839009_2021_弘扬软件_2021年年度报告_2022-04-28.pdf

1 2021 弘扬软件 NEEQ：839009 弘扬软件股份有限公司 HONGYANG SOFTWARE CO.,LTD.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 3 月，公司通过科技型中小企业系统入库。2021 年度，公司获得 1 项发明专利、1 项实用新型专利以及 3 项外观专利授权。2021 年 6 月，公司作为第十一届海峡两岸信息服务创新大赛暨福建省第十五届计算机软件设计大赛设题单位之一，聚焦医疗安全领域，结合物联网技术的发展及应用，鼓励新兴技术与医疗领域的创新融合。2021 年 6 月，致力于服务医疗卫生与妇幼健康 HIT 垂直领域的专家与研究者，弘扬软件旗下数字医疗健康资讯频道“领医羊”上线。弘扬区域医疗卫生信息一体化平台入围 2021 年第一批福州市名优产品目录。2021 年 8 月，弘扬软件顺利通过 ISO27001 信息安全管理体系与 ISO20000 信息技术服务管理体系的审核认证。2021 年 9 月，弘扬软件 HIT 国产化实验式在福州软件园正式揭牌启动。2021 年 9 月，弘扬软件推出新一代技术架构 CRDS5 及新产品，CRDS5 不仅代表弘扬软件的核心技术，也凝聚了弘扬软件对医疗健康 IT 发展的美好愿景。2021 年 11 月，弘扬智慧医疗信息化解决方案入选 2021 年福州市优秀应用解决方案。2021 年 12 月，由中国卫生信息数据学会卫生信息标准专业委员会、中国卫生信息管理杂志 社和华中科技大学信息医学研究所共同主办的首届全国医疗健康信息互联互通与智慧医院建设大会于线上圆满召开，弘扬软件入围 2021 年度医疗健康信息化最具影响力企业（50 名）、2021 年度医院信息系统（HIS）最具竞争力企业（20 名）榜单。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重大事件重大事件.2424 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第八节第八节 行业信息行业信息.3535 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3939 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4343 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .126126 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈瑞典、主管会计工作负责人黄智能及会计机构负责人（会计主管人员）张河凤保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 公司所处行业为 165 软件和信息技术服务业，属于国家重点鼓励和支持发展的领域。受行业未来前景的影响，该行业发展势头强劲，竞争加剧。为更好地保护公司核心客户及供应链信息，保持公司的市场竞争力，公司将在2021 年年度报告中申请豁免披露前五大客户名称、前五大供应商名称、期末余额前五大应收账款单位名称、期末余额前五大预付账款单位名称，并使用 A 公司、B 公司等代称表示上述单位。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 应收账款余额较高的风险 2021 年 12 月 31 日,公司应收账款净额为 11,795.37 万元，占资产总额的比例为 67.09%，其中，一年以内的应收账款所占比例为 46.73%。公司大部分应收账款账龄在 1 年以内，虽然公司的客户主要为资金和信用状况良好的医疗机构，但若催收不力，将可能使公司面临应收账款不能及时收回的风险。市场竞争风险 医疗健康信息化行业正处于飞速发展的阶段，行业内机遇与挑战并存。目前，国内从事医疗健康信息化产品研发的企业众多，绝大多数企业规模较小。市场基本特征还是以各大城市为中心的区域性优势，最具有先发优势5 的医疗健康信息化企业具有较强的客户黏性，外部企业较难涉足本领域。近年来，深化医改、资源整合以及新 IT 技术和商务模式的迭代，促进市场竞争呈现多样化，这给公司发展增加有利因素。但市场竞争逐步向头部集中。如果不能快速成长，市场竞争风险将随之增大。增值税即征即退政策变化风险 根据财税2011100 号，财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知的规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率（2018 年 5 月 1 日开始按 16%税率，2019 年 4 月 1 日开始按 13%税率）征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。若未来该项税收优惠政策发生不利变化，将给公司经营业绩带来一定影响。企业所得税税收优惠政策变化风险 2020 年 12 月 10 日公司取得由福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务局和福建省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（编号GR202035001444），有效期为三年，即 2020 年至 2022 年。根据相关税法规定，公司按 15%税率缴纳企业所得税。若未来国家企业所得税税收优惠政策发生不利变化，或公司未来未能通过高新技术企业资格复评，将对公司经营业绩带来一定影响。实际控制人不当控制的风险 公司股东陈瑞典直接持有公司股份 27,280,000.00 股，通过弘扬激励控制公司表决股份达到 2,800,000.00 股，通过弘扬基石控制公司表决股份达到2,360,000.00 股，一致行动人陈思菲直接持有公司股份 435,139.00 股，合计控制公司表决股份达 63.33%，为公司控股股东、实际控制人。且陈瑞典除担任公司董事长兼总经理，还担任弘扬激励、弘扬基石的执行事务合伙人，鉴于公司存在的股份集中状况，若实际控制人陈瑞典利用其在公司的股权优势及控制权优势对公司的发展战略、经营管理决策以及利润分配等进行不当控制或进行利益输送，将影响公司的独立性和规范化经营，从而可能损害公司或其他少数权益股东的利益。公司治理风险 公司基本建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的公司章程股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则关联交易管理制度对外担保管理制度等治理制度。公司近几年及未来规模化发展，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，进而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。公司所处行业易产生商业行贿的风险 公司所处的医疗信息化行业面对的客户主要为各级医疗保健机构及卫健行政主管部门，虽然公司已采取了一系列反商业贿赂措施，但在整个大环境的背景下，仍然容易产生商业行贿的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、股份公司、公司、弘扬软件 指 弘扬软件股份有限公司 弘康、研究院、健康大数据研究院 指 福建弘康大数据技术有限公司 鹿米、鹿米软件 指 福建鹿米软件有限公司 弘扬基石 指 福州市马尾区弘扬基石投资合伙企业（有限合伙）弘扬激励 指 福州市马尾区弘扬激励投资合伙企业（有限合伙）股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 公司章程 指 弘扬软件股份有限公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 本期期初 指 2021 年 1 月 1 日 报告期未、本期期未 指 2021 年 12 月 31 日 上年度 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 HIS 指 即 Hospital Information System，医院信息系统 MCHIS 指 即 Material and Child health information System，妇幼保健信息系统 BHIS 指 即 Basic Health information System，基层卫生信息系统 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 弘扬软件股份有限公司 英文名称及缩写 HONGYANG SOFTWARE CO.,LTD.HONGYANG SOFTWARE CO.,LTD.证券简称 弘扬软件 证券代码 839009 法定代表人 陈瑞典 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 黄智能 联系地址 福州市仓山区金工路 28 号捷福产业园 4 号楼 9 层 电话 0591-83897721 传真 0591-83898045 电子邮箱 公司网址 办公地址 福州市仓山区金工路 28 号捷福产业园 4 号楼 9 层 邮政编码 350028 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 3 月 17 日 挂牌时间 2016 年 8 月 12 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I-信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I651 软件开发-I6510 软件开发 主要产品与服务项目 医院信息系统、区域卫生信息系统 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）51,910,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（陈瑞典）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陈瑞典），一致行动人为（陈思菲、福州马尾区弘扬激励投资合伙企业（有限合伙）、福州市马尾区弘扬基石投资合伙企业（有限合伙）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350100789014863T 否 注册地址 福建省福州市台江区鳌峰路184-186 号桂园怡景二期 3 号楼 4层 69 单元 否 注册资本 51,910,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）兴业证券 主办券商办公地址 福建省福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）兴业证券 会计师事务所 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 林希敏 彭贵真 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座 6-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 82,292,111.42 80,566,488.97 2.14%毛利率%48.92%64.99%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,584,672.09 3,194,654.39-212.21%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,761,078.51-128,768.20-3,597.40%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-3.04%2.79%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-4.04%-0.11%-基本每股收益-0.0691 0.0621-211.27%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 175,802,218.77 160,436,258.70 9.58%负债总计 59,739,556.05 40,788,923.89 46.46%归属于挂牌公司股东的净资产 116,062,662.72 119,647,334.81-3.00%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.24 2.30-2.61%资产负债率%（母公司）32.49%24.81%-资产负债率%（合并）33.98%25.42%-流动比率 2.81 3.75-利息保障倍数-4.45 21.80-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,119,926.94-13,853,644.92 84.70%应收账款周转率 0.66 0.72-存货周转率 2.69 2.51-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%9.58%8.44%-营业收入增长率%2.14%-21.54%-净利润增长率%-212.21%-86.70%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 51,910,000 51,910,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入损益的政府补贴（与企业密切相关，按照国家统一标准定额或宣享受的政府补助除外）1,369,057.92 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,173.13 其他符合非经常性损益定义的损益项目 18,428.02 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,384,312.81 所得税影响数 207,906.39 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,176,406.42 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 使用权资产 0 6,187,999.67 一年内到期的非流动负债 0 1,903,604.72 租赁负债 0 4,284,394.95 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司自成立以来一直集研发、销售和技术服务为一体的医疗健康信息化应用软件和解决方案提供商。通过持续的技术创新，自主研发适应不同应用场景的产品与解决方案，主要包括智慧医院、智慧妇幼、智慧专科等系列产品及相关的技术服务，提供智慧医院解决方案、医院集成平台解决方案、区域业务协同平台解决方案、基层卫生信息化解决方案、医联体/医共体/总医院信息化解决方案、云 HIS 解决方案、区域妇幼健康平台解决方案、妇幼健康云解决方案、妇幼健康联盟解决方案和智慧专科系统解决方案、互联网医院解决方案和健康大数据应用解决方案等。公司利用丰富的行业经验及强大的自主研发技术能力，采用直接销售为主间接销售为辅的方式为各级医疗机构、妇幼保健机构、基层医疗机构和卫健行政主管部门提供适宜的软件产品、配套硬件及技术服务从而获得收入。（1）研发模式 公司新技术、新产品以研发以产品中心、健康大数据研究院和产品型事业部为主，以自主研发为主，融合第三方软件为辅，建立了以市场需求为导向的研发体系，完成满足用户需要的新产品和解决方案研发。公司坚持培养与引进相结合的技术团队建设方针，近几年来加大投入研发技术人才的培养，并着眼于长期发展战略目标，与多所高校建立了校企合作关系，开展毕业生定向培养，为公司的研发和生产能力提供了人才保障。（2）采购模式 公司的采购模式以向定点厂家采购为主，采购内容主要为第三方软件、本地化技术服务、系统配套零部件等。公司购买的第三方软件，如合理用药、临床药学、医学影像系统等系统，在市场已获得认可，购买后即可部署使用，无需另行研发。公司根据医院用户的应用需求，在提供医院信息化软件的同时配套销售就诊卡、阅读器等硬件和材料。（3）销售模式 公司软硬件产品的销售采用直销为主，代理商销售为辅的模式。公司各个事业部下设销售团队，以省市为销售区域，面对客户直接销售，同时发展面向代理商的渠道销售。公司营销中心制订统一的营销12 策略和价格体系。在妇幼健康信息化细分领域，公司推出具有专业特色、易于应用的产品和解决方案，在国内处于先进水平。通过参加客户的招投标环节，中标后与客户签订业务合同，由公司工程技术团队负责对项目进行现场工程实施，在计划周期内完成项目实施，并通过项目验收取得收入。项目完成验收后转入正常运维服务，公司事业部运维服务技术团队对用户系统应用情况进行跟踪，了解用户的反馈和需求后，对用户进行售后服务，包括产品更新、换代、增加模块等二次开发服务。报告期内以及报告期末至本报告披露日，公司商业模式没有发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 福建省新型研发机构 省（市）级 详细情况 高新技术企业认定依据为高新技术企业认定管理办法(国科发火201632 号)；科技型中小企业认定依据为 科技部财政部国家税务总局关于印发科技型中小企业评价办法的通知（国科发政2017115号）；“专精特新”认定依据为福建省财政厅 福建省经济和信息化委员会关于印发的通知（闽财企201816 号）和福建省经济和信息化委员会 福建省财政厅关于印发的通知（闽经信中小2017113 号）；“福建省新型研发机构”认定依据为 福建省人民政府办公厅关于鼓励社会资本建设和发展新型研发机构若干措施的通知（闽政办2016145 号）。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2021 年，公司努力克服新冠疫情带来的不利影响，在认真做好员工安全防护的同时，强化销售管理和工程项目交付，保持总体经营稳定运行。1.报告期内公司财务状况 报告期内公司主营业务稳定发展，销售市场有一定的拓展，公司将继续加强项目工程的监督、完善内控管理制度建设，控制成本，加速公司发展。(1)公司财务状况：截至 2021 年 12 月 31 日，公司资产总额 17,580.22 万元，同比增长 9.58%；负债总额 5,973.96 万元，同比增长 46.46%。（2）公司经营成果：2021 年实现营业收入 8,229.21 万元，同比增加 2.14%，公司净利润-358.47万元，同比减少 212.21%，主要原因是人工成本的增长、财务费用支出的增加、计提信用减值损失增加所致。（3）公司现金流量情况：2021 年公司经营活动产生的现金流量净额为-211.99 万元，同比增长84.70%，主要原因是 2021 年一方面控制管理成本，另一方面加大资金回笼力度，与往年相比，现金流量缺口有所缩小，但未实现正数。经营性现金回笼难度有所增加，公司仍应积极寻找对策，推进应收账款的回笼。2.报告期公司运营情况 报告期内，公司继续开拓国内新的市场区域、发展新用户；同时，公司继续深化与老用户的合作，充分挖掘用户的二次市场价值，实现双赢。面对激烈的市场竞争，公司一方面通过加大研发投入，在 2021年推出 CRDS5，是面向医疗信息化未来发展的智慧医疗健康生态体系，弘扬软件将在全新 CRDS5 数字平台上构建自主产品生态，同时也将构建产业合作共生的开放生态。CRDS5 不仅代表弘扬软件的核心技术，也凝聚了对医疗健康 IT 发展的美好愿景。另一方面，公司进一步夯实技术团队，通过开展及参与各类课题及应用研究来提高自身的技术研发实力，研发技术团队核心人员长期稳定在公司工作，具有丰富的行业及技术经验，不断完善和提升公司的产品体系。报告期内，公司整体经营状况继续保持良好、稳定发展态势。(二二)行业情况行业情况 根据中国证监会上市公司行业分类指引，公司所处行业的编码为 I65，为“信息传输、软件和信息技术服务业”中的“软件和信息技术服务业”，细分行业为医疗卫生信息化行业，医疗卫生服务与民生息息相关，属于社会公共服务和社会保障的重要组成，是国家鼓励发展的高新技术产业。随着医疗改革的进一步深入，国家对医疗卫生行业的投入持续增加。与此同时，医院信息化建设和公共卫生系统平台的搭建是提高全行业医疗水平、优化利用医疗资源、增加公民卫生保健水平、最终改善居民医疗保健水平和提高国家卫生开支效率的重要手段。在政策、资金投入以及行业内在需求的激励下，医疗行业14 信息化市场规模增速将会明显高于整个信息化行业市场规模的增速。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 15,338,836.86 8.73%17,035,669.29 10.62%-9.96%应收票据 0.00 0.00%1,702,112.40 1.06%-100.00%应收账款 117,953,749.00 67.09%107,624,287.51 67.08%9.60%存货 16,011,464.08 9.11%15,203,009.69 9.48%5.32%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 1,356,022.48 0.77%1,734,335.16 1.08%-21.81%在建工程 0 0%0 0%0%无形资产 8,605,534.35 4.90%1,989,866.91 1.24%332.47%商誉 0 0%0 0%0%短期借款 15,519,603.68 8.83%5,006,111.11 3.12%210.01%长期借款 0 0%0 0%0%预付款项 96,375.00 0.05%91,375.00 0.06%5.47%其他应收款 2,491,568.20 1.42%2,760,642.18 1.72%-9.75%合同资产 4,275,137.84 2.43%8,103,395.41 5.05%-47.24%长期待摊费用 140,548.44 0.08%521,730.63 0.33%-73.06%递延所得税资产 5,184,396.18 2.95%3,397,249.35 2.12%52.61%其他流动资产 92,726.80 0.05%272,585.17 0.17%-65.98%使用权资产 4,255,859.54 2.42%0 0%100.00%应付账款 16,395,547.19 9.33%13,963,483.42 8.70%17.42%合同负债 758,780.45 0.43%587,627.58 0.37%29.13%应付职工薪酬 6,985,885.19 3.97%6,725,964.99 4.19%3.86%应交税费 13,741,492.46 7.82%13,630,610.88 8.50%0.81%其他应付款 378,015.56 0.22%798,734.33 0.50%-52.67%其他流动负债 98,641.46 0.06%76,391.58 0.05%29.13%租赁负债 2,634,904.51 1.50%0.00 0.00%100.00%递延收益 1,420,447.86 0.81%0.00 0.00%100.00%一年内到期的非流动负债 1,806,237.69 1.03%0 0%100%资产总计 175,802,218.77 100.00%160,436,258.70 100.00%9.58%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：15 1.应收票据期末余额同比减少 100%，主要原因是本期收回客户支付的银行承兑款项所致。2.合同资产期末余额同比减少 47.24%，主要原因是本期收回客户货款所致。3.其他流动资产期末余额同比减少 65.98%，主要原因是本期期末待抵扣进项税额减少所致。4.无形资产期末余额同比增加 332.47%，主要原因是研发支出资本化形成无形资产所致。5.长期待摊费用期末余额同比减少 73.06%，主要是原因是本期装修费用摊销所致。6.递延所得税资产期末余额同比增加 52.61%，主要原因是计提的应收账款坏账准备增加以及可抵扣亏损增加，形成的未来可抵扣所得税增加所致。7.短期借款期末余额同比增加 210.01%，主要原因是公司补充流动资金需要，增加了银行一年期贷款所致。8.其他应付款期末余额同比减少 50.01%，主要原因是本期保证金期末退回所致。9.租赁负债、使用权资产、一年内到期的非流动负债增加，系本期执行新租赁准则所致。10、递延收益期末余额同比增加 100%，主要原因是共同卫生协同攻关项目收到的政府补助。11、其他流动负债期末余额同比增加 29.13%，主要原因是待转销项税额增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 82,292,111.42-80,566,488.97-2.14%营业成本 42,032,579.39 51.08%28,206,246.45 35.01%49.02%毛利率 48.92%-64.99%-销售费用 17,713,627.87 21.53%18,637,860.08 23.13%-4.96%管理费用 15,228,505.71 18.51%16,186,282.72 20.09%-5.92%研发费用 12,029,707.19 14.62%20,352,933.35 25.26%-40.89%财务费用 643,505.81 0.78%2,011.26 0.00%31,895.16%信用减值损失-5,950,780.65-7.23%-3,424,767.82-4.25%-73.76%资产减值损失 360,188.37 0.44%-277,068.06-0.34%230.00%其他收益 6,494,025.70 7.89%8,680,375.70 10.77%-25.19%投资收益 0.00 0.00%19,031.51 0.02%-100.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-5,368,645.79-6.52%1,212,889.5 1.51%-542.63%营业外收入 100.00 0.00%4,696.8 0.01%-97.87%营业外支出 3,273.13 0.00%80,546.25 0.10%-95.94%净利润-3,584,672.09-4.36%3,194,654.39 3.97%-212.21%项目重大变动原因项目重大变动原因：16 1.报告期，营业成本增加 49.02%，受疫情影响，部分地区实施封控或隔离政策，导致实施项目人员成本增加所致；2.报告期，研发费用同比减少 40.89%，主要原因是本期的研发支出资本化形成无形资产所致；3.报告期，财务费用同比增加 31895.16%，主要原因是本期新增银行借款产生的利息支出，以及使用权资产所产生的利息支出所致；4.报告期，信用减值损失同比增加 73.76%，主要原因是疫情原因回款进度变缓，计提坏账准备增加所致；5.报告期，资产减值损失同比减少 230.00%，主要原因是本期的合同资产减所致；6.报告期，投资收益同比减少 100.00%，主要原因是本期未购买及赎回理财产品所致；7.报告期，营业利润同比减少 542.63%、净利润下降 212.21%,主要原因是受新冠肺炎疫情影响与客户合同签订进度变缓以及项目施工人工成本增加、利息支出增加、计提应收账款坏账准备增加、收到政府补助减少所致；8.报告期，营业外收入同比减少 97.87%，主要原因是上期收到理赔款，但本期无此收入所致；9.报告期，营业外支出同比减少 95.94%，主要原因是本期缴纳滞纳金较上期大幅减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 82,292,111.42 80,566,488.97 2.14%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 42,032,579.39 28,206,246.45 49.02%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%自主软件产品收入 48,892,325.29 20,046,709.04 59.00%-15.22%72.02%-20.80%技术服务收入 15,935,680.75 6,863,802.85 56.93%79.48%34.20%14.53%配套产品收入 3,810,231.23 2,981,906.50 21.74%44.19%41.06%1.73%第三方软硬件收入 13,653,874.15 12,140,161.00 11.09%20.06%30.20%-6.93%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比营业成本比营业成本比毛利率比上年毛利率比上年17 上年同期上年同期 增减增减%上年同期上年同期 增减增减%同期增减同期增减%华东区 31,441,864.00 17,026,003.63 46%5%4%-27%华南区 21,860,706.99 8,837,640.12 60%-26%-11%-10%华中区 14,932,331.36 7,985,487.71 47%486%1,284%-40%华北区 9,045,419.99 5,689,677.45 46%-27%28%-42%其他区 4,914,444.35 2,851,962.66 42%-19%114%-34%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.报告期，自主软件产品收入成本增加 72.02%及下降 20.80%，主要原因是受疫情影响，合同签约进度缓慢及人员实施成本增加所致。2.报告期，技术服务收入及成本分别增加 79.18%及 34.20%，主要原因是公司老用户技术售后服务收入增加所致。3.报告期配套硬件收入及成本同比分别增加 44.19%和 41.806%，主要原因是公司就诊卡收入增加所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 A 公司 6,215,955.54 6.79%否 2 B 公司 4,878,000.00 5.33%否 3 C 公司 4,075,500.00 4.45%否 4 D 公司 3,080,000.00 3.37%否 5 E 公司 2,889,000.00 3.16%否 合计合计 21,138,455.54 23.10%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 F 公司 1,202,988.55 6.06%否 2 G 公司 958,788.05 4.83%否 3 H 公司 886,135.47 4.46%否 4 I 公司 835,150.00 4.20%否 5 J 公司 760,000.00 3.83%否 合计合计 4,643,062.07 23.38%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-2,119,926.94-13,853,644.92 84.70%投资活动产生的现金流量净额-7,357,913.97-341,752.06-2,053.00%筹资活动产生的现金流量净额 7,781,008.48 8,031,444.44-3.12%18 现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额较上年增加 84.70%，主要原因是公司支付的员工工资及各项费用、税金较上年减少。2.投资活动产生的现金流量净额较上年减少 2053.00%，主要原因是公司的研发支出达到资本化条件转为无形资产所致。3.公司净利润与经营活动产生的现金流量净额存在差异的原因，主要为计提应收账款坏账准备、应收账款及应付账款增加、计提使用权资产及固定资产折旧。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 福建弘康大数据技术有限公司 控股子公司 面向医疗健康大数据应用及医疗单位对医疗信息化内身建设需求出发。10,000,000 2,642,215.23 1,510,239.59 0-2,444,607.14 福建鹿米软件有限公司 控股子公司 面向民营医疗单位对医疗信息化内身建设需求出发 10,000,000 143,387.71 44,254.67 97,345.13-310,568.15 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比