837331_2021_嘉德股份_2021年年度报告_2022-04-24.pdf

广西嘉德机械股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 证券代码：证券代码：837331 证券简称：嘉德股份证券简称：嘉德股份 主办券商：银河证券主办券商：银河证券 2021 嘉德股份 NEEQ：837331 广西嘉德机械股份有限公司 GUANGXI JIADE MACHINERY CO.,LTD.年度报告 广西嘉德机械股份有限公司 2021 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、2021 年 2 月，公司获得中共玉州区委员会与玉州区人民政府共同颁发的 2020 年度玉州区经济高质量发展工业突出贡献企业牌匾。二、2021 年 4 月，公司获得广西壮族自治区总工会颁发的广西五一劳动奖状牌匾。六、2021 年 5 月，公司实施 2020 年年度权益分派：以公司现有总股本 146,150,000股为基数，向全体股东每 10 股派 2.00 元人民币现金。公司此次利润分派委托中国结算北京分公司代派的现金红利于 2021 年 5 月 14 日通过股东托管证券公司（或其他托管机构）直接划入其资金账户。七、2021 年 11 月 22 日，根据广西壮族自治区工业和信息化厅下发自治区工业和信息厅关于认定 2021 年度第二批自治区“专精特新”中小企业的通知（桂工信企业2021390 号），公司认定为 2021 年度第二批自治区“专精特新”中小企业。三、2021 年 12 月，公司与广东博世创新发展促进会及玉林市玉州区人才发展中心签订了“玉州区机械制造产业人才创新创业实践基地”计划。四、2021 年10 月 12 日，公司获得1项发明专利证。五、2021 年 11月 2 日，公司获得 1项计算机软件著作权。广西嘉德机械股份有限公司 2021 年年度报告 3 目录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重大事件重大事件 .2525 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第八节第八节 行业信息行业信息 .3434 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第十节第十节 财务会计财务会计报告报告 .3939 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .112112 广西嘉德机械股份有限公司 2021 年年度报告 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人苏辉、主管会计工作负责人黄朱莹及会计机构负责人（会计主管人员）黄朱莹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 对大客户依赖的风险 公司主要通过接受客户广西玉柴机器股份有限公司的委托进行发动机气缸盖的加工并收取加工费来获取收入，对玉柴股份存在很强的依赖性。玉柴股份为国内先进的内燃机制造企业。公司为玉柴股份战略供应商，公司与玉柴股份签署长期战略合作协议。在长期战略合作协议的基础上，公司通过签署年度加工承揽合同约定年度加工产品的型号、价格等。如果未来双方的合作模式发生重大不利变化，或公司议价能力下降，公司的经营业绩将受到显著不利影响，甚至存在亏损的风险。发动机零部件机加工价格存在年降风险 汽车生产企业对于零部件的采购一般存在价格的年度调整惯例。随着产品加工工艺的更新换代及新产品采购量的增加，汽车整车生产企业会对发动机生产企业的发动机产品价格提出“年降”要求，发动机生产企业则将上述“年降”要求传递至发动机零部件生产企业，因此成熟产品的机加工价格会有一定比例的年度广西嘉德机械股份有限公司 2021 年年度报告 5 降幅。如果公司未能有效提升工艺水平、加工高附加值新产品、维持良好的成本管控水平及扩大产能规模等措施抵消年降因素的影响，将会对公司盈利能力产生不利影响。针对玉柴股份提出的“年降”要求，公司会与玉柴股份进行多轮谈判。公司根据玉柴股份历年的下调采购成本政策和今年的意向“年降”要求，预估当月销售产品可能的销售折让并预提入账，年底会根据实际谈判结果与预估数据的差异进行调整。本期重大风险是否发生重大变化：报告期内，公司重大风险发生变化，较上年同期增加了发动机零部件机加工价格存在年降风险。是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 股份公司、公司、嘉德股份 指 广西嘉德机械股份有限公司 玉柴股份 指 广西玉柴机器股份有限公司，公司客户 主办券商、银河证券 指 中国银河证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元，人民币万元 广西嘉德机械股份有限公司 2021 年年度报告 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广西嘉德机械股份有限公司 英文名称及缩写 GUANGXIJIADEMACHINERYCO.,LTD.-证券简称 嘉德股份 证券代码 837331 法定代表人 苏辉 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 吕玉坤 联系地址 广西玉林市天桥东路 1 号 电话 0775-3286058 传真 0775-3286068 电子邮箱 JDGF 公司网址 办公地址 广西玉林市天桥东路 1 号 邮政编码 537000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 5 月 12 日 挂牌时间 2016 年 5 月 9 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C34 通用设备制造业-C348 通用零部件制造-C3484 机械零部件加工 主要产品与服务项目 发动机气缸盖、气缸体的加工制造服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）146,150,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（苏辉）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（苏辉），无一致行动人 广西嘉德机械股份有限公司 2021 年年度报告 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91450900747989179K 否 注册地址 广西壮族自治区玉林市玉州区天桥东路 1 号 否 注册资本 146,150,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）银河证券 主办券商办公地址 北京市丰台区西营街 8 号院 1 号楼青海金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）银河证券 会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 黄亚琼 张春梅 郑迪 2 年 1 年 2 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 广西嘉德机械股份有限公司 2021 年年度报告 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 232,297,052.05 194,403,356.21 19.49%毛利率%54.20%57.86%-归属于挂牌公司股东的净利润 53,660,418.46 78,717,072.18-31.83%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 53,424,056.01 78,351,312.80-31.81%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.91%27.44%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.84%27.31%-基本每股收益 0.37 0.54-31.48%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 386,639,691.90 363,019,086.90 6.51%负债总计 34,383,149.10 35,595,138.21-3.40%归属于挂牌公司股东的净资产 352,256,542.80 327,423,948.69 7.58%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.41 2.24 7.59%资产负债率%（母公司）8.89%9.81%-资产负债率%（合并）8.89%9.81%-流动比率 6.61 3.73-利息保障倍数 0 1,507.09-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 93,299,495.55 45,476,903.49 105.16%应收账款周转率 6.20 3.37-存货周转率 4.83 1.78-广西嘉德机械股份有限公司 2021 年年度报告 9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%6.51%32.13%-营业收入增长率%19.49%34.11%-净利润增长率%-31.83%32.94%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 146,150,000 146,150,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）391,245.35 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-132,770.78 其他符合非经营性损益定义的损益项目 21,821.15 非经常性损益合计非经常性损益合计 280,295.72 所得税影响数 43,933.27 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 236,362.45 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 广西嘉德机械股份有限公司 2021 年年度报告 10 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 广西嘉德机械股份有限公司 2021 年年度报告 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是一家机械加工制造服务提供商，主要面向内燃机行业提供核心零部件的工艺设计研发、制造服务。经过十八年的发展，公司依托丰富的研发制造经验、完善的质量管理体系、灵活快速的交付能力、优秀的成本管控能力，已经成为玉柴股份的战略合作伙伴、核心供应商。报告期内，公司主要受玉柴股份委托提供气缸盖、气缸体的加工制造服务。报告期内，公司加工的气缸盖涵盖 13 种机型系列，气缸体涵盖 1 种机型系列，配套的发动机应用领域包括商用车、船舶动力、工程机械、农用机械、工程机械、发电机组、乘用车等。公司采用受托加工模式，主要受客户委托提供零部件的机械加工服务，并收取加工费。公司与主要客户先签署框架性协议和年度加工承揽合同，在此基础上，客户定期提供产品需求计划，公司根据客户需求制订产品的加工生产计划、组织生产，并向客户交付加工后的成品。按照客户的实际需求，公司组织各部门联合开发，进行刀具设计、工艺改进，制定产品加工方案，有序生产、及时交付，快速响应客户需求。在质量管理上，公司通过 IATF16949:2016 国际质量体系认证。公司与国内领先的内燃机生产企业玉柴股份建立了长期且稳定的战略合作关系，积极参与玉柴股份“国六”、船电、通机等相关新型系列产品研发项目并作为相关配套产品核心供应商为客户批量供货。公司在本领域深耕多年拥有足够的垂直专业度，具有多项关键技术储备。公司通过高端装备集成的精密机械加工生产线、成熟的经营团队，长期致力于定制适用于各类机械加工产品的高端制造解决方案，并组织应用于生产实践中，积累形成综合优势开拓业务。报告期内，公司的业务、主要产品保持一致，公司商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -广西嘉德机械股份有限公司 2021 年年度报告 12 详细情况 2021 年 11 月 22 日，根据广西壮族自治区工业和信息化厅下发自治区工业和信息厅关于认定 2021 年度第二批自治区“专精特新”中小企业的通知（桂工信企业2021390 号），公司认定为 2021年度第二批自治区“专精特新”中小企业。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司继续优化工艺，开发高端制造解决方案，重组优化生产方式，按质按量按时完成客户订单。1、财务状况 报告期末，公司资产总额为 386,639,691.90 元，较期初增长 6.51%，主要系本期留存账户的货币资金较期初增加 9,970,170.97 元及应收账款较期初增加 8,489,413.93 元、固定资产较期初增加 49,557,858.89元等原因所致；负债总额为 34,383,149.10 元，较期初下降 3.40%，主要系本期短期借款减少等原因所致；净资产总额为 352,256,542.80 元，较期初增长 7.58%，主要系本期实现净利润所致。报告期末公司的资产负债率为 8.89%，较期初下降 0.91 个百分点。随着公司经营规模持续扩大，公司的资产规模也随之增加，资产负债结构得到进一步优化。2、经营成果 报告期内，公司实现营业收入 232,297,052.05 元，同比增长 19.49%；本期归属于挂牌公司股东的净利润为 53,660,418.46 元，同比下降 31.83%；归属于挂牌公司股东的净利润与上年同期相比减少的主要原因是本期计提资产减值损失所致。报告期内，公司的毛利率为 54.20%，比上年同期下降 3.66 个百分点，主要原因为本期客户下调加工价格所致。广西嘉德机械股份有限公司 2021 年年度报告 13 3、现金流量 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净流入为93,299,495.55元，比上期增加净流入47,822,592.06元，主要原因为本期销售收入增长所致；投资活动产生的现金流量净流出为 54,099,324.58 元，较去年同期减少净流出 15,050,256.38 元，主要系本期减少购进生产设备所致；筹资活动产生的现金流量净流出为29,230,000.00 元，较去年同期增加净支出 38,686,911.37 元，主要系本期现金分红 29,230,000.00 元所致。(二二)行业情况行业情况（1）机械零部件加工行业专业化分工日趋细致，加工外包比例将进一步增加 随着产业复杂度的提升和产业分工的细化，传统、粗放的制造模式已不能适应严峻的市场竞争形势，以战略协同、帮扶联动的形式，实现价值共享、品质提升、成本控制的机械加工外包模式，成为大型装备制造企业的现实选择。机械加工外包服务具备以下几个方面的优势：一是有助于企业减少冗员，降低人工成本和运营成本；二是减少固定资产投入，降低制造风险，提高资金周转率及投资回报率；三是集中资源，促进研发和销售，实现低成本快速扩张。通过将非核心业务外包给专业的、高效的零部件加工商，大型企业能够节约资源专注于优势点，聚焦自身核心竞争力进行打造。以我国车用柴油发动机制造行业为例，众多大型厂商将部分零部件加工业务外包。根据 2019 年发改委和工信部等部门联合下发的制造业设计能力提升专项行动计划及关于推动先进制造业和现代服务业深度融合发展的实施意见等文件要求，强调加强零件标准化、配件精细化、部件模块化管理，加快高端设备制造业发展、推动传统产业转型升级。随着中国高端装备制造业转型升级的提速，对供应链企业加快创新、协同发展提出了更高要求，机械加工服务企业在高端制造业产业链体系中扮演更重要的角色。未来随着行业精细化分工趋势的进一步推进，大型装备制造业企业的机械加工外包比例将进一步提升，同时机械加工外包模式为进一步深入打造供应链“钢铁同盟军”打下坚实基础，将推动产业链整体稳步发展。（2）非道路移动机械行业为零部件加工行业带来新的增长点 柴油发动机主要用途包括六大领域，分别为卡车、客车、工程机械、船舶、农机、工业动力，前两类称之为道路用途，除了道路之外的其他用途都可归为非道路。非道路用发动机基本涉及了国民经济中第一产业和第二产业的所有用途，使用范围从陆地到海洋，从土建到发电，涵盖非常广泛。非道路移动机械是支撑基础设施施工工程必不可少的一环。以城际高铁和轨道交通为例，铁路施工项目主要分为路基、桥梁、隧道、轨道、站房和电气工程等几个工程方面，均涉及工程机械，例如路基广西嘉德机械股份有限公司 2021 年年度报告 14 工程中土建工程量较大，涉及到土石方施工机械和运输车辆等，一般采用挖掘机开挖，装载机装料，自卸汽车运料，推土机摊铺，平地机整平，重型压路机碾压、强夯机夯实，故而基础设施建设在多个环节将拉动非道路移动机械市场发展。虽然中国的基础设施建设取得了巨大的成就，但人均基础设施存量与发达国家还有较大差距，许多领域仍存在不少短板，未来还有较大提高空间。随着基础实施建设的进一步推进，以及非道路移动机械的应用场景愈加广泛，对柴油机的需求量也将逐步增加。数据显示，我国非道路移动机械用柴油机每年新增约 200 万台左右，约占 2019 年我国重卡、轻卡销量之和的 65%。非道路移动机械用柴油机的稳步增加，在对零部件的数量及质量提出更高的要求的同时，也将带动零部件加工行业加速发展。（3）排放标准不断提高，推动柴油内燃机更新换代 随着一系列提高排放标准政策的提出，内燃机更新换代热潮持续推进，成为行业未来趋势之一。2018年打赢蓝天保卫战三年行动计划指出，要积极调整运输结构，发展绿色交通体系，大力淘汰老旧车辆，大力推进国三及以下排放标准营运柴油货车提前淘汰更新。国家发展和改革委员会等 11 部门联合发布关于稳定和扩大汽车消费若干措施的通知，指出限值生产过渡期截止 2021 年 1 月 1 日，所有销售和注册登记的汽车都必须符合国六 A 标准；从 2023 年 7 月 1 日起，所有销售和注册登记的汽车都必须符合国六 B 标准。国三标准淘汰以及国六标准在全国范围内实施表明越来越高的排放标准是未来市场的发展趋势，这些将引起制造业产品新一轮更新换代的热潮，为零部件供应商提供了新的市场机遇，尤其是与知名厂商建立深厚战略合作关系的零部件加工企业，将在市场竞争中获得较强的竞争优势。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 53,898,636.09 13.94%43,928,465.12 12.10%22.70%应收票据 9,818,357.66 2.70%应收账款 81,219,351.54 21.01%72,729,937.61 20.03%11.67%应收款项融资 20,360,000.00 5.27%34,880,000.00 9.61%-41.63%预付款项 74,124.25 0.02%658,437.88 0.18%-88.74%其他应收款 102,798.43 0.03%833,680.69 0.23%-87.67%存货 34,487,464.17 8.92%40,607,730.02 11.19%-15.07%其他流动资产 647,704.45 0.17%500,959.73 0.14%29.29%广西嘉德机械股份有限公司 2021 年年度报告 15 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 166,013,208.98 42.94%116,455,350.09 32.08%42.56%在建工程 10,218,995.65 2.64%13,915,438.83 3.83%-26.56%无形资产 14,951,674.73 3.87%15,144,641.65 4.17%-1.27%商誉 长期待摊费用 177,235.52 0.05%递延所得税资产 4,488,498.09 1.16%1,308,487.62 0.36%243.03%其他非流动资产 12,237,600.00 3.37%短期借款 9,518,357.66 2.62%应付账款 10,733,829.66 2.78%7,991,959.94 2.20%34.31%应付职工薪酬 8,517,667.34 2.20%7,437,940.43 2.05%14.52%应交税费 9,218,479.85 2.38%4,905,538.97 1.35%87.92%其他应付款 391,036.38 0.10%466,873.94 0.13%-16.24%长期借款 预计负债 3,604,319.95 0.93%3,035,914.51 0.84%18.72%递延收益 1,917,815.92 0.50%2,238,552.76 0.62%-14.33%股本 146,150,000.00 37.80%146,150,000.00 40.26%资本公积 14,433,461.66 3.73%14,433,461.66 3.98%专项储备 3,873,241.32 1.00%3,471,065.67 0.96%11.59%盈余公积 31,493,295.83 8.15%26,127,253.98 7.20%20.54%未分配利润 156,306,543.99 40.43%137,242,167.38 37.81%13.89%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末比期初增加 9,970,170.97 元，增长 22.70%，主要是因为本期产品销售收入增长，货款回笼后未使用留存在账户所致。2、应收账款期末比期初增加 8,489,413.93 元，增长 11.67%，主要系本期销售收入增长所致。3、应收账款融资期末比期初减少 14,520,000.00 元，下降 41.63%，主要系本期收到汇票贴现增加所致。4、预付款项期末比期初减少 584,313.63 元，下降 88.74%，主要系本期预付采购周转材料和电费等减少所致。5、其他应收款期末比期初减少 730,882.26 元，下降 87.67%，主要系本期收回农民工工资保障金及代垫员工社保公积金减少所致。6、固定资产期末比期初增加 49,557,858.89 元，增长 42.56%，主要系本期收到设备安装验收完成转固所致。7、递延所得税资产期末比期初增加 3,180,010.47 元，增长 243.03%，主要系本期提取资产减值损失增加所致。广西嘉德机械股份有限公司 2021 年年度报告 16 8、其他非流动资产期末比期初减少 12,237,600.00 元，余额下降主要系 2021 年末没有未到货的设备所致。9、短期借款期末比期初减少 9,518,357.66 元，主要系年末贴现未达到终止确认条件的银行票据金额减少所致。10、应付账款期末比期初增加 2,741,869.72 元，增长 34.31%，主要系本期应付工程款和采购生产物资应付款增加所致。11、应交税费期末比期初增加 4,312,940.88 元，增长 87.92%，主要系本期减缓缴税所致。12、未分配利润期末比期初增加 19,064,376.61 元，增长 13.89%，主要系本期实现净利润所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 232,297,052.05-194,403,356.21-19.49%营业成本 106,403,577.90 45.80%81,925,512.24 42.14%29.88%毛利率 54.20%-57.86%-税金及附件 2,493,206.96 1.07%2,916,399.39 1.50%-14.51%销售费用 2,953,813.33 1.27%2,858,198.28 1.47%3.35%管理费用 16,048,443.56 6.91%13,349,029.01 6.87%20.22%研发费用 10,184,185.11 4.38%1,442,966.58 0.74%605.78%财务费用-1,559,046.17-0.67%-1,818,323.38-0.94%信用减值损失 -262,559.20-0.11%-1,044,038.42-0.54%-74.85%资产减值损失-31,362,761.81-13.50%132,984.24 0.07%-23,683.82%其他收益 413,066.50 0.18%631,807.35 0.32%-34.62%投资收益-1,150,022.15-0.50%-705,150.71-0.36%63.09%公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 0 11,289.84 0.01%汇兑收益 0 营业利润 63,410,594.70 27.30%92,756,466.39 47.71%-31.64%营业外收入 2,333.04 0.00%125,013.54 0.06%-98.13%营业外支出 135,103.82 0.06%337,805.58 0.17%-60.01%所得税费用 9,617,405.46 4.14%13,826,602.17 7.11%-30.44%净利润 53,660,418.46 23.10%78,717,072.18 40.49%-31.83%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、公司本年度营业收入较上年度增加 37,893,695.84 元，增长 19.49%，主要系客户订单增多所致。广西嘉德机械股份有限公司 2021 年年度报告 17 2、公司本年度销售费用较上年度增加 95,615.05 元，增长 3.35%，主要系包装费和装卸服务费增加所致。3、公司本年度管理费用较上年度增加 2,699,414.55 元，增长 20.22%，主要系：（1）中介机构服务费较上年度增加 1,582,428.65 元，增长 95.85%，主要系公司申报创业板支付中介费增加所致。（2）业务接待费较上年度增加 336,023.89 元，增长 33.69%，主要系公司为开发新客户招待费增加所致。（3）办公费较上年度增加 135,917.74 元，增长 31.21%，主要系公司网络维护费和办公耗材增加所致。（4）修检费较上年度减少 309,013.94 元，下降 67.43%，主要系修理检测费减少所致。（5）差旅费较上年度增加 30,500.63 元，增长 34.91%，主要系公司为开发新客户出差增加所致。（6）绿化环保费较上年度增加 27,376.53 元，增长 126.45%，主要系本期绿化费增加所致。（7）其他费用较上年度增加 417,379.49 元，增长 245.43%，主要系公司的规划、评估、设计费等增加所致。4、公司本年度研发费用较上年度增加 8,741,218.53 元，增长 605.78%，主要系加大产品研发力度费用增加所致。5、公司本年度信用减值损失较上年度减少 781,479.22 元，下降 74.85%，主要系本期应收账款减少提取坏账准备所致。6、公司本年度资产减值损失增加 31,495,746.05 元，增长 23683.82%，主要系本期对固定资产和存货提取跌价准备所致。7、本期其他收益较上期减少 218,740.85 元，下降 34.62%，主要系上期收到电费补贴和稳岗补贴所致。8、本期投资收益较上期减少 444,871.44 元，下降 63.09%，主要系本期贴现利息支出增加所致。9、本期营业外收入较上期减少 122,680.50 元，下降 98.13%，主要系上期收到物流赔偿款所致。10、本期营业外支出较上期减少 202,701.76 元，下降 60.01%，主要系本年度质量考核减少所致。11、本期所得税费用较上期减少 4,209,196.71 元，下降 30.44%，主要系本年度实现利润总额减少所致。12、本期净利润较上期减少 25,056,653.72 元，下降 31.83%，主要系本年度实现净利润减少所致。广西嘉德机械股份有限公司 2021 年年度报告 18 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 219,604,850.03 185,040,112.64 18.68%其他业务收入 12,692,202.02 9,363,243.57 35.55%主营业务成本 106,117,377.09 81,578,496.90 30.08%其他业务成本 286,200.81 347,015.34-17.53%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%气缸盖 214,251,964.70 102,980,882.82 51.93%18.03%29.06%-4.11%气缸体 5,096,106.56 3,001,108.85 41.11%51.63%86.15%-10.92%回转体 256,778.77 135,385.42 47.28%73.14%-22.44%64.97%合计 219,604,850.03 106,117,377.09 51.68%18.68%-22.82%25.98%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入比上营业收入比上年同期年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%广西区内 232,297,052.05 106,403,577.90 54.20%19.49%29.88%-3.66%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、公司本年主营业务收入较上年增加 34,564,737.39 元，增长 18.68%，主要原因是公司本期订单增加进而销售收入增加；其他业务收入较上年增加 3,328,958.45 元，增长 35.55%，主要原因为废铁销售额增加。2、公司本年主营业务成本较上年增加 24,538,880.19 元，增长 30.08%，主要原因是本期销售额增加，销售成本也随之增加。3、公司主营业务未发生变动，收入主要来源仍为气缸盖销售收入，收入构成无重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广西玉柴机器股份有限公司 220,232,924.73 94.81%否 广西嘉德机械股份有限公司 2021 年年度报告 19 2 广西权捷贸易有限公司 10,448,589.25 4.50%否 3 广西玉柴机器配件制造有限公司 1,322,046.91 0.57%否 4 玉林市富山液压件制造有限公司 256,778.77 0.11%否 合计合计 232,260,339.66 99.99%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 德马吉森精机机床贸易有限公司 65,926,800.00 33.97%否 2 广西玉柴机器股份有限公司 30,565,544.49 15.75%否 3 柳州市意强机电设备有限公司 13,304,426.97 6.86%否 4 广西株钻切削刀具销售有限公司 12,556,900.28 6.47%否 5 广西宏润建筑工程有限公司 9,325,448.94 4.81%否 合计合计 131,679,120.68 67.86%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 93,299,495.55 45,476,903.49 105.16%投资活动产生的现金流量净额-54,099,324.58-39,049,068.20 38.54%筹资活动产生的现金流量净额-29,230,000.00 9,456,911.37-409.09%现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净流入为93,299,495.55元，比上期增加净流入47,822,592.06元，主要原因为本期销售收入增长所致；投资活动产生的现金流量净流出为 54,099,324.58 元，较去年同期减少净流出 15,050,256.38 元，主要系本期减少购进生产设备所致；筹资活动产生的现金流量净流出为29,230,000.00 元，较去年同期增加净支出 38,686,911.37 元，主要系本期现金分红 29,230,000.00 元所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否