837377_2021_云宇制动_2021年年度报告_2022-04-21.pdf

山东云宇制动器股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 1 证券代码：837377 证券简称：云宇制动 主办券商：恒泰长财证券 2021 年度报告 云宇制动 NEEQ:837377 山东云宇制动器股份有限公司（ShandongYunYubrake co.LTD）山东云宇制动器股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 12 月 7 日，公司通过国家高新技术企业审核，有效期三年。山东云宇制动器股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .1818 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2121 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2424 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2727 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3131 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9797 山东云宇制动器股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑立营、主管会计工作负责人石兆华及会计机构负责人（会计主管人员）张晓琳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 市场竞争加剧的风险 由于我国制动器产品有着较为广泛的应用领域以及较大的市场规模，众多厂商已经意识到该行业蕴藏的商机，纷纷进入市场，加剧了该行业的市场竞争风险。因此，参与市场竞争的厂商数量也在不断增加。在市场竞争较为激烈的情况下，若公司不能准确把握市场需求、提高生产效率、保证产品质量，就会存在逐渐失去下游客户，被同行业竞争对手所取代的风险。针对此风险，公司为提高市场占有率，加大了新产品研发力度，使产品多样化，提供更优质的产品，从而开发更多的用户，提高市场的竞争能力。市场开拓风险 公司在保持主营产品钳盘式制动器市场份额的同时，积极研发适用于大型拖拉机的湿式制动器。尽管公司在工业制动器领域积累了一定技术基础、拥有丰富的产品销售经验，并且新产品也已经试制成功，进入小批量试用阶段，但公司在拖拉机制动器领域属于新进入者，面临已进入该领域的其他生产企业市场开拓风险的竞争。若公司在产品制造和营销等方面投入不足，新产品不能满足新领域客户的要求，将可能对公司新产品的市场拓展产生不利影响。报告期内针对上述风险，公司积极研制开发了 ZL15M，ZL60 徐工型，22.5 寸挂车制动器，ZL60 型，ZL50 隔热型制动器，这些产品的研发为公司增添了新的经济增长点。报告期山东云宇制动器股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 5 内，公司所生产的新产品经客户试用，反馈良好，技术多次跟踪改进，已十分成熟，将会成为公司新的利润增长点，公司销售部门也正在积极进行新产品的推广。公司治理风险 有限公司阶段,公司治理机制不够完善。公司曾存在会议届次不清、会议文件不完整、公司董事和监事任期届满未及时换届选举等情况。公司于 2015 年 12 月变更为股份公司,股份公司设立时间较短。公司制定了三会议事规则，并制定了关联交易、重大投资和对外担保等相关决策管理办法，建立健全了公司治理机制。由于股份公司和有限公司在公司治理上存在较大的不同，特别是公司股票开展公开转让后，新制度对公司治理提出了更高的要求。为此公司制定了三会议事规则，并制定了关联交易、重大投资和对外担保等相关决策管理办法，建立健全了公司治理机制。对大客户依赖的风险 公司对前五大客户在 2020 年度和 2021 年的销售金额占主营业务收入的比例分别为 84.84%和 88.82%。主要是由于双方开展合作时间较长，公司所提供的产品无论是产品质量、产品适用性还是供货时间都比较符合客户的要求。但是，若公司不加大市场开拓力度，增加客户数量，公司对于大客户将始终存在着较强的依赖关系，公司业绩易受其影响。报告期内，公司与前五大客户之间存有一定程度的相互依 赖的风险。一方面，公司凭借产品的价格和质量优势，取得合格供应商的资格，保证了与前五大客户之间的长久合作关系；另一方面,若主机厂更换供应商，双方需重新花费时间进行磨合，且新供应商所提供的产品质量未必能够达到主机厂商的要求，其所花费成本较高。综上，可以认为公司与前五大客户的合作关系较为牢固。针对此风险，公司除保持与原有大客户之间良好合作的同时，公司销售部门也在积极拓展新客户。公司针对应用于大型拖拉机的湿式制动器也在积极进行市场拓展，挖掘目标客户。应收账款回收风险 公 司2021 年 应 收 账 款 及 应 收 款 项 融 资 余 额 为 22,499,889.88元，占当期资产的比例为 29.04%，且应收账款周转率出现上升。公司的主要客户如柳工、晋工均为上市公司或上市公司的子公司，公司与其建立了稳定的合作关系，并制定了客户信用管理制度和应收账款回收风险应收账款管理办法，防范应收账款回收风险，但由于公司应收账款规模大且回款周期较长，如果未来客户的生产经营发生重大不利变化，则公司应收款项发生坏账的风险将会增加，从而使公司经营成果受到不良影响。同时，如果公司无法改善应收账款周转率，也会大量挤占公司营运资金，影响企业的正常经营。针对上述风险，公司在与客户建立稳定良好的合作关系同时，加强应收账款的后续跟踪管理，积极催收应收账款，报告期内公司未发生过应收账款无法收回的情形.关联交易占比较高的风险 报告期内,公司基于自身的业务模式，与关联方之间发生了较为频繁的关联交易，交易总额总体偏大。报告期内，2021 年公司与关联方销售收入为 22,120,033.13 元，占当期同类交易 比 例 为 52.47%；2021 年 度 公 司 与 关 联 方 采 购 额 为8,349,547.47 元，占当期同类交易比例为 24.54%；报告期内公司关联交易占比较大主要原因系：在采购方面，公司向云宇铸造采购生产制动器的主要原材料毛坯，由于云宇铸造提供原材料质量优质，供货时间有所保障，因此公司与云宇铸造保持长山东云宇制动器股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 6 期合作关系；在销售方面，公司生产的制动器为云宇集团产品的核心零部件，云宇集团对制动器产品存在实际需求，关联销售作价公允。报告期内公司关联销售金额不断增加，公司在未来一段时期内关联采购、销售仍将发生，存在关联方依赖的风险。为此公司对于短时期内无法减少或消除的关联交易，严格按照已制定的公司章程、三会议事规则、关联交易管理制度等制度与规定，确保履行关联交易决策程序，降低对关联方依赖风险，最大程度保护公司及股东利益。公司偿债能力风险 报告期内 2020 年 12 月 31 日，2021 年 12 月 31 日公司的流动比率分别为 0.99、1.03，稍有下降，但波动不大。2020 年 12 月 31 日、2021 年 12 月 31 日，公司偿债能力风险公司的资产负债率分别为 82.25%、77.06%，资产负债率不断上升，处于较高水平，公司面临一定的偿债压力。公司流动负债中主要系应付关联方云宇铸造的采购款项较大，公司与云宇铸造同受山东云宇机械集团有限公司控制，云宇机械集团从集团整个经营战略角度考虑，统筹安排资金调度，短期内不会对公司施加较大的偿债压力，公司偿债压力在可控范围内。为此在报告期内，公司加强了存货的日常管理，合理安排生产销售，在正常生产的同时减少原材料的库存，减少资金占压，另一方面加强应收账款的管理，及时减少赊销情况，密切关注相关客户的信用情况，监督应收账款的回收情况，制定科学合理的收账政策，以提高公司的偿债能力。经营活动现金流不足的风险 报告期内 2020 年度、2021 年度,公司经营活动现金流量净额分别为 12,235,903.55 元、-9,366,998.63 元。2021 年经营活动现金流量净额减少较快，但现金流仍较充裕，主要原因：报告期内购买材料支付的货款主要以银行电汇结算为主。针对此风险公司加大资金回流力度，减少非生产性资金开支以及延长采购付款时间，购买商品支付货款时，优先通过银行承兑汇票支付，减少现金支付。但从长期来看，如果未来不能改善销售状况，公司仍将面临经营活动现金流不足的风险.本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 山东云宇制动器股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司 指 山东云宇制动器股份有限公司 云宇集团 指 山东云宇机械集团有限公司 柳工 指 柳工柳州传动件有限公司 厦工 指 厦门厦工桥箱有限公司 云宇铸造 指 肥城市云宇铸造有限公司 福建龙岩龙工 指 福建龙岩龙工机械配件有限公司 江苏徐工 指 徐州徐工传动科技有限公司 雷沃传动 指 山东雷沃传动有限公司 烟台斗山 指 烟台斗山工程机械（中国）有限公司 山推 指 山推工程机械股份有限公司 晋工 指 福建晋工机械有限公司 路通桥箱 指 泰安路通桥箱科技有限公司 股东大会 指 山东云宇制动器股份有限公司股东大会 董事会 指 山东云宇制动器股份有限公司董事会 监事会 指 山东云宇制动器股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司章程 指 山东云宇制动器股份有限公司章程 ERP 管理系统 指 ERP 管理系统，包括财务、供销和生产各个环节 主办券商、恒泰长财证券 指 恒泰长财证券有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 上年期末 指 2020 年 12 月 31 日 本期期初 指 2021 年 1 月 1 日 本期期末 指 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 山东云宇制动器股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东云宇制动器股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong YunYubrakeco.,LTD-证券简称 云宇制动 证券代码 837377 法定代表人 郑立营 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 马波 联系地址 山东省肥城市高新技术开发区康王西路 257 号 电话 0538-2095188 传真 0538-3303120 电子邮箱 公司网址 http:/ 山东省肥城市高新区康王西路 257 号 邮政编码 271600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 6 月 7 日 挂牌时间 2016 年 6 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-通用设备制造业（C34）-轴承、齿轮和传动部件制造（C345）-其他传动部件制造（C3459）主要业务 工业制动器的生产及销售 主要产品与服务项目 公司主要生产钳盘式、鼓式、湿式制动器及刹车总成等制动系统产品 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）18,000,000.00 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为（山东云宇机械集团有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张建明），无一致行动人 山东云宇制动器股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91370900740200251K 否 注册地址 山东省肥城市高新技术开发区康汇大街西 否 注册资本 18,000,000.00元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）恒泰长财证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 33 号通泰大厦 C 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）恒泰长财证券 会计师事务所 和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李雪华 郭京 3 年 1 年 会计师事务所办公地址 山东省济南市历下区文化东路 59 号盐业大厦 7 号 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 山东云宇制动器股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 42,154,096.10 49,584,319.45-14.99%毛利率%10.39%10.05%-归属于挂牌公司股东的净利润-142,800.21-172,323.71 17.13%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-247,825.61-190,573.71-30.04%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-0.80%-0.86%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.39%-0.98%-基本每股收益-0.0079-0.0096 17.71%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 77,477,005.92 100,949,763.46-23.25%负债总计 59,704,905.79 83,034,863.12-28.10%归属于挂牌公司股东的净资产 17,772,100.13 17,914,900.34-0.80%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.99 1.00-0.80%资产负债率%（母公司）77.06%82.25%-资产负债率%（合并）77.06%82.25%-流动比率 1.03 0.99-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-9,366,998.63 12,235,903.55-176.55%应收账款周转率 2.14 2.14-存货周转率 2.53 2.42-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%山东云宇制动器股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 11 总资产增长率%-23.25%7.79%-营业收入增长率%-14.99%2.21%-净利润增长率%17.13%-109.18%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 18,000,000.00 18,000,000.00 0%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 104,991.40 其他营业外收入和支出 34.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 105,025.40 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 105,025.40 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部于 2018 年度修订了企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”），根据新租赁准则的施行时间要求，本公司自 2021 年 1 月 1 日起施行，并依据准则的规定对相关会计政策进行变更。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整。本次会计政策变更对公司本期财务状况、经营成果未产生影响。山东云宇制动器股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 12 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 山东云宇制动器股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为通用设备制造业，主营业务为工业制动器的生产以及销售，主要产品为工程机械钳盘式制动器研发生产和销售。公司生产和销售的钳盘式制动器有整体式和分体式两种结构，产品主要用于工程机械装载机的行车制动。公司长期为厦工、江苏徐工、雷沃传动、烟台斗山、山推等国内四十余家工程机械集团供货配套。公司的产品随整机出口至俄罗斯、印度、越南、巴西、伊朗、马来西亚等多个地区或国家，产品在用户中享有较高的声誉。公司已有二十多年专业生产钳制动器的历史，目前公司拥有国内先进的整体式加工生产线一条，分体式数控加工单元七十六组，封闭式总装生产线三条，年产能力一百万套，公司于 2004 年取得 ISO9000 质量认证，2013 年参与修订工程机械钳盘式制动器国家级技术标准，2013 年推行6S 管理法，公司生产、销售、财务、供应、仓库全面实行 ERP 计算机管理。公司多年的生产经验可为用户提供个性化产品服务，无论从生产能力、工艺装备，还是技术含量到产品质量性能、管理水平和客户的认可度等方面，都位居全国同行业前列。公司在多年的实践中，形成了研发、采购、生产、销售、售后服务等高效的生态系统，公司亦在业内形成了从招聘优秀人才、研发新产品、到攻关新技术布局、产品新格局、优化集成设备系统、实现收入新增长的具有自我复制能力及较强控制力与定价权的商业模式，这为公司以后的利润持续增长创造了条件。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期末至披露日，公司的商业模式也未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2021 年 12 月 7 日，公司通过国家高新技术企业审核，有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 山东云宇制动器股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 14 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 18,072,880.37 23.33%26,961,666.88 26.71%-32.97%应收票据 5,532,172.75 7.14%3,880,000.00 3.84%42.58%应收账款 17,142,035.81 22.13%20,378,911.90 20.19%-15.88%存货 14,593,469.25 18.84%15,016,380.32 14.88%-2.82%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 11,860,036.07 15.31%10,840,735.18 10.74%9.40%在建工程 无形资产 3,892,937.56 5.02%4,008,283.84 3.97%-2.88%商誉 短期借款 长期借款 应付账款 56,755,996.01 73.26%82,446,609.64 81.67%-31.16%应付职工薪酬 264,923.88 0.34%432,718.23 0.43%-38.78%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：本期货币资金较上年减少主要是因为本年度采购原材料以银行电汇为主所致。本期应收票据较上年增长 165.22 万元，增长比例为 42.58%，回收的货款主要以银行承兑为主。本期应收账款较上年末减少 323.69 万元，减少比例为 15.88%，主要是因为应收账款回款及时所致。报告期内固定资产较上年增长 9.40%，主要是新购进一台机器设备所致。本期应付账款比去年减少 2569.06 万元，主要是因为供应商按合同签订的付款方式付款，较 2020年支付的货款有所增加。本期应付职工薪酬比去年减少 16.78 万元，主要是应为工人工资按计件工资计算，年末应付职工薪酬与当年 12月的产品产量有关。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 42,154,096.10-49,584,319.45-14.99%营业成本 37,772,978.96 89.61%44,603,005.72 89.95%-15.31%毛利率 10.39%-10.05%-销售费用 658,240.47 1.56%1,000,601.09 2.02%-34.22%管理费用 1,142,684.15 2.71%957,343.07 1.93%19.36%研发费用 2,437,573.30 5.78%2,751,020.68 5.55%-11.39%财务费用-135,413.34-0.32%-111,755.68-0.23%-21.17%信用减值损失 121,478.21 0.29%-193,457.62-0.39%162.79%山东云宇制动器股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 15 资产减值损失-199,140.85-0.47%-91,146.70-0.18%-118.48%其他收益 104,991.40 0.25%24,600.00 0.05%326.79%投资收益 0.00 公允价值变动收益 0.00 资产处置收益 0.00 汇兑收益 0.00 营业利润-23,312.90-0.06%-223,790.45-0.45%89.58%营业外收入 34.00 100.00%营业外支出 0.00 200.00 -100.00%净利润-142,800.21-0.34%-172,323.71-0.35%17.13%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入比去年减少 743.02 万元，同比减少 14.99%。其中柳工柳州传动件有限公司 2021年销售额272.94 万元，2020 年销售额 968.09万元，减少 695.15 万元。营业成本比去年减少 683.00 万元，同比减少 15.31%。原因是营业收入减少，对应产品的营业成本相应减少。本期销售费用为 65.82 万元同比下降 34.22%，原因是柳工柳州传动件有限公司等客户销量减少，对应的产品运费减少所致。本期管理费用为 114.27 万元同比增长 19.36%，原因一是申报高新技术企业产生的辅导费增加所致，二是管理人员工资增加 10.17万元。本期研发费用为 243.76万元，原因报告期内有六个研发项目立项产生的研发费用。本期财务费用金额-13.54 万元，同比下降 21.17%，其中，利息收入71799.64元，主要是因为银行存款金额大，对应的利息收入高。信用减值损失为 12.15万元，同比增长 162.79%，主要原因是应收票据计提的坏账准备。资产减值损失为-19.91 万元，同比下降 118.48%，主要是因为 2021 年计提存货跌价准备金额较大。其他收益为 10.50 万元，同比增加 326.79%,主要原因是 2020 年收到的政府补助稳岗补贴 2.36 万元，党费补贴 1000 元，2021 年收到的政府补助 104991.40 元。营业利润增长 20.05万元，原因是报告期内主要客户产品销售单价均有所增长，主要原材料制动器毛坯价格略有增长，但材料涨幅低于产品售价涨幅。净利润增长 2.95 万元，原因是报告期内主要客户产品销售单价均有所增长，主要原材料制动器毛坯价格略有增长，但材料涨幅低于产品售价涨幅，盈利能力稍有增长。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 40,854,539.66 48,756,257.09-16.21%其他业务收入 1,299,556.44 828,062.36 56.94%主营业务成本 37,691,381.13 44,465,106.93-15.23%其他业务成本 81,597.83 137,898.79-40.83%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%制动器 40,854,539.66 376,913.8113 7.74%-16.21%-15.23%-12.02%山东云宇制动器股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 16 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%内销收入 42,154,096.10 37,772,978.96 10.39%-14.99%-15.31%3.38%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司的主营业务收入来源于销售制动器的收入，销售各种制动器的收入占比达到 96.92%。本期收入构成较上年有所减少是客户柳工柳州传动件有限公司收入减少所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 山东路通重工机械有限公司 14,467,332.99 34.45%是 2 徐州徐工传动科技有限公司 10,195,338.86 24.27%否 3 山东云宇机械集团有限公司 7,188,820.86 17.12%是 4 柳工柳州传动件有限公司 2,729,443.79 6.50%否 5 龙工（福建）桥箱有限公司 2,723,115.04 6.48%否 合计合计 37,304,051.54 88.82%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 山东时风（集团）有限责任公司 7,796,045.36 19.49%否 2 肥城市云宇铸造有限公司 5,976,245.55 14.94%是 3 莒县宏特机械有限公司 3,534,406.73 8.84%否 4 平阴县胡庄制修厂 3,171,142.44 7.93%否 5 晋江市阳光汽车配件有限公司 2,064,558.94 5.16%否 合计合计 22,542,399.02 56.36%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-9,366,998.63 12,235,903.55-176.55%投资活动产生的现金流量净额 478,212.12-2,699,737.26 117.71%筹资活动产生的现金流量净额 -1,980,000.00 100.00%现金流量分析现金流量分析：2021 年经营活动现金流量净额减少较快，但现金流仍较充裕，主要原因：报告期内购买材料支付的货款主要以银行电汇结算金额为 400.50 万元，同比增长 148.21%。投资活动产生的现金流量净额增长原因是 2021年出售给云宇集团固定资产 42.45 万元导致。筹资活动产生的现金流量净额增长原因是 2021年没有筹资活动产生的现金流量。山东云宇制动器股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 17 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司主营业务为工程机械制动器的生产以及销售，具有二十多年的生产历史，在行业内具有很高的知名度及影响力。今年受全球新冠疫情影响，工程车市场持续低迷，价格竞争较激烈导致公司盈利能力稍有下降。公司着眼长远规划，同时抓住难得的市场调整期，加大研发投入。上述一系列因素导致本期公司部分财务指标不是很理想。但是，公司主营业务为工程机械制动器的生产以及销售，具有二十多年的生产历史，在行业内具有很高的知名度及影响力。公司面临暂时性业绩下滑，并未对持续经营能力产生重大不利影响。长期来看，公司仍然具备较强的持续经营能力。报告期内，公司 2021年度销售收入有略有下降，净利润-142800.21元，,公司 2021年度经营活动现金流良好，无贷款压力。在今后的工作中公司将以变革创新为动力，坚定转型升级方向，围绕“提质增效”为工作核心，突破经营管理的关键节点，整合资源，挖潜增效，提高产品核心竞争力，使公司经营效益实现质的提升。一、调整产品结构，加快转型升级。在工程机械制动器研发基础上，研发应用于拖拉机产品的湿式制动器，改变传统的单一产品结构。目前 800 系列、1204 系列等农装制动器已投放市场，经客户试用，技术多次跟踪改进，已十分成熟，将会成为公司新的利润增长点。二、强化营销管理（1）采取更加积极的营销策略，动员业务人员越要困难时候主动走出去，在稳定原有客户基础上，积极开发新用户，目前已开发山东瑞泽、安徽传奇、洛阳丰收、扶沟弗雷森等十余家公司。随着产品新的销售渠道逐步成熟，将进一步增厚公司的业绩。（2）改变传统的销售模式，阿里巴巴国际电子商务网站已于 2017 年 4 月份正式运行，产品即将走向国际市场，拓宽国际业务。三、加强内部管理，提高经济运行质量。以 ERP 管理系统和 ISO9001 质量管理标准体系为框架，强化企业经营管理规范化：（1）严格产销存管理，积极处置积压物资，减少资金占压。（2）加大应收账款的回收力度，降低占压额度，采取必要的措施清理清欠长期欠款，确保资金安全及良性循环。（3）狠抓产品质量，稳步提升产品市场竞争力。（4）改变产品运输方式，尽量增加海运，减少汽运，减少发货频次，降低运输费用。综上，从长远发展角度出发，公司具备持续经营能力。山东云宇制动器股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 18 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(五)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(六)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力，接受劳务 28,500,000.00 8,349,547.47 2销售产品、商品，提供劳务 27,000,000.00 22,120,033.13 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4其他 10,000.00 10,000.00 山东云宇制动器股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-002 19 (四四)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 资产或股权收购、出售 424,506.80 424,506.80 与关联方共同对外投资-债权债务往来或担保等事项-重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：上述关联交易严格履行审批决策程序，2021 年 8 月 23 日，第二届董事会第三次会议审议了关于向关联方出售资产的议案。由于该议案涉及关联关系，关联董事张建明、田景华、刘士峰、郑立营需回避表决。根据公司章程，出席董事会的无关联董事人数不足三人，故将该事项提交股东大会审议。2021 年 9 月 11 日