836666_2021_ST合德堂_2021年年度报告_2022-04-25.pdf

1 2021 年度报告 ST 合德堂 NEEQ:836666 合德堂控股（深圳）股份有限公司 HeDeTang Holdings(Shenzhen)2 公司年度大事记公司年度大事记 1 1、合德堂控股（深圳）股份有限公司已将注册地址由深圳市福田区深南路与、合德堂控股（深圳）股份有限公司已将注册地址由深圳市福田区深南路与香蜜湖路交界西南都市阳光名苑香蜜湖路交界西南都市阳光名苑 3 3 栋栋 21C21C 变更为深圳市福田区车公庙天安创变更为深圳市福田区车公庙天安创新科技广场新科技广场 B B 栋栋 1610J81610J8。2、深圳佳通天下供应链有限公司于、深圳佳通天下供应链有限公司于 2021 年年 1 月月 12 日注销；日注销；3、会计师事务所由大华会计师事务所（特殊普通合伙）变更为利安达会计师、会计师事务所由大华会计师事务所（特殊普通合伙）变更为利安达会计师 事务所（特殊普通合伙）。事务所（特殊普通合伙）。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .1818 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .8686 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人应理远、主管会计工作负责人李方奇及会计机构负责人（会计主管人员）李方奇保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。利安达会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会认为，利安达会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2021 年度财务报表出具带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告，客观严谨地反映了公司 2021 年度财务状况及经营成果。公司截至 2021 年 12 月 31 日累计亏损 1,214.08 万元，存在可能导致公司持续经营能力重大不确定性的因素。这些情况导致会计师事务所对于公司持续经营能力进行强调，董事会提请广大投资者谨慎投资，注意投资风险。公司管理层根据目前生产经营情况及公司经营战略规则积极采取一系列措施来保障公司的持续经营能力，在 2022 年将采取以下措施改善持续经营能力：1、2022 年公司在经营管理方面综合考虑，聘请了管星女士为公司总经理，管星在果5 汁饮品行业有多年工作经验，同时也在业内具有丰富的人脉关系和客户销售群体及销售渠道，管星女士的加入对于公司 2022 年果汁销售业务市场的拓展具有转折性的引领作用，同时公司也在保证好销售渠道的拓展工作的基础上，引入新的业务市场，根据成长情况有效优化公司管理，努力提升公司利润水平，缩减不必要的成本开支，开源节流，增强公司的综合竞争力和盈利能力。2、2022 年，随着疫情逐步平稳，公司也将随机应变调整经营方针顺应市场变动，除了继续开展线上农产品销售以外，还将积极拓展以低聚果糖、浓缩果汁为核心的新产品的采购销售业务，目前国内外知名食品、乳品行业以此为原料，市场前景广阔。3、2022 年，公司还将继续深挖“合德堂”品牌优势，进军新茶饮市场。新茶饮是以年轻“新新”消费者为主要客群的茶饮品牌和渠道，如喜茶等。他们的产品及品牌都有以下“三新”的特点：一是新鲜食材，二是乐于拥抱新技术，三是用新的视角呈现品牌价值，重视顾客体验。公司将以多年沉淀的技术和研发优势与这些茶饮企业进行多维度量身定制产品服务，新茶饮业务前景可观。4、在维持原有业务，积极开脱新市场的同时公司还将拟并购具有超高人气高流量的网红餐饮公司，保证公司较高的利润增长率和实现多元化经营，从多方面改善公司经营状况提升盈利能力。5、为应对运营资金紧张问题，2022 年公司计划拟通过定向发行等方式增加新的资本金，以降低公司资产负债率，改善公司财务状况。同时本年度内，公司之控股股东深圳合德堂实业有限公司及实际控制人薛泽尧先生也表示将为 2022 年公司发展、业务拓展提供全力支持，只要方案切实可行，未来便着手投入资金，提供尽快使得公司扭亏为盈等一切必须之支援，保证公司的持续经营能力。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 公司股票转让继续被实施风险警示的风险 根据利安达会计师事务所（特殊普通合伙）出具审计报告利安达审字【2022】第 2164 号审计报告显示，公司 2021 年度期经审计，净资产为-854,536.14 元。根据全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）第 4.2.8 条，挂牌公司出现下列情形之一的，全国股转公司将对股票转让实施风险警示，在公司股票简称前加注表示并公告：（一）最近一个会计年度6 的财务会计报告被出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；（二）最近一个会计年度经审计的期末净资产为负值；（三）全国股转公司规定的其它情形。根据上述第二项规定，公司股票转让将被实施风险警示。应对措施具体如下：（1）持续开展线上农产品（鸡蛋）的销售；（2）积极拓展以低聚果糖、浓缩果汁为核心的新产品的采购销售业务；（3）公司继续深挖“合德堂”品牌优势，进军新茶饮品市场，以年轻消费者为主要客群的茶饮品牌和渠道；（4）并购具有超高人气高流量的网红餐饮公司，保证公司较高的利润增长率和实现多元化经营。未弥补亏损超过实收股本总额且净资 产为负 根据公司 2021 年年度报告，经利安达会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截止 2021 年 12 月 31 日，公司经审计报表未分配利润金额为-12,140,751.2 元，公司实收股总额为10,000,000.00 元，公司未弥补亏损额超过实收股本总额三分之一。鉴于公司未弥补亏损已超过实收股本总额三分之一，若公司经营不能持续好转，将对公司的持续经营能力产生影响，请广大投资者注意投资风险。应对措施：公司的实际控制人来自公司股东深圳合德堂实业有限公司，具有雄厚的资金实力背景、其管理层均为商界精英人士，拥有多年成功运营集团公司的经验,有丰富的运营经验和资金运作能力。未来公司将重新调整挂牌公司经营策略和发展目标，结合一系列经营、管理手段，积极寻找新的突破口及利润增长点，保证公司的持续经营能力，保障中小投资者的利益。被出具非标准无保留意见审计报告的风险 根据利安达会计师事务所（特殊普通合伙）出具审计报告利安达审字【2022】第 2164 号审计报告中，与持续经营相关的重大不确定性描述如下：公司 2021 年度发生亏损 40.58 万元，截止 2021 年 12 月 31 日累计亏损 1,214.08 万元，合德堂公司流动负债高于流动资产 86.52 万元。这些事项或情况，表明存在可能导致对本公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。但基于公司实际控制人薛泽尧同意就本公司在可预见将来积极开拓低聚果糖、浓缩果汁业务，进军新茶饮业务及7 资产注入，提供尽快使得公司扭亏为盈等一切必须之支援，保证公司的持续经营。持续经营能力不确定风险 持续受新冠疫情影响，公司处于完成转型初期，新业务收入尚未形成规模，公司 2021 年度财务报表被出具了带有持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告。被出具被出具非标意见是因为公司2021年度发生净亏损40.58万元,且自挂牌后连续亏损。报告期末公司净资产为-85.45 万元，存在资不抵债的情况。应对措施:公司积极开拓新业务市场，开展低聚果糖、浓缩果汁业务，进军新茶饮市场，并购网红餐饮企业来维持正常经营并实现盈利。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、合德堂 指 合德堂控股(深圳)股份有限公司 主办券商、华安证券 指 华安证券股份有限公司 指律所、律师事务所 指 北京市盈科(深圳)律师事务所 会所、会计师事务所 指 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程 指 合德堂控股(深圳)股份有限公司公司章程 股东大会 指 合德堂控股(深圳)股份有限公司股东大会 董事会 指 合德堂控股(深圳)股份有限公司董事会 监事会 指 合德堂控股(深圳)股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 全国股份转让系统公司、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 火云咨询 指 深圳市火云管理咨询合伙企业(有限合伙)佳通天下 指 深圳佳通天下供应链有限公司 公司高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员等 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期、本年度 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 期末、报告期末、本期期末 指 2021 年 12 月 31 日 上期、上年度、上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 合德堂控股（深圳）股份有限公司 英文名称及缩写 HeDeTang Holdings(Shenzhen)Co.,Ltd 证券简称 ST 合德堂 证券代码 836666 法定代表人 应理远 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 赵会娟 联系地址 陕西省西安市雁塔区高新一路 2 号国家开发银行大厦 23 层 电话 029-88377161 传真 029-88377161 电子邮箱 公司网址 办公地址 陕西省西安市雁塔区高新一路 2 号国家开发银行大厦 23 层 邮政编码 710075 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 1 月 21 日 挂牌时间 2016 年 4 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F-批发和零售业-512-食品、饮料及烟草制品批发 主要业务 农产品、日用百货的批发与销售 主要产品与服务项目 鸡蛋、白酒、苹果批发及销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 控股股东 控股股东为（颉旋琴）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（薛泽尧），无一致行动人 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9144030067185893XC 否 注册地址 广东省深圳市福田区车公庙天安创新科技广场B 栋 1610J8 是 注册资本 10,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华安证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路 198 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华安证券 会计师事务所 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 董梁军 王永岗 2 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区慈云寺北里 210 号 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司于2021年12月14日收到了全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的 关于ST合德堂特定事项协议转让申请的确认函（股转系统函20214087号)。并于2022年3月31日在中国证券登记结算有限责任公司办理完成了上述特定事项协议转让相关过户手续，公司于2022年4月1日收到中国证券登记结算有限责任公司出具的交易各方相关的 证券过户登记确认书。本次特定事项协议转让完成后，深圳合德堂实业有限公司直接持有公司的股份比例由20%增加至90.003%。公司第一大股东、控股股东由颉旋琴变更为深圳合德堂实业有限公司。10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 152,980.29 145,734.50 4.97%毛利率%31.25%13.04%-归属于挂牌公司股东的净利润-405,759.13-709,783.20 42.83%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-405,759.27-728,670.00 44.32%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-94.08%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-96.59%-基本每股收益-0.04-0.07 71.43%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 1,914,515.20 707,397.35 270.64%负债总计 2,769,051.34 1,296,926.73 113.51%归属于挂牌公司股东的净资产-854,536.14-533,228.43-60.26%归属于挂牌公司股东的每股净资产-0.09-0.05-80.00%资产负债率%（母公司）144.63%95.76%-资产负债率%（合并）144.63%183.34%-流动比率 68.75%52.96%-利息保障倍数 0 0-(三三)营营运运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-363,953.64 1,937.46-18,885.09%应收账款周转率 2.60 5.83-存货周转率 0 0-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%270.64%6.54%-营业收入增长率%4.97%-86.41%-净利润增长率%43.94%-34.19%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 其他 0.14 非经常非经常性损益合计性损益合计 0.14 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 0.14 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 1）会计政策变更 2018 年 12 月 7 日，财政部修订发布了企业会计准则第 21 号租赁（财会201835 号）12 （简称“新租赁准则”）。本公司从 2021 年 1 月 1 日起，开始执行新租赁准则。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。（2）会计估计变更 本公司本年不存在会计估计变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 本公司下属子公司深圳佳通天下供应链有限公司于 2021 年 1 月 12 日完成注销，本年度不在纳入合并报表范围。二、主要主要经营情况经营情况回顾回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司业务主要为浓缩果汁、果汁饮品、水果及附加产品、现调果汁、传统食品、休闲食品、干果特产、茶、进口食品、农产品种植基地、农产品电商、农业互联网+以及相关配套产业的生产和经营，构架以连锁商业超市和电子商务为主业的商业模式。报告期内，疫情常态给果汁销售业务带来了很大影响，为保证公司持续经营能力和实现利润，公司积极拓展线上销售渠道，积极与拼多多等销售平台合作，实现农产品（鸡蛋）的线上销售，拓展了苹果的小客户群体。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:13 2021 年，受疫情持续影响，公司果汁采购销售渠道不畅，果汁市场也深受影响。公司经营层积极应对，经过系统缜密的市场调研，果断开辟农产品线上销售渠道，与拼多多旗下“多多买菜”平台合作，开展线上鸡蛋销售业务，全年实现鸡蛋销售收入 145,999.27 元，占公司销售收入总额的 95.44%。公司的主营业务由线下果汁销售业务变更为线上农产品销售业务。鉴于此，公司由原来的果汁行业进军到线上农产品销售行业，主要产品由果汁类变为农产品类，客户由原来的线下果汁零售批发公司转变为线上的销售平台，销售渠道由线下销售变为线上；果汁销售业务的关键资源为公司在长期的果汁市场积累的采购销售渠道，疫情影响，目前销售渠道不畅通，公司开拓了新的线上销售渠道作为关键资源，后期可以用成熟的线上渠道开展除鸡蛋以外的其他农产品销售；商业模式由传统的赚取市场差价，转变为收取线上销售业务固定差价。(二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 640,758.70 33.47%4,712.34 0.67%13,497.46%应收票据 应收账款 67,536.90 3.53%50,000.20 7.07%35.07%存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 10,686.7 0.56%20,528.54 2.90%-47.94%在建工程 无形资产 商誉 短期借款 长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.公司 2021 年货币资金 640,758.70 元，较去年增加 13,497.46%，主要原因为公司向法定代表人筹资 100 万元，导致公司比货币资金增加；2.公司 2021 年应收账款 67,536.90 元，较去年年末余额增加 35.07%，造成主要变动的原因是 202114 年业务量的增加；3.公司固定资产较上年减少 47.94%，公司无新曾固定资产，按照折旧政策计提折旧导致固定资产净值减少；2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 152,980.29-145,734.50-4.97%营业成本 105,177.87 68.75%126,725.65 86.96%-17.00%毛利率 31.25%-13.04%-销售费用-0.00%管理费用 397,777.94 260.02%243,906.20 167.36%63.09%研发费用-0.00%财务费用 1,708.07 1.12%1,780.51 1.22%-4.07%信用减值损失-53,327.18-34.86%-16,036.09-11.00%-232.54%资产减值损失 0 0 0.00%其他收益 0 18,886.80 12.96%-100.00%投资收益 0 -500,000.00-343.09%-100.00%公允价值变动收益 0 0 0.00%资产处置收益 0 0 0.00%汇兑收益 0 0 0.00%营业利润-405,759.27-265.24%-723,827.15-496.68%43.94%营业外收入 0.14 0.00%营业外支出-0.00%净利润-405,759.13-265.24%-723,827.15-496.68%43.94%项目重大变动原因项目重大变动原因：公司本年度营业收入 15.30 万元，较比上年同期增加 4.97%；全年实际营业成本 10.52 万元，较比上年同期减少 17.00%；管理费用 39.78 万元，较上年同期增加 63.09%；信用减值损失-5.33 万元，较上年同期增加 232.54%；其他收益 0 万元，较上年同期减少 100.00%；投资收益 0 万元，较上年同期减少 100.00%；营业利润-40.58 万元，较上年同期增加 43.94%；净利润-40.58 万元，较上年同期增加 43.94%1、本年度管理费用 39.78 万元，较上年同期增加 63.09%，造成变动的主要变化来自日常费用的报销以及人员工资的增加。15 2、本年度信用减值损失-5.33 万元，较上年同期增加 232.54%，造成变动的主要原因是坏账准备的增加。3、本年度其他收益 0 万元，较上年同期减少 100.00%，造成主要变动的原因是本期无发生额。4、本年度投资收益 0 万元，较上年同期减少 100.00%，造成主要变动的原因是本期无发生额。5、本年度营业利润-40.58 万元，较上年同期增加 43.94%，变动的原因是本期无投资收益发生额。6、本年度净利润-40.58 万元，较上年同期增加 43.94%，剔除 2020 年投资收益产生的 50 万元影响，本年度净利润较 2020 年减少 18.19 万元，变动的主要原因是管理费用中人员工资和日常费用的增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 152,980.29 145,734.50 4.97%其他业务收入 0 0 主营业务成本 105,177.87 126,725.65-17.00%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%鸡蛋 145,999.27 99,056.52 32.15%100.00%100.00%100.00%西京国宾太白酒 1,316.82 1,156.96 12.14%100.00%100.00%100.00%西京国粹太白酒 2,123.90 1,861.65 12.35%100.00%100.00%100.00%茅台酒 1,863.72 1,630.26 12.53%100.00%100.00%100.00%刺梨汁 162.83 147.25 9.57%100.00%100.00%100.00%苹果 1,513.75 1,325.24 12.45%100.00%100.00%100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：受疫情影响，果汁业务销售萎靡。为保证公司持续经营能力和实现利润，公司积极拓展线上销售渠道，积极与拼多多等销售平台合作。从原有以果汁销售业务为主转变为鸡蛋销售业务。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 16 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 多多买菜平台 145,999.27 95.44%否 2 富册未来供应链（西安）有限公司 6,981.02 4.56%否 合计合计 152,980.29 100%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1-2-合计合计 -3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-363,953.64 1,937.46-18,885.09%投资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额 1,000,000.00 现金流量分析现金流量分析：本年度经营活动产生的现金流量净额-36.40 万元，较上年同期减少 36.59 万元。主要原因是鸡蛋业务采取预付货款订货，一次性预付货款金额 30 万到 50 万不等，订货后在平台销售，逐步实现销售。本年度筹资活动产生的现金流量净额 100 万元，较上年同期增长 100 万元，主要原因是线上拼多多平台鸡蛋销售业务前景可观，法定代表人提供拆借资金支持公司开展业务。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资总资产产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 深圳佳通天下供应链有限公司 控股子公司 交通运 输、仓储 和邮政业 5,000,000 3,647.63 140,752.37-主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 17 适用不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司存在下述三个对公司持续经营能力产生重大影响的事项：（一）连续亏损 （二）公司流动负债高于流动资产（三）净资产为负 报告期内，疫情常态化给公司原有通过线下渠道的果汁销售业务带来重大不利影响，为保证公司持续经营能力和实现利润，公司管理层一致决定积极拓展线上销售渠道，并积极与拼多多等销售平台合作。经过 2021 年一整年的尝试，公司已初步打开线上销售渠道，实现鸡蛋、苹果、酒类等产品的线上销售并取得了初步成果，公司管理层坚信线上销售将为公司后续开拓其他业务带来积极影响。此外，随着 2022 年疫情逐步平稳，公司也将结合市场情况随时调整经营方针顺应市场变动，除了继续开展线上农产品销售以外，还将进一步拓展以低聚果糖、浓缩果汁为核心的新产品的采购销售业务，目前国内外知名食品、乳品行业以此为原料，市场前景广阔。公司继续深挖“合德堂”品牌优势，进军新茶饮市场。新茶饮是以年轻消费者为主要客群的茶饮品牌和渠道，如喜茶等。他们的产品及品牌都有以下“三新”的特点：一是新鲜食材，二是乐于拥抱新技术，三是用新的视角呈现品牌价值，重视顾客体验。公司将以多年沉淀的技术和研发优势与这些茶饮企业进行多维度量身定制产品服务。拟并购具有超高人气高流量的网红餐饮公司等，保证公司较高的利润增长率和实现多元化经营。公司的实际控制人来自公司股东深圳合德堂实业有限公司，具有雄厚的资金实力背景、其管理层均为商界精英人士，拥有多年成功运营集团公司的经验,有丰富的运营经验和资金运作能力。目前，公司的管理层正在对以上新的领域进行调研，进行可行性分析。深圳合德堂实业有限公司管理层表示全力支持本公司的战略部署，只要方案切实可行，未来便着手投入资金，相信能为公司带来新的发展机遇与勃勃生机，保证公司的持续经营能力。18 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况(三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力，接受劳务 4,000,000 0 2销售产品、商品，提供劳务 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4其他 19 (四四)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 资产或股权收购、出售 与关联方共同对外投资 债权债务往来或担保等事项 1,000,000 1,000,000 重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：2021 年 9 月 23 日，公司第二届董事会第十五次会议审议通过关于拟向公司 法定代表人、董事、总经理应理远先生借款暨偶发性关联交易的议案关联董事应理远回避表决。公司因生产经营及业务发展需要，拟向公司董事、总经理、法人代表人应理远先生借款 100 万元人民币，根据公司章程 的规定，除日常性关联交易以外的关联交易，公司与关联自然人发生的交易金额在 30 万元 以上，或公司与关联法人发生的交易金额在人民币 100 万元以上且占公司最近经 审计净资产值 0.5%以上的关联交易由董事会审议决议。与关联人达成的总额在 1000 万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值 5以上的关联交易，由董 事会审议批准后提交股东大会审议。本次关联交易金额为人民币壹佰万元整，因此，本议案无需提交股东大会审议。以上关联交易是在公司与关联方平等协商的基础上进行的，不存在损害公司和其他股东利益的情 形。本次偶发性关联交易为公司业务发展及生产经营的正常需要，为公司的正常经营提供了支持，不会对公司产生不利影响。报告期内挂牌公司无违规关联交易报告期内挂牌公司无违规关联交易 是 否 发生原因、整改情况及对公司的影响：发生原因、整改情况及对公司的影响：无 (五五)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016 年 4月 11 日 挂牌 同业竞争承诺 详见承诺事项详细情况 正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016 年 4月 11 日 挂牌 限售承诺 详见承诺事项详细情况 正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股2016 年 4月 11 日 挂牌 关联交易 详见承诺事项详细情况 正在履行中 20 股东 董监高 2016 年 4月 11 日 详见承诺事项详细情况 董监高 2016 年 4月 11 日 挂牌 同业竞争承诺 详见承诺事项详细情况 正在履行中 董监高 2016 年 4月 11 日 挂牌 关联交易 详见承诺事项详细情况 正在履行中 收购人 2017 年 12月 28 日 收购 同业竞争承诺 详见承诺事项详细情况 正在履行中 收购人 2017 年 12月 28 日 收购 关联交易 详见承诺事项详细情况 正在履行中 收购人 2017 年 12月 28 日 收购 限售承诺 详见承诺事项详细情况 正在履行中 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整改是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 不涉及 不涉及 一、控股股东、实际控制人及直接或间接持股5%以上的股东分别就为避免同业竞争出具了避免同业竞争的承诺 二、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员分别就为避免同业竞争出具了避免同业竞争的承诺 三、公司董事、监事及高级管理人员做出的重要声明和承诺包括：1.不存在对外投资与公司存在利益冲突发表的书面声明。2.不存在在股东单位（公司关联企业）双重任职（领取报酬及其他情况）的书面声明。3.签署了避免同业竞争承诺函。4.就对外担保、重大投资、委托理财、关联方交易等事项合法合规的书面声明。5.就管理层诚信状况发表的书面声明。6.根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司关于在全国中小企业股份转让系统公开转让的相关要求对挂牌申报文件出具了相应声明、承诺。四、股份锁定的承诺 根据公司法第一百四十一条规定：“发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让。公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；所持本公司股份自公司股21 票上市交易之日起一年内不得转让。上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。公司章程可以对公司董事、监事、高级管理人员转让其所持有的本公司股份作出其他限制性规定。”根据全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）2.8 规定：“挂牌公司控股股东及实际控制人在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。”五、收购人作出关于避免同业竞争的承诺