839056_2021_轶德医疗_2021年年度报告_2022-04-25.pdf

1 2021 年度报告 轶德医疗 NEEQ:839056 上海轶德医疗科技股份有限公司 SHANGHAI EDER MEDICAL TECHNOLOGY INC.2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 12 月 13 日，公司再次取得质量管理体系认证证书。2021 年 6 月 11 日，公司外科手术显微镜被认定为上海市高新技术成果转化项目。2021 年 11 月 18 日，公司再次取得高新技术企业证书。3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .3333 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3737 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .118118 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陶巍、主管会计工作负责人秦若娴及会计机构负责人（会计主管人员）秦若娴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。众华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 公司为专业医疗设备的制造商和供应商，公司的主要客户及主要供应商为公司的商业秘密。业内的竞争对手往往通过公司的客户名称和供应商名称追溯到公司产品的上下游供应链，从中分析和了解公司产品的数量和价格水平。导致公司在业内的激烈竞争中处于不利地位，有损公司和股东利益。为此公司申请在 2021 年年度报告中豁免披露涉及部分客户及供应商名称的章节。5 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 技术更新滞后风险 手术显微镜集光、机、电技术为一体，不同类型的手术对产品性能有不同的要求。这要求企业要准确把握技术发展趋势,适时改进和推出符合客户需求的产品,如果公司技术更新滞后,产品不能充分满足客户的需求,则存在丧失技术领先优势从而丧失市场份额的风险。医疗行业监管发行 国家通过生产许可制、产品注册制等多种方式引导行业健康规范发展。国家在资质审批、生产环境、人员素质、设备配置等各方面采取更多、更严的规范要求,特别是新产品检测和注册时间长，费用高，对行业的经营环境和成本控制带来一定的影响。人才流失和技术泄密风险 手术显微镜是技术密集型产品,稳定、高效的科研人才队伍是企业保持持续发展的重要保障。稳定的核心技术人员是公司生存和发展的根本,是公司的核心竞争力所在。随着公司规模的不断扩大，如果在企业文化，考核和激励机制、约束机制方面不能满足公司发展的需要，将使公司难以引进和稳定专业人才，有专业人才缺乏和流失的风险。营业收入大幅波动的风险 报告期内,公司的营业收入为 14,103,883.69 元,较上一年度同比下降 25.77%，报告期内由于公司销售部工作重心侧重于市场开拓，为之后的工作打基础。同时由于疫情情况下，医院采购方式发生微调，多以集中采购为主，使得公司之前在单一采购模式下所签订的部分订单发生变化，导致总体营业收入有所下滑。公司营业收入有大幅波动的风险。所得税优惠政策变化的风险 公司已于2021年11月取得编号为GR202131002696号的高新技术企业证书,有效期为3 年,按 15%征收企业所得税。报告期内,公司的研发费用为8,218,105.02元,研发费用占营业收入的比例为58.27%。公司面临因研发费用占比的指标不符合高新技术企业认定管理办法的规定的风险,如果未来存在国家税收政策变化或公司以后未能通过高新技术企业复审,则无法享受所得税优惠政策,将对公司净利润产生一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 轶德医疗、公司、股份公司 指 上海轶德医疗科技股份有限公司 高彩科技 杭州聚明 上海聚明 指 上海高彩科技有限公司 杭州聚明医疗器械有限责任公司 上海聚明医疗科技有限责任公司 股东大会 指 上海轶德医疗科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海轶德医疗科技股份有限公司董事会 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务负责人 公司章程 指 上海轶德医疗科技股份有限公司公司章程 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 三会 指 上海轶德医疗科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 会计师事务所 指 众华会计师事务所(特殊普通合伙)主办券商 指 国融证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海轶德医疗科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Eder Medical Technology Inc.EDER 证券简称 轶德医疗 证券代码 839056 法定代表人 陶巍 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 钟凯 联系地址 上海市宝山区蕰川路 6 号（智慧湾科创园）23 栋 电话 021-65013391 传真 021-65013391 电子邮箱 公司网址 办公地址 上海市宝山区蕰川路 6 号（智慧湾科创园）23 栋 邮政编码 201906 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 4 月 4 日 挂牌时间 2016 年 8 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-专业设备制造业（C35）-医疗仪器设备及器械制造（C358）-医疗诊断、监护及治疗设备制造（C3581）主要业务 医疗器械（具体项目见许可证）的生产（限分支机构经营）；医疗器械领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；商务信息咨询（不得从事经纪），从事货物与技术的进出口业务,软件开发、计算机系统集成。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。主要产品与服务项目 公司是一家专业从事外科全系列手术显微镜、眼科手术显微镜、实验室显微镜和显微手术周边配套系统的研发、生产和销售；“眼接触镜”产品研发、生产和提供服务的高新技术企业。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 8 普通股总股本（股）41,275,630 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为陶燕萍 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陶燕萍），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913101107032824702 否 注册地址 上海市宝山区蕰川路 512 号 4 幢 430 室 否 注册资本 41,275,630 是 公司于 2020 年 10 月 14 日召开了第二次临时股东大会，审议通过了股票定向发行说明书等相关议案，经审查，全国股转公司认为公司定向发行股票符合股转公司股票定向发行要求，并向公司出具了关于对上海轶德医疗科技股份有限公司股票定向发行无异议的函（股转系统函202120 号）（以下简称“无异议函”），此次共发行人民币普通股 3,752,330 股，发行价格为人民币 2.50 元/股，募集资金总额为人民币 9,380,825.00 元。公司增资前总股本 37,523,300 股，增资后总股本 41,275,630 股。公司已于 2021 年 12 月 8 日完成了工商变更。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国融证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区世纪大道 1196 号世纪汇二座1102 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国融证券 会计师事务所 众华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李明 施宇佳 1 年 3 年 会计师事务所办公地址 上海市虹口区东大名路 1089 号北外滩来福士广场东塔楼 18 楼二十部 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 14,103,883.69 19,000,361.75-25.77%毛利率%56.20%46.46%-归属于挂牌公司股东的净利润-23,544,253.47-14,260,730.34-65.10%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-23,742,844.45-15,181,692.67-56.39%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-37.64%-18.94%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-37.96%-20.17%-基本每股收益-0.59-0.38-55.26%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 62,118,950.41 77,624,384.79-19.97%负债总计 8,261,320.43 9,467,658.18-12.74%归属于挂牌公司股东的净资产 53,857,629.98 68,156,726.61-20.98%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.30 1.82-28.16%资产负债率%（母公司）12.32%13.95%-资产负债率%（合并）13.30%12.20%-流动比率 8.16 7.12-利息保障倍数-59.45-32.88-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,122,755.75 4,873,126.75-164.08%应收账款周转率 0.75 0.61-存货周转率 0.19 0.31-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-19.97%-25.96%-营业收入增长率%-25.77%-82.09%-净利润增长率%-65.10%-491.75%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 41,275,630 37,523,300 10.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用(七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性自查处置损益-8,951.88 计入期损益的政府补助，（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）190,911.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 90,635.24 除上述各项之外的其他营业收外收入和支出-74,003.38 非经常性损益合计非经常性损益合计 198,590.98 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 198,590.98 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 财政部于 2018 年 12 月颁布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”）。本公司自 2021年 1 月 1 日起施行前述准则，并根据前述准则关于衔接的规定，于 2021 年 1月 1 日对财务报表进行了相应的调整 已批准 详见第八节 财务会计报告之三、34.（3）首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 其他说明 根据新租赁准则规定，对于首次执行日（即 2021 年 1 月 1 日）前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司按照新租赁准则相关规定，于准则施行日进行以下调整：本公司作为承租人，选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值（采用首次执行日本公司的增量借款利率作为折现率）计量使用权资产。对于首次执行日前的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。本公司因执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日合并及公司资产负债表各项目的影响请见三、34.（3）首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况。（2）首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 1）合并资产负债表（单位金额人民币元）项目 2020 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 预付款项 11,002,729.59 10,856,877.88-145,851.71 使用权资产 不适用 5,925,471.67 5,925,471.67 一年内到期的非流动负债-1,607,426.58 1,607,426.58 租赁负债 不适用 4,172,193.38 4,172,193.38 2)母公司资产负债表 12 （单位金额人民币元）项目 2020 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 预付款项 6,773,304.11 6,627,452.40-145,851.71 使用权资产 不适用 4,615,806.43 4,615,806.43 一年内到期的非流动负债-1,179,816.48 1,179,816.48 租赁负债 不适用 3,290,138.24 3,290,138.24 本公司对首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁或将于 12 个月内完成的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司以高新技术为主导，电子控制和机械设计相结合，根据大健康产业发展趋势，公司现有二大类产品：一、微创医疗的手术显微镜，产品覆盖眼科、神经和脊柱外科、骨科、五官科等领域及显微手术周边配套系统。二、眼科视光学的“眼接触镜”产品，包括人工晶体和巩膜镜等。公司为上海市高新技术企业，通过 ISO13485：2016 国际医疗器械质量管理体系认证，公司拥有一支稳定和专业的研发团队和生产基地，具备了光学设计、电子控制和精密机械的设计、制造和装配能力，保持了行业的领先水平。目前公司拥有 1 项发明专利，实用新型专利 42 项，软件著作 7 项。另有 4 项发明专利申报中，其中 2 项已进入实质审查阶段。公司以市场为主导，销售模式由采用“直销+经销商”模式变更为“直销+代理商”的销售模式，直销和代理便于公司进行区域化的管理、直面终端用户更利于公司新产品的研发及改进，对于公司今后的发展更有帮助。公司建立的代理商营销网络的市场体系，已为全国多家中小医院提供了价格适中、性能优异的手术显微镜。公司利用多年眼科市场开拓的客户和营销经验，投资眼视光学的“眼接触镜”产品开发，以新技术开拓眼科耗品新产品，加深加宽企业盈利渠道。在大健康领域，公司将努力成为以光学技术为主导，手术显微镜设备制造和“眼接触镜”产品的研发、生产和提供服务的高新技术企业。报告期内，公司的商业模式无重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级“单项冠军”认定 国家级 省（市）级“高新技术企业”认定 是“科技型中小企业”认定 是“技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 上海市高新技术成果转化项目 上海市科学技术委员会 详细情况 2021 年 11 月 18 日，公司获得高新技术企业认定，认定有效期为 3年。高新技术企业认定依据应为高新技术企业认定管理办法（国科发火（2016）32 号）；2021 年 6 月 11 日，公司被认定为上海市高新技术成果转化项目（项目名称：外科手术显微镜 EM-600A、EM-600B）。高新技术成果转化项目认定依据应为上海市高新技术成果转化项目认定办法（公告编号：2020-025）。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 14 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 7,698,970.22 12.39%6,654,654.03 8.57%15.69%应收票据-应收账款 4,598,587.93 7.40%10,307,881.95 13.28%-55.39%存货 23,491,658.34 37.82%28,971,644.12 37.32%-18.91%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 7,328,163.17 11.80%7,339,108.40 9.45%-0.15%在建工程 17,668.00 0.03%768,995.43 0.99%-97.70%无形资产-商誉-短期借款-6,000,000.00 7.73%-100.00%长期借款-交易性金融资产 0 0.00%4,000,000.00 5.15%-100.00%预付款项 10,821,930.14 17.42%11,002,729.59 14.17%-1.64%其他应收款 762,737.41 1.23%5,681,875.01 7.32%-86.58%其他流动资产 966,076.85 1.56%805,936.42 1.04%19.87%使用权资产 4,210,277.24 6.78%0 0.00%-应付账款 1,612,925.05 2.60%2,053,781.35 2.65%-21.47%合同负债 1,282,219.54 2.06%769,619.47 0.99%66.60%其他应付款 688,159.65 1.11%206,348.14 0.27%233.49%一年内到期的非流动负债 1,723,198.92 2.77%0 0.00%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：15 （1）交易性金融资产本期期末较上年期末减少 4,000,000.00 元，变动比例-100.00%，主要系本期赎回理财产品所致；（2）应收账款本期期末较上年期末减少 5,709,294.02 元，变动比例为-55.39%，主要系本期销售收入下降所致；（3）其他应收款本期期末较上年期末减少 4,919,137.60 元，变动比例为-86.58%，主要系本期其他应收款根据预计可收回情况单项计提坏账准备增加所致；（4）在建工程本期期末较上年期末减少 751,327.43 元，变动比例为-97.70%，主要系本期在建工程转入固定资产所致；（5）短期借款本期期末较上年期末减少 6,000,000.00 元，变动比例为-100.00%，主要系本期归还上期借款所致；（6）合同负债本期期末较上年期末增加 512,600.07 元，变动比例为 66.60%，主要系本期收到尚未完成的订单预付款增加所致；（7）其他应付款本期期末较上年期末增加 481,811.51 元，变动比例为 233.49%，主要系本期尚未支付业务往来款增加所致；（8）一年内到期的非流动负债本期期末较上年期末增加 1,723,198.92 元，主要系本期执行新租赁准则重分类所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 14,103,883.69-19,000,361.75-25.77%营业成本 6,178,071.77 43.80%10,172,778.58 53.54%-39.27%毛利率 56.20%-46.46%-销售费用 4,082,988.01 28.95%4,273,891.56 22.49%-4.47%管理费用 4,243,375.28 30.09%4,346,125.58 22.87%-2.36%研发费用 8,218,105.02 58.27%6,776,237.23 35.66%21.28%财务费用 367,347.09 2.60%361,667.03 1.90%1.57%信用减值损失-8,486,097.98-60.17%-4,276,679.89-22.51%-98.43%资产减值损失-6,149,892.23-43.60%-2,644,935.87-13.92%-132.52%其他收益 190,911.00 1.35%787,501.05 4.14%-75.76%投资收益 90,635.24 0.64%9,073.98 0.05%898.85%公允价值变动收益-资产处置收益-8,951.88-0.06%130,846.64 0.69%-106.84%汇兑收益-16 营业利润-23,468,215.13-166.40%-13,102,625.67-68.96%-79.11%营业外收入-营业外支出 74,003.38 0.52%6,459.34 0.03%1,045.68%净利润-23,544,253.47-166.93%-14,260,730.34-75.06%-65.10%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）营业收入本期较上年同期减少 4,896,478.06 元，变动比例为-25.77%，主要系进口医疗器械销售受国外疫情影响较大，同时 2021 年国内政策积极推动国产医疗器械替代进口医疗器械，进口医疗器械注册证获批放缓，故进口医疗器械销售额减少；（2）营业成本本期较上年同期减少 3,994,706.81 元，变动比例为-39.27%，主要系随着营业收入减少所致；（3）毛利率本期较上年同期增加 9.74%，主要原因为本期公司营业收入中自产产品占比较高；（4）研发费用本期较上年同期增加 1,441,867.79 元，变动比例为 21.28%，主要系本期母公司轶德医疗加大了对手术显微镜产品的改进升级投入，以及子公司杭州聚明巩膜镜检测阶段费用增加所致；（5）信用减值损失本期较上年同期增加 4,209,418.09 元，变动比例为 98.43%，主要系本期执行预期信用损失法计提坏账准备增加，以及其他应收款根据预计可收回情况单项计提坏账准备增加所致；（6）资产减值损失本期较上年同期增加 3,504,956.36 元，变动比例为 132.52%，主要系本期存货跌价损失增加所致；（7）营业利润本期较上年同期减少 10,365,589.46 元，变动比例为-79.11%，主要系本期计提坏账准备增加以及计提存货跌价损失增加所致；（8）净利润本期较上年同期减少 9,283,523.13 元，变动比例为-65.10%，主要系本期加大研发投入、计提坏账准备增加以及计提存货跌价损失增加所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 14,103,883.69 19,000,361.75-25.77%其他业务收入-主营业务成本 6,178,071.77 10,172,778.58-39.27%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%手术文件及13,629,630.09 6,178,071.77 54.67%23.31%43.91%-6.49%17 配件 售后技术服务 474,253.60-100.00%-20.60%-显微镜配套产品-100.00%-100.00%-总计 14,103,883.69 6,178,071.77 56.20%-25.77%-39.27%9.74%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%东北 621,000.17 171,457.91 72.39%-5.54%-19.67%4.86%华北 900,824.86 290,918.00 67.71%-77.86%-87.42%24.53%华东 10,139,044.61 4,867,773.99 51.99%13.23%-6.22%9.96%华南 406,133.75 221,098.75 45.56%-79.08%-61.12%-25.16%华中 1,361,433.42 445,677.10 67.26%-11.56%-27.10%6.98%西北 379,738.07 77,277.02 79.65%87.68%21.49%11.09%西南 295,708.81 103,869.00 64.87%-81.94%-91.44%38.99%总计 14,103,883.69 6,178,071.77 56.20%-25.77%-39.27%9.74%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：（1）公司本期手术显微镜及配件营业收入较上年同期增加 2,576,863.65 元，主要系本期公司加大对自产手术显微镜的推广，故本期手术显微镜销售额略有上升;（2）公司本期手术显微镜及配件毛利率较上年同期减少 6.49%，主要系铝材价格上浮导致公司原材料价格略有上涨；（3）公司本期显微镜配套产品销售额减少，主要原因为国外疫情进口医疗器械产品受到较大的影响，同时国内推行的医疗器械国产替代化政策，进口医疗器械注册证获批放缓，进口医疗器械成本增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户 1 1,230,937.56 8.73%否 2 客户 2 828,318.60 5.87%否 3 客户 3 786,965.51 5.58%否 4 宁波世贸通国际贸易有限公司 772,300.85 5.48%否 5 温州医科大学 720,619.47 5.11%否 合计合计 4,339,141.99 30.77%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 18 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商 1 1,439,026.59 26.25%否 2 供应商 2 720,743.64 13.15%否 3 供应商 3 438,622.18 8.00%否 4 供应商 4 363,539.82 6.63%否 5 供应商 5 225,176.99 4.11%否 合计合计 3,187,109.22 58.14%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-3,122,755.75 4,873,126.75-164.08%投资活动产生的现金流量净额 2,945,733.15-5,144,629.69 157.26%筹资活动产生的现金流量净额 1,221,338.79 613,029.52 99.23%现金流量分析现金流量分析：（1）经营活动产生的现金流量净额减少 7,995,882.50 元，变动比例为-164.08%，主要原因为营业收入减少导致销售商品、提供劳务收到的现金减少；（2）投资活动产生的现金流量净额增加 8,090,362.84 元，变动比例为 157.26%，主要系本期赎回上期购买的理财产品所致；（3）筹资活动产生的现金流量净额增加 608,309.27 元，变动比例为 99.23%，主要系本期收到投资款所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 上海高彩科技有限公司 控股子公司 从事医疗器械营销服务 1,000,000 3,687,107.16-3,859,736.39 0-6,550,951.01 上海聚明医疗科技有限控股子公司 从事医疗器械营销服务 5,000,000 4,026,304.51 2,406,304.51 0-2,065,040.44 19 责任公司 杭州聚明医疗器械有限责任公司 控股子公司 从事医疗器械生产和销售 30,000,000 14,643,379.96 9,219,315.32 12,191.16-4,218,709.82 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内随着疫情的逐步恢复,公司调整了销售经营的方式和方法。但由于公司主营的产品涉及医院手术室,属于高风险的区域,所以管控严格,影响了我们产品推广和服务。人工晶体和巩膜接触镜的研发未受到重大影响，工作正在有序推进中。2021 年 5 月公司控股股东及实际控制人郑宏彪先生因出差途中不幸去世。郑宏彪先生是公司经营战略的设计者和执行的推动者，为公司发展倾注了毕生心血。郑宏彪先生的离世给公司带来的影响是非常大的。为保证公司的各项生产经营活动正常开展，2021 公司召开了第二届董事会第十五次会议审议通过选举陶巍先生为公司第二届董事会董事长，接任郑宏彪先生原董事长职位并担任公司法定代表人。陶巍先生在公司任职近二十年，对公司的各项生产经营活动有着充分的了解以及对工作中产生问题的判断和决策能力。陶巍先生将带领公司全体董事、监事、高级管理人员及员工继续致力于公司的持续发展。报告期内公司虽然经历了一些波折，但经营管理层及核心技术、业务人员队伍稳定。公司的整个团队将坚持初心，发挥专家和项目员工的创新能力，坚定不移贯彻既有的经营战略和目标。报告期内业务、资产、人员、财务等运转正常。公司会进一步改善财务管理、风险控制体系。综上，企业持续经营能力不存在重大问题。20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 (一一)重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）一、一、重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 二、二、股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 21 三、三、承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 董监高 2016年8月15 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2016年8月15 日 挂牌 其他承诺 关于诚信状况的书面声明 正在履行中 董监高 2016年8月15 日 挂牌 其他承诺 关于合法经营的声明 正在履行中 董监高 2016年8月15 日 挂牌 其他承诺 关于减少和避免关联交易的承诺函 正在履行中 其他股东 2016年8月15 日 挂牌 其他承诺 关于股权转让的声明 正在履行中 其他股东 2016年8月15 日 挂牌 其他承诺 关于减少和避免关联交易的承诺函 正在履行中 董监高 2016年8月15 日 挂牌 其他承诺 关于环境保护方面的守法声明 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016年8月15 日 挂牌 其他承诺 关于未受到刑事处罚、不存在受到与公司规范经营相关的行政处罚、不存在涉嫌犯罪被司法机关立案侦查的承诺 正在履行中 董监高 2016年8月15 日 挂牌 其他承诺 关于