙）赣州耀厚 指 赣州耀厚信息科技中心（有限合伙）新疆小中大 指 新疆小中大信息科技中心合伙企业（有限合伙)股东大会 指 北京和君恒成企业顾问集团股份有限公司股东大会 董事会 指 北京和君恒成企业顾问集团股份有限公司董事会 监事会 指 北京和君恒成企业顾问集团股份有限公司监事会 全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京和君恒成企业顾问集团股份有限公司章程 北京和君恒成企业顾问集团股份有限公司 公告编号：2022-010 2021 年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京和君恒成企业顾问集团股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Hejun Hengcheng Enterprise Consulting Group Co.,Ltd 证券简称 和君恒成 证券代码 839279 法定代表人 蔡萌 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张海滨 联系地址 北京市朝阳区来广营西路 5 号院诚盈中心 5 号楼 12 层 电话 010-64930091 传真 010-64934559 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市朝阳区来广营西路 5 号院诚盈中心 5 号楼 12 层 邮政编码 100012 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 7 月 10 日 挂牌时间 2016 年 9 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-72 商务服务业-723 咨询与调查-7233 社会经济咨询 主要业务 企业管理咨询服务；教育咨询；财务咨询；经济贸易咨询；企 业策划；市场调查。主要产品与服务项目 为企事业单位、政府机构提供管理咨询、财务顾问、政府咨询 等管理咨询及“咨询+”服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）20,456,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（蔡萌）北京和君恒成企业顾问集团股份有限公司 公告编号：2022-010 2021 年年度报告 8 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（蔡萌），一致行动人为（赣州金畅信息科技中心（有限合伙）、崇义和远投资中心（有限合伙）、新疆小中大信息科技中心合伙企业（有限合伙)）崇义和远投资中心（有限合伙）于 2022 年 2 月名称变更为赣州智卓信息科技中心（有限合伙）。四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110105740444811B 否 注册地址 北京市朝阳区来广营西路 5 号院诚盈中心 3 号 楼 4 层 403 单元 否 注册资本 20,456,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市江汉区新华路特 8 号 投资者咨询电话：027-65799819 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）长江证券 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 许峰 朱红伟 3 年 3 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 北京和君恒成企业顾问集团股份有限公司 公告编号：2022-010 2021 年年度报告 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 39,864,769.91 41,768,148.91-4.56%毛利率%20.34%25.13%-归属于挂牌公司股东的净利润 685,742.36 3,593,408.86-80.92%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 189,547.72 1,750,967.04-89.18%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.09%46.30%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.85%22.56%-基本每股收益 0.03 0.35-91.43%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 50,109,181.48 64,155,559.84-21.89%负债总计 27,472,147.67 42,449,393.24-35.28%归属于挂牌公司股东的净资产 22,550,817.17 21,865,074.81 3.14%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.10 1.07 3.14%资产负债率%（母公司）51.50%59.50%-资产负债率%（合并）54.83%66.17%-流动比率 1.81 1.50-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-5,369,020.62-4,607,178.26-应收账款周转率 436.54 142.28-存货周转率 1.48 0.99-北京和君恒成企业顾问集团股份有限公司 公告编号：2022-010 2021 年年度报告 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-21.89%-3.46%-营业收入增长率%-4.56%-17.06%-净利润增长率%-82.50%62.56%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,456,000 10,200,000 100.55%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 241,866.13 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）280,283.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 160.52 非经常性损益合计非经常性损益合计 522,310.15 所得税影响数 26,115.51 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 496,194.64 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 北京和君恒成企业顾问集团股份有限公司 公告编号：2022-010 2021 年年度报告 11 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1.会计政策变更及依据 财政部于2018 年12 月发布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁。本公司自2021 年1 月1 日起执行。对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司本期执行新租赁准则，不影响财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。2.会计政策变更的影响 无 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本公司 2021 年度纳入合并范围的子公司共有 11 户，本期新增 3 户，减少 3 户。具体情况为本期新设立 3 户，分别为河南和君恒成企业管理咨询有限公司、霍尔果斯盛天科技有限公司、北京和君恒成正源咨询有限公司，减少 3 户，分别为安徽和君恒成企业顾问有限责任公司、泉州和君恒成管理咨询有限公司、贵州和君恒成企业管理顾问有限公司。其中霍尔果斯盛天科技有限公司、北京和君恒成正源咨询有限公司，新疆和小萌电子商务有限公司 3 户 2021 年度未开展经营活动。北京和君恒成企业顾问集团股份有限公司 公告编号：2022-010 2021 年年度报告 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要面向企事业单位、政府及其他社会机构提供管理咨询及“咨询+”服务。其中，管理咨询服务主要包括：战略规划咨询、组织与流程咨询、人力资源咨询、企业文化咨询、公司治理与股权激励咨询、投融资咨询、收购兼并重组咨询、IT 管理咨询、精益生产咨询、品牌与营销咨询、财务管理咨询、区域规划咨询、产业规划咨询等。基于管理咨询的衍生专业能力，公司在提供咨询服务的客户中进行挑选，结合客户的需求和意愿，在风险可控的前提下向其提供“咨询+”服务，具体包括投融资执行、资源撮合、经营托管、股权投资等，深度参与到客户生产经营、资本运营等价值创造的过程之中，并分享增值收益。公司管理咨询服务具有较强的专业性和较高的技术含量，咨询服务成果针对性实操性较强，公司在服务中总结了丰富的实战经验并形成了完善的服务流程。公司拥有在此领域经营所必须的企业品牌、案例经验、技术方法、专业团队与质量管理能力，可向目标客户提供定制化的解决方案，从而帮助企业解决管理问题，提升管理水平，提高经济效益。1、采购模式 公司在咨询服务过程中会根据项目需要借助外部力量和资源帮助客户解决问题，因此需要采购，主要如下：行业研究报告、标杆研究成果、薪酬调查报告、政策法规等；邀请外部专家顾问参与 项目执行、研讨、培训等；与合作伙伴共同完成咨询服务；将项目部分任务外包给其他服务机构 完成；其他采购外包等合作。公司采购基本按照市场价格以合作协议的方式明确各自职责权利，外 包服务基本根据外包内容双方协商确定价格并以合同的方式明确。2、销售模式 不同于其他行业，管理咨询行业的客户开发过程，首先是客户自身有对于管理提升的迫切需求，或者有管理问题亟待改善。在此前提下，客户会根据平时所掌握的咨询公司的信息，寻找咨询机构前 来交流，由咨询机构提交方案，企事业单位需求方通过竞标或议标，确定最终的咨询服务合作商。因 此，对于咨询机构来说，营销工作主要包括目标群体曝光、信息开发与获得、面洽客户与方案制作等。公司当前主要通过以下途径获取客户：通过品牌宣传获取客户；通过服务口碑客户介绍客户；通过合作渠道获取客户；通过论坛演讲获取客户；通过与政府及行业协会合作获取客户；通过参与公开招标获取客户；通过熟人介绍获取客户；通过媒体发表文章接受采访等其他方式获取客户。3、研发模式 北京和君恒成企业顾问集团股份有限公司 公告编号：2022-010 2021 年年度报告 13 公司研发模式主要有：通过咨询项目进行行业和标杆企业研究积累研发成果；通过服务客户 咨询项目积累咨询成果；通过市场需求研发服务产品；通过政府和组织委托研发服务项目；通过撰写文章和总结咨询案例开发课程或开展研究；针对重大管理问题的解决研发等。4、服务模式 公司根据客户丰富的、特性化的需求特征，提供灵活多样的服务模式，主要包括：项目式服务、辅导式服务、帮办式服务、托管式服务、撮合式服务、常年顾问式、培训式服务等。报告期内公司的商业模式无重大变化。报告截止日至报告披露日，公司的商业模式未发生较大变 化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 29,654,790.89 59.18%34,846,856.65 54.32%-14.90%应收票据-应收账款-135,188.68 0.21%-100.00%存货 17,009,547.86 33.95%24,482,950.77 38.16%-30.52%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 134,729.32 0.27%157,694.65 0.25%-14.56%北京和君恒成企业顾问集团股份有限公司 公告编号：2022-010 2021 年年度报告 14 在建工程-无形资产-商誉-短期借款-长期借款-交易性金融资产 679,000.00 1.36%679,000.00 1.06%0.00%预付款项 344,323.76 0.69%373,803.24 0.58%-7.89%其他应收款 940,066.29 1.88%913,992.33 1.42%2.85%合同资产 457,327.76 0.91%-其他流动资产 611,303.01 1.22%2,114,243.19 3.30%-71.09%长期待摊费用 6,000.00 0.01%-递延所得税资产 272,092.59 0.54%451,830.33 0.70%-39.78%应付账款 665,493.88 1.33%128,800.00 0.20%416.69%合同负债 23,552,125.10 47.00%36,383,234.82 56.71%-35.27%应付职工薪酬 2,384,313.22 4.76%2,494,040.54 3.89%-4.40%应交税费 250,610.60 0.5%398,346.43 0.62%-37.09%其他应付款 459,027.76 0.92%861,977.40 1.34%-46.75%其他流动负债 160,577.11 0.32%2,182,994.05 3.40%-92.64%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：重大变动项目：1、报告期期末存货 1,700.95 万元，较上期期末 2,448.30 万元，减少 30.52%，主要原因：系公司加强项目管理，库存未结项目减少所致。2、报告期期末合同负债 2,355.21 万元，较上期期末 3,638.32 万元，减少 35.27%，主要原因：一方面公司疫情影响公司预收款减少，另一方面，公司加强项目管理及时完成项目交付。3、报告期期末应付账款 66.55 万元，较上期期末 12.88 万元，增加 416.69%，主要原因：一方面，公司多年以来诚信经营，业界信用良好，长期合作的供应商提供了更为优惠的付款条件；另一方面，公司部分项目回款于年底到账，由于时间及流程关系未能在期末完成对外支付，年末应付账款比较集中。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 39,864,769.91-41,768,148.91-4.56%营业成本 31,756,032.52 79.66%31,273,367.36 74.87%1.54%北京和君恒成企业顾问集团股份有限公司 公告编号：2022-010 2021 年年度报告 15 毛利率 20.34%-25.13%-销售费用 2,914,187.51 7.31%1,857,650.06 4.45%56.87%管理费用 5,935,541.30 14.89%7,048,678.92 16.88%-15.79%研发费用-财务费用-296,917.54-0.74%-128,787.00-0.31%-信用减值损失-35,612.15-0.09%-19,094.35-0.05%-资产减值损失 756,954.95 1.90%-308,800.04-0.74%-其他收益 280,283.50 0.70%111,718.76 0.27%150.88%投资收益 357,926.43 0.90%2,350,743.26 5.63%-84.77%公允价值变动收益-资产处置收益 339.70-汇兑收益-营业利润 804,698.33 2.02%3,700,489.69-78.25%营业外收入 613.02-892.11-31.28%营业外支出 452.50-5,084.74-91.10%净利润 619,548.97 1.55%3,540,777.14-82.50%税金及附加 111,120.22 0.28%151,317.51 0.36%-26.56%所得税费用 185,309.88 0.47%155,519.92 0.37%19.16%项目重大变动原因项目重大变动原因：重大变动项目：1、报告期公司销售费用 291.42 万元，较上年同期 185.77 万元，增长 56.87%，主要系报告期内公司增加市场销售部门人员，加大了市场推广力度及市场投放所致。2、报告期公司资产减值损失 75.69 万元，较上年同期-30.88 万元，增长 345.13%，主要系报告期内结项合同亏损增加所致。3、报告期公司其他收益 28.03 万元，较上年同期 11.17 万元，增长 150.88%，主要系云南和君恒成企业管理咨询有限公司子公司收到政府补助款。4、报告期公司投资收益 35.79 万元，较上年同期 235.07 万元，减少 84.77%，主要系公司上年同期卖出同辉股票所致。5、报告期公司主营业务收入 3,986.48 万元，较上年同期 4,176.81 万元，减少 4.56%，主要系报告期受疫情影响，销售收入减少。6、报告期公司主营业务成本 3,175.60 万元，较上年同期 3,127.34 万元，增加 1.54%，主要系受疫情影响，项目交付周期延长，导致项目人工成本增加。7、报告期公司营业利润 80.47 万元，较上年同期 370.05 万元，减少 78.25%，主要原因为：（1）报告期受疫情影响，销售收入减少；北京和君恒成企业顾问集团股份有限公司 公告编号：2022-010 2021 年年度报告 16 （2）公司加大了市场推广力度及市场投放，销售费用增加；（3）在执行的项目中有项目亏损计提的资产减值损失增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 39,864,769.91 41,768,148.91-4.56%其他业务收入-主营业务成本 31,756,032.52 31,273,367.36 1.54%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%咨询业务 37,248,695.31 29,796,166.75 20.01%-2.04%5.90%-23.06%培训业务 2,616,074.60 1,959,865.77 25.08%-30.12%-37.51%54.61%合计 39,864,769.91 31,756,032.52 20.34%-4.56%1.54%-19.05%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%东北 5,694,967.13 4,876,405.73 14.37%11.32%456.41%-82.66%华北 7,421,051.86 6,062,654.76 18.30%-14.14%-3.19%-33.54%华东 7,254,581.56 5,759,493.03 20.61%-30.44%-34.25%28.68%华南 6,363,030.78 5,590,916.66 12.13%354.33%7.71%-104.48%华中 5,758,960.35 4,765,183.17 17.26%108.74%743.12%-78.30%西北 2,561,012.25 1,891,173.45 26.16%-44.43%-78.49%-128.82%西南 4,811,165.98 3,210,205.72 33.28%-45.40%287.92%-63.27%合计 39,864,769.91 31,756,032.52 20.34%-4.56%1.54%-19.05%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内收入按照产品结构分类较上年同期增减变化情况：报告期内受新冠疫情影响，营业收入均降低，公司产品结构未发生重大变化。报告期内公司营业收入较上年同期减少 4.56%，其中：咨询业北京和君恒成企业顾问集团股份有限公司 公告编号：2022-010 2021 年年度报告 17 务收入较上年同期减少 2.04%；培训业务收入较上年同期减少 30.12%。2、报告期内收入按区域分类划分较上年同期增减变化情况：报告期内受新冠疫情及各地区管控政策影 响，导致华北、华东、西北、西南区域占比分别减少 14.14%、30.44%、44.43%、45.40%，东北、华南、华中区域收入占比较上年同期分别增长 11.32%、354.33%、108.74%，公司区域销售结构发生了变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 福建恒安集团有限公司 2,641,509.35 6.63%否 2 江苏省广电有线信息网络股份有限公司 1,533,018.83 3.85%否 3 霍尔果斯远诚商贸有限公司 1,037,735.82 2.60%否 4 云南猫哆哩集团食品有限责任公司 849,056.58 2.13%否 5 中汽数据有限公司 754,716.98 1.89%否 合计合计 6,816,037.56 17.10%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上海和郓企业管理咨询服务中心 330,159.57 8.65%否 2 山东大橙企业管理咨询有限公司 273,267.33 7.16%否 3 宜兴环科园彩虹之约企业管理咨询服务部 265,683.17 6.96%否 4 北京万众维思教育科技有限公司 260,551.49 6.82%否 5 北京自在基业管理咨询有限公司 212,620.79 5.57%否 合计合计 1,342,282.35 35.16%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-5,369,020.62-4,607,178.26-投资活动产生的现金流量净额 78,954.86 14,034,169.48-99.44%筹资活动产生的现金流量净额 98,000.00 12,407,200.00-99.21%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-536.90 万元，比上年同期减少 76.18 万元。主要原因如下：北京和君恒成企业顾问集团股份有限公司 公告编号：2022-010 2021 年年度报告 18 （1）销售商品、提供劳务收到的现金 2,794.82 万元，比上年同期减少 192.72 万元，减少 6.45%。（2）收到其他与经营活动有关的现金 232.80 万元，比上年同期减少 169.85 万元，减少 42.18%，主要是收到的保证金及往来款现金流入减少。（3）购买商品、接受劳务支付的现金 820.73 万元，比上年同期减少 170.81 万元，减少 17.23%，主要是受疫情影响，销售收入减少，采购量减少，使购买商品、接受劳务支付的现金减少。2、投资活动产生的现金流量净额：报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为 7.90 万元，比去年同期减少 1,397.46 万元，减少 99.44%。主要原因如下：（1）投资活动现金流入减少 1,397.46 万元，主要是上年同期公司处置交易性金融资产收入 1,409.15万元，而本期没有发生。3、筹资活动产生的现金流量净额：报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为 9.8 万元，比上年同期减少 1,230.92 万元，减少 99.21%。主要原因如下：（1）吸收投资收到的现金减少 1,230.92 万元，主要是上年同期公司股票定向增资所致，而本期云南和君恒成企业管理咨询有限公司吸收少数股东投资收到的现金 9.8 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 新疆和君恒成企业顾问有限公司 控股子公司 管理咨询 5,000,000.00 6,152,253.80 5,049,862.93 7,169,811.29-426,300.76 北京恒成海纳人才管理咨询有限公司 控股子公司 管理咨询 10,000,000.00 720,881.37 198,925.92 451,208.86 191,823.22 山东控股管理5,000,000.00 1,090,818.27 37,135.50 856,425.74 73,664.48 北京和君恒成企业顾问集团股份有限公司 公告编号：2022-010 2021 年年度报告 19 省和君恒成管理咨询有限公司 子公司 咨询 山西和君恒成管理咨询有限公司 控股子公司 管理咨询 5,000,000.00 79,204.81-467,073.63 10,213.89-494,885.45 云南和君恒成企业管理咨询有限公司 控股子公司 管理咨询 1,000,000.00 144,074.30 31,761.08 62,376.29-100,295.86 和君恒成（广州）企业管理顾问有限公司 控股子公司 管理咨询 1,131,419.00 554,284.27 554,284.27-253.92 新疆和君兴霍企业管理顾问有限公司 控股子公司 管理咨询 5,000,000.00 310.61-494.84-198.90 河南和君恒成企业管理控股子公司 管理咨询 5,000,000.00 231,251.06-38,656.13-38,656.13 北京和君恒成企业顾问集团股份有限公司 公告编号：2022-010 2021 年年度报告 20 咨询有限公司 霍尔果斯盛天科技有限公司 控股子公司 软 件和 信息 技术 服务业 1,000,000.00-新疆和小萌电子商务有限公司 控股子公司 管 理咨询 5,000,000.00-北京和君恒成正源咨询有限公司 控股子公司 管 理咨询 1,000,000.00-本公司 2021 年度纳入合并范围的子公司共有 11 户，本期新增 3 户，减少 3 户。具体情况为本期新设立 3 户，分别为河南和君恒成企业管理咨询有限公司、霍尔果斯盛天科技有限公司、北京和君恒成正源咨询有限公司；减少 3 户，分别为安徽和君恒成企业顾问有限责任公司、泉州和君恒成管理咨询有限公司、贵州和君恒成企业管理顾问有限公司。其中霍尔果斯盛天科技有限公司、北京和君恒成正源咨询有限公司，新疆和小萌电子商务有限公司 3 户 2021 年度未开展经营活动。主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 南烨科技（北京）有限公司 技术推广 企业战略合作 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 北京和君恒成企业顾问集团股份有限公司 公告编号：2022-010 2021 年年度报告 21 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司保持有良好的独立自主经营能力。公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立；法人治理结构健全、三会运作规范；公司主要经营指标健康；公司资金结存充裕，无非正常经营负债，员工工资、供应商货款等生产经营所需资金能够得到保障；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层和核心人员队伍稳定；公司董事、监事及高级管理人员均能正常履行职责；公司无违法违规行为发生。因此，公司不存在对持续经营能力产生重大影响的事项，具有良好的持续经营能力。北京和君恒成企业顾问集团股份有限公司 公告编号：2022-010 2021 年年度报告 22 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(三)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关