838114_2021_环海生物_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

公告编号：2022-021 1 2021 年度报告 环海生物 NEEQ:838114 福建环海生物科技股份有限公司 FUJIAN GLOBAL OCEAN BIOTECHNOLOGY CO.,LTD.公告编号：2022-021 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司 2021 年被中共诏安县委、诏安县人民政府授予纳税大户称号。公告编号：2022-021 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况.9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件.2525 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3131 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .3636 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4040 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4646 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .159159 公告编号：2022-021 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵世镇、主管会计工作负责人阮义容及会计机构负责人（会计主管人员）阮义容保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 公司治理风险 公司的法人治理结构相对较为简单，公司治理存在一定瑕疵。股份公司成立后，公司初步建立了健全的法人治理结构，并根据实际情况制定了适应股份公司发展需要的公司章程及在关联交易、对外投资、对外担保等方面的内控制度。公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中逐渐完善。应对措施：为应对该风险，公司在制定规范公司治理及强化监督制衡的管理制度，并着重提升全体股东、董事、监事及高级管理人员等规范公司治理的理念的同时，加强了制度执行力度，在内部推行以执行 公告编号：2022-021 5 力为主导的管理方针，不断完善公司治理制度的同时，将制度落实到公司管理，力求打造一个高效率团队。市场与业务风险（1）客户集中度较高 报告期内，公司对前五大客户的销售额占当期营业收入集中度还是较高。虽然公司与客户保持较好的业务往来，但若今后公司对主要客户的销售金额和方式继续发生较大变动，可能会对公司未来的财务状况、经营成果产生重大影响。应对措施：自年初以来，公司营销团队在新客户开发方面进一步加大力度，通过展会、大数据信息抓取等多种推广方式，全力开发新客户，特别是中小客户、国外客户，较大程度上降低了对大客户的依赖，降低了客户集中度较高对市场销售带来的潜在风险。（2）供应商集中度较高 报告期内，公司来自前五名供应商的采购额占同期采购总额的比例较高。尽管公司主要采购的原材料供给相对充足，若该等供应商在原材料质量或供应及时性等方面不能满足公司的业务需求，则会影响公司的产品质量和盈利水平。应对措施：公司采购部门在新供应商开发上加大了力度，完善了合格供应商信息库，对同一品类原材料物资特别是大宗的战略物资的供应商进行了重点开发，确保在其中个别供应商供货量、质量、以及价格出现波动时，可以进行供应商切换，以确保公司生产的正常和稳定。新供应商的开发也提升了公司在物资采购方面的议价和谈判能力，有利于公司生产经营和发展。（3）原材料价格波动风险 公告编号：2022-021 6 公司主要原材料为龙须菜、江蓠菜等海藻，原材料成本占公司的主营业务成本的 70%-80%。海藻极易受到自然灾害、国际汇率、国际行情及产业政策等因素的影响，而发生价格的波动。如果海藻行情价格剧烈上升时，将会加大公司的采购成本，影响公司的整体利润水平。因此公司面临原材料价格波动风险。应对措施：公司采购部门在实时关注主要的原材料市场行情波动，在合适时机采取灵活的战略采购策略，着力降低采购成本。与此同时，在大宗的战略物资的供应商进行重点开发，确保在其中个别供应商供货量或质量出现波动时，可以进行供应商切换，提升公司在物资采购方面的议价和谈判能力。财务与税务风险（1）应收账款发生坏账的风险 报告期末公司应收账款余额为 21,205,162.59元，较上年同期末的 11,219,244.32 元涨幅达89.01%，本公司客户信誉度较高，回款正常且本报告期末账龄 1-2 年（含两年）的款项 2,426,786.40元，计提坏账准备后为 2,184,107.76，占总金额的比例在 10.30%，本报告期末账龄 1 年以内（含 1 年）的款项 20,022,162.98，计提坏账准备后为19,021,054.83，占总金额比例 89.70%，坏账发生风险极低，但若应收账款无法及时收回，将会对公司生产运营产生不利影响。应对措施：逐步开发新客户并投放适量产品，培养客户“款到发货”的付款习惯，针对老客户，在确保产品销售稳定、货款回收正常的前提下，力求逐步缩短账期，降低应收账款发生坏账的风险。（2）汇率波动风险 公告编号：2022-021 7 目前公司海外产品市场主要发达国家、东南亚地区国家，海外最终客户主要为琼脂粉深加工企业及贸易商。如果未来人民币兑美元汇率波动频繁，将直接影响公司出口产品销售定价的合理性，并造成汇兑损益的波动，而如果人民币兑美元汇率持续升值，公司汇兑损失将面临大幅增加的风险，给公司经营带来一定风险。应对措施：紧跟国际汇率市场的变动趋势，灵活调整公司产品出口价格，确保科学合理。与此同时，制定合适的结汇策略，在合适价位进行结汇，降低由于人民币升值带来的汇兑损。（3）政府补助变动风险 报告期内，非经常性损益净额较高，公司非经常损益主要来源于各类政府补助和奖励。若公司无法持续享受政府补助与奖励，将会对公司的经营业绩产生一定影响。应对措施：进一步稳定生产，提升品质，内部节能降耗。对外提升产品品质的基础上，进一步提升市场单价，提升公司产品的盈利能力，最终提升公司自身的盈利能力，降低对政府补助的依赖。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、本公司、公司、环海生物 指 福建环海生物科技股份有限公司 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 福建海德宝 指 福建海德宝生物科技有限公司 公告编号：2022-021 8 同信投资 指 同信投资发展有限公司 厦门海德宝 指 厦门海德宝生物科技有限公司 福建保安康 指 福建保安康保健食品有限公司 江苏环球 指 江苏环球海洋生物科技有限公司 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 章程、公司章程、股份公司章程 指 福建环海生物科技股份有限公司章程 兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 会计师事务所 指 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 上海锦天城（福州）律师事务所 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统、全国中小企业股份转让系统有限责任公司 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 报告期、本报告期、本年度 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 公告编号：2022-021 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建环海生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 FUJIANGLOBALOCEANBIOTECHNOLOGYCO.,LTD.-证券简称 环海生物 证券代码 838114 法定代表人 赵世镇 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 郑婷 联系地址 福建省漳州市诏安县金都工业集中区金都大道 17 号 电话 0596-3558688 传真 0596-3558988 电子邮箱 公司网址 http:/www.globalocean- 办公地址 福建省漳州市诏安县金都工业集中区金都大道 17 号福建环海生物科技股份有限公司 邮政编码 363500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 福建环海生物科技股份有限公司董事会秘书办公室（诏安金都工业集中区）三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 12 月 16 日 挂牌时间 2016 年 9 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）（制造业 C）-农副食品加工业（C13）-其他农副食品加工（C139）-其他未列明农副食品加工（C1399）主要业务 海藻亲水胶体的研发、生产和销售 主要产品与服务项目 琼胶、卡拉胶 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）68,880,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（同信投资发展有限公司）公告编号：2022-021 10 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（赵守辉），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350000563383949J 否 注册地址 福建省漳州市诏安县金都工业集中区 否 注册资本 68,880,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）兴业证券 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）兴业证券 会计师事务所 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 康清丽 文斌 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座七-九楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-021 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 86,878,120.31 67,584,073.16 28.55%毛利率%12.43%7.87%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,719,818.34-8,689,790.43 57.19%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,459,673.86-10,614,608.18 48.56%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-5.05%-10.89%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-7.42%-13.30%-基本每股收益-0.05-0.13 61.54%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 192,936,147.52 167,512,690.73 15.18%负债总计 107,036,523.19 76,574,168.53 39.78%归属于挂牌公司股东的净资产 71,737,577.66 75,457,396.00-4.93%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.04 1.10-5.45%资产负债率%（母公司）45.51%40.03%-资产负债率%（合并）55.48%45.71%-流动比率 0.80 0.66-利息保障倍数-1.31-2.40-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-4,036,708.21 20,567,057.22-119.63%应收账款周转率 5.07 4.89-存货周转率 2.21 2.22-公告编号：2022-021 12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%15.18%-5.05%-营业收入增长率%28.55%-18.12%-净利润增长率%44.94%9.59%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 68,880,000 68,880,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,937,643.05 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-73,817.79 其他符合非经常性损益定义的损益项目 78,756.78 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,942,582.04 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）202,726.52 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,739,855.52 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2022-021 13 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1.重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注（受重要影响的报表项目名称和金额）2018年12月7日，财政部颁布了修订的企业会计准则第21号租赁（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”），并要求其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。公司自规定之日起开始执行。已经董事会审议批准 详见其他说明（1）（1）新租赁准则具体政策详见附注三、（三十九）。公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，新租赁准则要求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当年年初(即 2021 年 1 月 1 日)留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整，相应财务报表项目变动详见附注三、（四十）3.2021 年起首次执行新租赁准则当年年初财务报表相关项目情况。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对公司作为承租人的租赁合同，公司选择仅对2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。公司对于首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁或将于 12 个月内完成的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。此外，公司对于首次执行日之前的经营租赁，采用了下列简化处理：A.计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；B.存在续租选择权或终止租赁选择权的，公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；C.作为使用权资产减值测试的替代，公司评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；D.首次执行日前的租赁变更，公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。2.重要会计估计变更 本报告期公司未发生重要会计估计变更。公告编号：2022-021 14 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2022-021 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 2021 年，公司一如既往地专注于琼脂的研发、生产和销售，在业内获得了良好的口碑和广泛的知名度，核心团队保持稳定，在原材料采购、原料与成品的检验检测、生产技术、市场开发与维护、企业管理等方面拥有丰富经验，也已成为一支精诚、团结、稳定的人才队伍。为确保产品质量，公司从源头入手，直接采用印尼进口优质江蓠菜及本地优质龙须菜为原料，通过先进的加工工艺、完善的萃取技术生产琼脂。让公司产品质量在同行业相对有一定优势，特别是随着在生产工艺的技术升级后，产品受到客户的欢迎程度有所提升，畅销全国，远销海外。（一）产品与服务 公司目前的主要产品为琼胶、卡拉胶，旗下子公司福建海德宝公司主要产品为“高纯琼胶”，福建保安康的主要产品为海藻膳食纤维系列等食品。目前子公司产品的产销量虽然有所增长，但还十分有限，2021 年度公司主要产品仍为琼胶，同时逐步加大了卡拉胶、高纯特纯琼脂的销售推广力度，特别是控股子公司福建海德宝“高纯琼胶”的产能逐步得到释放，后期也将为公司效益带来正向积极作用。（二）经营模式 1、采购模式 采购部根据生产计划，并结合原料库存情况，制定采购计划报总经理批准。随后，采购部结合价格、品质和交货期等因素向供应商询价议价，确认供应商并签订合同。货物到达后，仓管员负责过磅或点数，技术部负责抽样化验，确定到货数量和质量后，财务部再根据实际情况结算。若货物不符合约定标准，则采购经理与供应商协商处理，如让步接收、换货、甚至退货等。2、研发模式 为保证新产品研发符合公司发展战略，同时也符合市场需求，提高公司产品的市场竞争力，公司制定了完善的新产品研发决策流程。首先，技术人员收集行业内技术发展趋势和竞争对手技术发展情况等信息，会同销售部门一起评估新技术对公司产品和业务的影响；其次，销售部门向客户和行业专家进行调研，了解新技术或新产品的性能指标 公告编号：2022-021 16 及市场接受程度，并及时反馈给技术部门；最后，由技术部门根据调研结果，分析新产品研发所带来的效益及其成本测算，对新产品研发投入进行可行性分析后，并最终呈报总经理决策审批后，即可进行产业化生产。3、生产模式 公司的生产流程主要分为生产计划管理、生产管理和生产过程质量控制三个环节。在生产计划环节，公司根据市场销售订单以及未来市场情况做综合判断，并制定生产计划，公司采购部负责按计划采购所要求的原辅材料。在生产环节，生产车间根据生产计划和车间原辅材料库存情况领料，生产人员在整个生产过程需严格按照相关规定、规程进行操作。在生产过程质量控制环节，技术部负责按相关规定进行生产过程控制中的取样、检验，并负责跟踪产品质量情况。生产车间负责生产过程中各参数的监视，注意观察生产过程各阶段的产品质量，异常现象及时向车间主任汇报或和技术部沟通。技术部负责根据化验室的检测结果及时采取相应措施。为了保证产品质量，技术部对产品的包装过程实行定时检查和监督。（三）客户类型 公司的主要产品琼胶【琼脂】，最终应用在食品制造、医药制造和保健品生产等领域，并非面对普通消费者，主要客户为琼脂粉深加工企业、琼脂贸易商以及医疗科研机构等，食品类客户以互联网直销客户以及国外商贸客户为主。（四）关键资源 目前公司主要的关键资源为生产用的海藻原料，拥有产质量稳定的印尼进口海草的同时，由于公司地处闽南沿海，当地的海草种植量大质好，用当地的海藻提取的琼胶强度等指标优异、突出，有较强的市场竞争力，能为公司产品的产质量稳定提供坚定的基础。（五）销售渠道 公司主要琼胶、卡拉胶主要的销售渠道为面向加工厂、贸易商、科研机构的现货销售。（六）收入模式 针对国内销售，公司并未采用经销或设立营业网点等模式，而是通过直销的方式对客户销售，此种销售模式减少了销售中间环节，降低了成本、提高了产品销售利润率，另一方面也使得公司能够更加直接地了解客户需求，向客户提供高效、便捷的服务，并 公告编号：2022-021 17 能第一时间获取市场信息，顺应市场变化快速做出反应。公司经过长期的发展，依靠优秀的产品品质和完善的售后服务积累了一批忠实客户。公司的订单来源主要有几个方面：1、公司的老客户订单；2、通过参加展会获取新订单；3、通过网络渠道宣传获得产品订单。4、公司通过在行业内有影响力的杂志上刊登广告获取产品订单。报告期内及报告期末，至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 详细情况 1、2019 年 12 月 2 日获得了国家高新技术企业认定，证书编号：GR201935000159，有效期 3 年。2、2021 年第三批获得了国家科技型中小企业认定，证书编号：202135062408002465。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 琼脂是我国海藻工业的主要产品之一，被广泛应用于食品、医药、日用化学等行业。琼脂早已被美国食品药物管理条例列为公认安全的产品，获准作为食品添加剂作为专题载入食品化学品药典之中。随着人们生活质量的提高，人们对食品安全和药品安全的关注度也在上升。特别在食品领域，天然绿色食品普遍受到消费者的青睐。优质琼脂的特征状态是体干、颜色白亮、洁净、透明度高、弹性大、坚韧、牢度强。琼脂属于天然植物多糖类，含有丰富的水溶性食物、纤维、蛋白质、热量低，具有排毒养颜、泻火、润肠、降血压、提高免疫力和防癌作用，被联合国粮农组织和世界卫生组织确认为21 世纪健康产品，也被美国食品药物管理条例列为安全产品。琼脂属于植物胶，其天然、绿色的属性符合食品行业的发展趋势。在回归绿色、天然的消费观下，医药、保健品、日化用品等领域的制造企业也会越来越多地使用琼脂。因此，琼脂的应用范围将不断拓展，该行业也将往更高端发展。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 公告编号：2022-021 18 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 588,150.72 0.30%3,994,032.15 2.38%-85.27%应收票据 150,000.00 0.08%-应收账款 21,205,162.59 10.99%11,219,244.32 6.70%89.01%存货 41,947,873.75 21.74%24,913,115.47 14.87%68.38%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 99,000,125.24 51.31%54,547,387.36 32.56%81.49%在建工程 506,492.97 0.26%41,646,539.41 24.86%-98.78%无形资产 18,424,597.46 9.55%18,924,553.77 11.30%-2.64%商誉-短期借款 23,420,841.40 12.14%25,043,504.11 14.95%-6.48%长期借款 11,720,000.00 6.07%-流动资产合计 70,424,709.20 36.50%45,782,039.24 27.33%53.83%应付账款 45,137,328.21 23.39%27,473,523.14 16.40%64.29%负债合计 107,036,523.19 55.48%76,574,168.53 45.71%39.78%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金下降了 85.27%，主要是因为江苏子公司开始试生产，物料采购支出比较大。2.应收票据是因为非 6+9 银行开具的银行承兑汇票，承兑期限超过本期末日期，不符合终止确认条件，所以有余额。3.应收账款增加 998.6 万元，增长了 89.01%，主要是因为营业额比去年增加1929.4 万元，增长了 28.55%，而销售以账期订单销售为主，部分应收账款未到回款期，因此应收账款余额增加比较大。公告编号：2022-021 19 4.存货增长了 68.38%，主要是因为江苏环球子公司进入投产期，物料采购和库存有所增加，且受疫情影响成品销售不理想，成品库存也增加。5.固定资产增长了 81.49%，主要是因为江苏环球子公司 2021 年 8 月份结束基建期，转入投产期，产房设备等在建工程由于验收合格陆续转入固定资产。6.在建工程下降了 98.78%，主要是因为江苏环球子公司 2021 年结束了基建期转入投产期，产房设备等在建工程由于验收合格陆续转出在建工程。7.长期借款主要是因为江苏子公司有一笔长期抵押贷款。8.流动资产增长了 53.83%，主要是因为江苏子公司进入投资产，存货增加较大；同时，因为销售收入增长，应收账款余额也相应增长。9.应付账款增长了 64.29%，主要是因为受两个方面影响，一个是江苏环球子公司因投产而增加物料采购量导致应付账款增加，另外一个是应付账款在本期末未到结算期。10.负债合计增长了 39.78%，主要原因有两个：一是江苏环球子公司新增银行贷款导致长期借款增加；二是因扩大生产增加采购而导致应付账款增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 86,878,120.31-67,584,073.16-28.55%营业成本 76,080,325.48 87.57%62,263,394.47 92.13%22.19%毛利率 12.43%-7.87%-销售费用 711,831.57 0.82%1,373,812.48 2.03%-48.19%管理费用 7,389,634.19 8.51%7,414,906.95 10.97%-0.34%研发费用 5,927,822.30 6.82%2,955,609.87 4.37%100.56%财务费用 2,449,393.80 2.82%2,321,647.71 3.44%5.50%信用减值损失-611,194.98-0.70%155,321.59 0.23%-493.50%资产减值损失-141,777.94-0.16%-238,426.41-0.35%40.54%其他收益 1,971,279.83 2.27%1,905,557.03 2.82%3.45%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-47,787.60 0.07%-公告编号：2022-021 20 汇兑收益-营业利润-5,222,222.08-6.01%-7,389,689.79-10.93%29.33%营业外收入 4,089.44 0.005%392,510.97 0.58%-98.96%营业外支出 77,907.23 0.09%266,000.97 0.39%-70.71%净利润-5,296,039.87-6.10%-9,618,936.01-14.23%44.94%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入增加 1929.4 万元，比上年同期增长了 28.55%，主要是因为子公司江苏环球进入投产期，增加了产品供应能力。2.营业成本比上年同期增长了 22.19%，主要是因为营业收入增长了，相对应的营业成本也有所增长。3.销售费用比上年同期下降了 48.19%，主要是因为受疫情影响广告宣传费和展位费减少支出，还有子公司厦门海德宝由于疫情缩小经营减少人员工资及日常销售费用列支。4.研发费用比上年同期增加了 297.2 万元，增长了 100.56%，主要是因为子公司为了满足市场需求而加大产品的研发力度。5.信用减值损失比上年同期增长了 493.50%，主要是因为本期应收账款余额比上年同期增加而相应计提的信用减值损失也增加。6.资产减值损失比上年同期下降了 40.54%，主要是因为子公司的坚果及饮品的库存减少，计提的资产减值损失相应减少了。7.2021 年度没有资产处置收入。8.营业利润比上年同期增长了 29.33%，主要是因为销售收入增加，产品得利提高，广告宣传费用等也减少了，所以毛利增加了。9.营业外收入比上年同期下降了 98.96%，主要是因为上年同期有核销往来客户尾款，而本期不需要核销往来客户尾款。10.营业外支出比上年同期下降了 70.71%，主要是因为上年同期子公司江苏环球有被罚款及子公司厦门海德宝有处置资产损失，而本期没有这些情况发生。11.净利润比上年同期增长了 44.94%，主要是因为本期销售收入有较大幅度的增加，且产品得利也有所提高。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%公告编号：2022-021 21 主营业务收入 86,827,201.36 66,443,338.68 30.68%其他业务收入 50,918.95 1,140,734.48-95.54%主营业务成本 75,756,443.75 60,905,147.14 24.38%其他业务成本 323,881.73 1,358,247.33-76.15%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成营业成本比上本比上年同期年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%琼脂 79,804,881.58 67,992,792.11 14.80%24.82%18.18%47.70%卡拉胶 3,607,788.97 3,889,167.43-7.80%403.01%342.72%65.30%其他 3,465,449.76 4,198,365.94-21.15%18.33%8.97%32.96%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成营业成本比上本比上年同期年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%境内 53,499,863.77 43,996,314.04 17.76%28.29%16.36%90.35%境外 33,378,256.54 32,084,011.44 3.88%28.96%31.20%-29.71%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内：1.由于生产用水逐步得到解决，产量整体上升，整体的销售都得到提升，与此同时加大对卡拉胶的宣传。2.由于产能得到释放，对境内和境外的供应都有所增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 SOYUZOPTTORG-REGION LTD 15,989,485.07 19.98%否 2 青岛海富生物科技有限公司 10,201,637.17 12.75%否 3 青岛利邦达海洋科技有限公司 8,442,477.88 10.55%否 4 LANG AND TAM CO LIMITED 6,690,162.83 8.36%否 5 B&V.S.R.L 2,829,730.25 3.54%否 公告编号：2022-021 22 合计合计 44,153,493.20 55.18%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 CV.GUNA BAHARI INDONESIA 17,294,123.10 31.40%否 2 泉州恒兴能源节能技术有限公司 6,395,990.10 11.61%否 3 傅炎桂 5,573,700.00 10.12%否 4 CV.ANUGRAH LIN PERKASA 3,557,625.24 6.46%否 5 吴建彬 2,857,784.00 5.19%否 合计合计 35,679,222.44 64.78%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-4,036,708.21 20,567,057.22-119.63%投资活动产生的现金流量净额-11,114,245.75-13,607,340.23 18.32%筹资活动产生的现金流量净额 11,810,256.55-3,717,314.56 417.71%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额比去年同期减少 119.63%，主要是因为子公司江苏环球进入投产期，经营资金投入比较大，超过了因增加营业收入而带来的资金流入。2.投资活动产生的现金流量净额比去年同期增长 18.32%，主要是因为随着子公司江苏环球进入投产期，相应的机器设备和基建比较少，资金支出相应减少。3.筹资活动产生的现金流量净额比去年同期增长了 417.71%，主要是因为本期母公司取得新增融资租赁收入和子公司江苏环球取得银行贷款收入。4.经营活动产生的现金流量净额为-4,036,708.21 元，净利润为-5,296,039.87元。融资收入基本上用于支付固定资产款项，即筹资活动产生的现金净流入与投资活动产生的现金净流出基本相当。经营活动产生的现金净额为-403.67 万元，主要是因为经营亏损造成的。公告编号：2022-021 23 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 福建保安康保健食品有限公司 全资子公司 食品生产 10,000,000 3,575,125.01 81,621.10 8,787,659.15-1,882,439.73 厦门海德宝生物科技有限公司 全资子公司 琼脂、食品销售 5,000,000 2,394,971.98-744,264.00 848,435.78-193,831.65 江苏环球海洋生物科控股子公司 琼脂生产 38,307,872.55 84,486,547.50 31,885,123.68 1,063,991.50-5,389,237.22 公告编号：2022-021 24 技有限公司 福建海德宝生物科技有限公司 控股子公司 高纯琼脂生产 10,000,000 25,070,216.50 4,313,658.87 20,593,404.88 1,339,215.09 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 福建保安康保健食品有限公司 较强 经营需要 厦门海德宝生物科技有限公司 较强 经营需要 江苏环球海洋生物科技有限公