838961_2021_吉邦士_2021年年度报告_2022-04-18.pdf

1 2021 年度报告 吉邦士 NEEQ:838961 广东吉邦士新材料股份有限公司 2 目 录 第一节 重要提示、目录和释义.3 第二节 公司概况.8 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析.10 第四节 重大事件.19 第五节 股份变动、融资和利润分配.20 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.24 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护.28 第八节 财务会计报告.33 第九节 备查文件目录.108 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人苏志彬、主管会计工作负责人廖敏光 及会计机构负责人（会计主管人员）苏结玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 原料供应商集中风险 公司主要的原材料 PP 主要向 BOROUGE 采购，存在原料供应商集中风险。应对措施：为了减轻因供应商集中度较高对公司业务造成的不利影响，公司将继续同现有原材料供应商合作，保持与现有供应商良好的客户关系，降低供应商对公司业务造成不利影响的可能性。原料价格波动风险 报告期内，公司的原材料 PP 价格出现大幅上涨，而公司生产具有滞后性，导致原材料价格无法完全向下游转移，生产成本增加，营业利润减少。应对措施：（1）进一步加强与 BOROUGE 的合作。BOROUGE是世界三大塑料供应企业，具有塑料价格的定价权；4 （2）紧跟原材料市场价格走势，及时进行价格与成本分析，在原材料价格波动时适当调整产品报价并及时与客户沟通；（3）适时寻求新的供应渠道，以减少因原材料价格上涨、供应商单一而引发的原材料供应及成本持续有增无减等危机。世界经济波动风险 公司的主营业务为研发、生产和销售一次性塑料环保餐具，以PP 为主要原材料，主要为下游行业供应一次性塑料环保餐具。由于下游企业的需求会因消费者对产品需求变化而变化的，而消费者对一次性塑料环保餐具的需求是紧随国际经济环境的波动而波动的，因而下游企业对公司产品的需求也呈现较强的周期性特征。应对措施：积极推动新技术和新产品的研发和推广，并把新技术应用到产品之中；加大重视开拓新的市场和客户群体，特别是国内市场的开拓，以降低因以外贸为主导的单一的销售渠道而引起的风险，从而降低世界经济波动对公司经营的影响。国际政治波动风险 公司产品主要销往欧美、澳洲等发达国家。目前以美国为首的部分西方发达国家贸易保护主义兴起，不排除采取提高关税、限制进口等措施而影响公司销售。应对措施：紧跟发国家政策，密切关注国际政治动向，结合新世纪、新环境，归纳总结前人的经验，对政治风险的定义进行完善，结合合理的数据分析，制订应对措施，加强拓展新兴市场的力度，购买贸易信用保险，加强对客户的征信调查，与客户签订具有法律保护效力的协议，并借助国际支持、国际条约和法律来进行约束。同时，应该在签订合作协议时，应该先了解清楚对方所在国家地区的政治、经济等情况，以能更好的规避风险，一旦遇到政治风险时，应该主动寻求我国政府的帮助。生产技术更新风险 塑料制品作为主要的模具成型产品之一，塑料模具设计制造、加工装备及工艺技术等多个方面都决定了企业成本的高低及营业收益的多少。一次性塑料餐具毛利率水平不高，公司开发出高效的生产模具是提高生产效率、降低生产成本的重要途径5 之一，为此，公司一直不断进行技术研发，在模具设计、工艺技术及装备上不断研究开发新的技术，如果公司在今后的生产过程中不能够保持注塑模具及相关设备、工艺技术的先进性，追赶或领先同行的工艺技术及生产效率，公司的销售收入和利润将会受到不利影响。应对措施：密切关注注塑机的最新技术水平，在适当的时机更换公司注塑机、模具和机械手，提高生产效率、降低成本。实际控制人不当控制风险 苏志彬与廖楚杰合计直接持有公司比例达到 57.50%，为公司实际控制人，能够对公司经营决策、财务管理和人事任免施予重大影响。尽管公司已经建立起规范有效的法人治理结构，但如果苏志彬、廖楚杰利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，将会给公司经营和其他少数权益股东带来风险。应对措施：未来公司继续以引进外部投资者的方式，对股权结构进行适当调整，更好的发挥股东大会和监事会的作用；公司已在公司章程里制定了保护中小股东利益的条款，继续进一步完善公司内部控制制度；公司还将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东和管理层的诚信和规范意识，督促大股东遵照相关法规规范经营公司，忠实履行职责。难以快速适应资本市场风险 公司自 2005 年成立以来，一直以一次性塑料环保餐具研发、生产、销售为主营业务。公司管理人员精于生产、销售和公司管理，但对于资本市场的规则缺乏充分的了解。自 2015 年公司进行股改，在三方中介机构指导、协助公司建立起三会一层治理架构，并制定了投资者关系管理办法、对外信息披露管理办法、股东大会议事规则等公司内部控制制度，并与主办券商签订了持续督导协议，公司及管理人员在主办券商的指导下逐步熟悉资本市场的法律法规等相关法律政策制度，但要快速熟悉不断更新的资本市场法律法规等相关法律政策制度尚存在一定的难度。6 应对措施：加强公司董监高人员对相关文件及法律法规的持续学习，令公司董监高具备更丰富的知识，能更好的适应资本市场的要求。应收账款回收风险 报告期末，公司应收账款余额为 12,274,682.13 元，但占公司总资产比例仍高达 20.99%。虽然公司采取积极措施加快应收账款的回笼，并进一步对应收账款按谨慎性原则计提了坏账准备，但仍存在应收账款不能及时收回而形成坏账的风险，从而对公司的盈利能力产生较大影响。应对措施：（1）公司对客户进行信用评级，严格控制信用额度和信用期限，在额度内进行发货。并做好每月回款计划，及时报告总经理使之随时掌握公司的销售动态及回款情况。对应收账款按客户逐项进行分析，对欠款期限长、额度大的客户的收款进度进行跟踪了解，并加强对客户的催收以控制风险；（2）向中国人民财务保险股份有限公司购买短期出口贸易信用保险，进一步加强对应收账款回收的风险控制。（3）公司应收账款坏账准备计提比例符合谨慎性原则，未出现坏账计提不足的情况。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、本公司、吉邦士 指 广东吉邦士新材料股份有限公司 联美达 指 佛山市联美达投资合伙企业（有限合伙）供应链公司 指 广东吉邦士供应链有限公司，公司的子公司 D&C 指 D&CPACKAGETRADINGINC 博禄公司、BOROUGE 指 BOROUGEPTELTD 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 广东吉邦士新材料股份有限公司章程 三会一层 指 股东大会、董事会、监事会和高级管理层 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 广东吉邦士新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 广东吉邦士新材料股份有限公司董事会 监事会 指 广东吉邦士新材料股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 报告期初 指 2021 年 1 月 1 日 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东吉邦士新材料股份有限公司 英文名称及缩写 GUANGDONG G-BOX HOLDINGS CO.,LTD G-BOX 证券简称 吉邦士 证券代码 838961 法定代表人 苏志彬 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 梁彩红 联系地址 佛山市顺德区大良街道新凯路 8 号潮创园厂房之五 电话 0757-22802916 传真 0757-22316281 电子邮箱 公司网址 办公地址 佛山市顺德区大良街道新凯路 8 号潮创园厂房之五 邮政编码 528300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 7 月 29 日 挂牌时间 2016 年 8 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C29 橡胶和塑料制品业-C292 塑料制造业-C2927 日用塑料制品制造 主要业务 一次性塑料餐具的生产和销售 主要产品与服务项目 PP 一次性塑料环保餐盒、PS 一次性塑料环保航空杯 普通股股票交易方式 集合竞价交易做市交易 普通股总股本（股）20,070,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（廖楚杰）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（廖楚杰），一致行动人为（苏志彬、佛山市顺9 龙汇投资合伙企业（有限合伙）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91440606778319274K 否 注册地址 广东省佛山市顺德区大良街道办事处五沙社区居民委员会新凯路 8 号潮创园厂房之五 否 注册资本 20,070,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 孙秀清 李一山 5 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 94,504,478.35 62,808,111.12 50.47%毛利率%6.25%16.08%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,213,442.09 5,568,062.39-78.21%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,027,192.86 4,927,774.63-79.16%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.81%62.01%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.30%54.88%-基本每股收益 0.06 0.42-85.46%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 58,483,107.79 31,232,130.26 87.25%负债总计 45,601,430.68 19,468,145.65 134.24%归属于挂牌公司股东的净资产 12,977,426.70 11,763,984.61 10.31%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.65 0.88-26.14%资产负债率%（母公司）74.46%62.05%-资产负债率%（合并）77.97%62.33%-流动比率 0.98 1.45-利息保障倍数 2.33 12.49-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 7,063,513.44 9,307,264.42-24.11%应收账款周转率 11.77 14.78-存货周转率 7.37 6.35-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%87.25%6.75%-营业收入增长率%50.47%59.18%-净利润增长率%-79.93%851.24%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,070,000 13,380,000 50.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 80,600.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 105,649.23 非经常性损益合计非经常性损益合计 186,249.23 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 186,249.23 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部于 2018 年颁布的企业会计准则第 21 号租赁（修订）2021 年首次执行新租赁准则，采用简化处理方式，不追溯调整期初数据。其他会计政策变更 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本期新增控股子公司广东吉邦士供应链有限公司。13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司所处行业为橡胶和塑料制品业，是一家专业从事 PP 一次性塑料环保餐盒、PS 一次性塑料环保航空杯产品等一次性塑料环保餐具的研发、生产及销售，致力于为客户提供健康、环保的一次性塑料环保餐具。公司产品适用于盛装各种冷热食品、饮品，可用于微波炉加热、食品冷藏，被广泛用于各类酒店、食肆、家庭食品的包装、储存。公司拥有进行产品生产所需的专业设备、专利、生产资质和技术人员，以及稳定的原材料采购渠道和产品销售渠道。公司通过直销、参加展会、网上电商平台等方式开拓业务，根据销售地区的不同，可以划分为国内销售业务、境外销售业务。其中，境外销售业务是公司收入的主要来源。公司海外客户主要分布在英国、瑞典、法国等欧洲国家以及美国、加拿大等美洲国家和澳大利亚、新西兰、香港等经济发达及发展稳定的国家及地区。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%14 货币资金 1,770,488.68 3.03%1,415,017.78 4.53%25.12%应收票据 应收账款 11,634,112.52 19.89%3,542,932.94 11.34%228.38%存货 16,924,656.76 28.94%8,735,635.93 27.97%93.74%预付账款 406,062.81 0.69%4,208,155.56 13.47%-90.35%其他应收款 1,369,433.23 2.34%1,256,406.61 4.02%9.00%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 12,891,894.94 22.04%11,361,091.71 36.38%13.47%在建工程 无形资产 使用权资产 11,435,409.92 19.55%100.00%长期待摊费用 1,487,397.04 2.54%100.00%商誉 短期借款 3,387,396.95 5.79%0.00 0.00%100.00%应付账款 12,388,781.06 21.18%480,964.54 1.54%2,475.82%预收款项 3,159,115.02 10.11%-100.00%合同负债 3,501,548.83 5.99%100.00%应付职工薪酬 440,107.53 0.75%337,593.78 1.08%30.37%应交税费 120,595.87 0.21%5,689.99 0.02%2,019.44%其他应付款 8,676,636.17 14.84%8,598,166.85 27.53%0.91%一年内到期的非流动负债 4,011,147.97 6.86%960,000.00 3.07%317.83%长期借款 2,810,142.50 4.81%3,765,000.00 12.05%-25.36%租赁负债 9,809,872.45 16.77%100.00%长期应付款 0.00%2,161,615.47 6.92%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款：期末账面价值为 11,634,112.52，较期初增长 809 万元，增幅达到 228.38%，主要是今年收入增加，货款未能及时收回；此外，子公司广东吉邦士供应链有限公司期末销售的一批货款未能及时回款，导致增加 600 多万元应收账款。2、存货：期末账面价值为 1,692 万元，较期初增长 809 万元，增幅达到 93.74%，主要是因为公司的餐具主要销往国外，受疫情影响，船运紧张，货柜难预定，积压了 2 个月存货未发出。公司一次性餐盒生产、销售业务营业成本为 4,349.40 万元，月均成本为 362.45 万元，2 个月存货积压导致存货增加约 720 万元。3、使用权资产：期末账面价值为 1144 万元，较期初增加 100.00%，主要是因为采用公司自 2021年 1 月 1 日起执行财政部颁布的企业会计准则第 21 号-租赁（修订），2021 年首次执行新租赁15 准则，采用简化处理方式，不追溯调整期初数据。该使用权资产为公司租赁的厂房。4、应付账款：期末账面余额为 1239 万元，较期初增加 1191 万元，主要是子公司广东吉邦士供应链有限公司期末贸易采购的货物暂未付款导致。5、预收账款及合同负债：根据新收入准则规定，将公司符合条件的预收账款重分类至合同负债和其他非流动负债，故本期预收账款和合同负债差异较大。6、预付账款：期末账面余额为 41 万元，较期初下降 90.35%，主要是因为本年度利润较上年较低，公司现金有限，未屯购原材料；此外，上年期末因新租赁的厂房装修，预付了部分装修款项。7、租赁负债：期末账面余额为 981 万元，较期初增长 100%，主要是因为采用公司自 2021 年 1月 1 日起执行财政部颁布的企业会计准则第 21 号-租赁（修订），将预计的租赁费用计入了租赁负债。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 94,504,478.35-62,808,111.12-50.47%营业成本 88,598,558.82 93.75%52,707,873.13 83.92%68.09%毛利率 6.25%-16.08%-销售费用 793,224.19 0.84%2,323,736.37 3.70%-65.86%管理费用 2,867,426.55 3.03%2,517,571.71 4.01%13.90%研发费用 财务费用 708,608.19 0.75%490,481.64 0.78%44.47%信用减值损失-415,341.80-0.44%110,823.28 0.18%-474.78%资产减值损失 0 0%154,911.43 0.25%-100.00%其他收益 0 0 0 0 0 投资收益 0 0 0 0 0 公允价值变动收益 0 0 0 0%0 资产处置收益 0 0 0 0 0 汇兑收益 0 0 0 0 0 营业利润 880,462.71 0.93%4,994,208.31 7.95%-82.37%营业外收入 122,589.20 0.13%640,287.76 1.02%-80.85%营业外支出 63,660.03 0.07%净利润 1,117,692.50 1.18%5,568,062.39 8.87%-79.93%16 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：较上年同期增长 50.47%，主要是因为公司本年度成立了供应链公司，且供应链公司主营一次性产品贸易，本年度公司积极开拓贸易收入，今年贸易收入大幅增加。此外，公司一次性餐盒生产、销售业务虽然经历了限电和船运紧张风险，也实现了部分增长。2、营业成本：较上年增长 68.09%，主要是随收入的增加而增加；营业成本高于营业收入的增长幅度，主要是因为大部分营业收入增长是贸易收入，而贸易收入的毛利率仅为 0.82%。3、毛利率：较上年大幅下降，主要是因：（1）为本期贸易收入占比达到 47.39%，而贸易业务毛利率仅 0.82%；（2）为了应对船运导致的资金紧张问题，给与客户相应的销售折让以引导客户提前下单并支付预付款，导致一次性餐盒业务毛利率也有所下降；（3）2021 年度的船运成本较 2020 年度大幅提高。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 94,504,478.35 62,808,111.12 50.47%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 88,598,558.82 52,707,873.13 68.09%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%一次性环保餐具 48,822,664.62 43,494,001.53 10.91%11.71%15.90%-3.22%贸易收入 44,785,608.10 44,418,828.13 0.82%455.50%461.68%-1.09%口罩收入 896,205.63 685,729.16 23.49%-91.88%-90.57%-10.65%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：由于在 2021 年初设立了供应链公司，主营一次性产品贸易，报告期内实现 2000 万元营业收入；与此同时，香港嘉悦集团有限公司也实现了 1169 万元贸易收入，导致公司贸易收入占比大幅提高。此外，随着新冠疫情的缓解，公司口罩销售业务大幅下降，由 2020 年度的 806 万元下降至 90 万元。17 未来，公司将贸易与一次性餐盒业务并举，逐步退出口罩销售业务。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 J.K.FOODS UK 9,703,091.51 10.27%否 2 佛山市安必顺物流有限公司 6,249,827.43 6.61%否 3 ZIP TRADING OVERSEAS AB 5,342,184.66 5.65%否 4 佛山市怡冠商贸有限公司 4,887,610.70 5.17%否 5 佛山市顺德区宏兴物资有限公司 4,853,182.51 5.14%否 合计合计 31,035,896.81 32.84%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 BOROUGE PTE LTD.18,842,541.02 24.75%否 2 佛山市全塑联供应链服务有限公司 14,912,889.38 19.59%否 3 武汉亘星塑业发展有限公司 10,993,805.29 14.44%否 4 CENTER CHEMICALS COMPANY LIMITED 4,733,396.57 6.22%否 5 佛山市顺德区凌沣贸易有限公司 4,717,859.15 6.20%否 合计合计 54,200,491.41 71.20%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 7,063,513.44 9,307,264.42-24.11%投资活动产生的现金流量净额-6,236,279.84-3,178,851.31-96.18%筹资活动产生的现金流量净额-764,048.99-5,897,236.32 87.04%现金流量分析现金流量分析：公司本期经营活动产生的现金流量净额较上期下降 24.11%，主要是因为本期净利润较上年下降，导致获得的现金流也相应下降。投资活动产生的现金流量净额较上年减少 96.18%，主要是因为公司新租赁的厂房装修支出 173 万元。筹资活动产生的现金流量净额较上年增加 87.04%，主要是因为本年度仅归还关联方借款 70 万元，18 而上年归还 1000 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 香港嘉悦集团有限公司 控股子公司 原材料贸易 10,000.00 20,055.36-126,212.46 11,689,019.10 13,497.85 广东吉邦士供应链有限公司 控股子公司 原材料及成品贸易 5,000,000.00 6,912,908.48-93,407.33 20,345,146.18-195,407.33 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司整体经营情况仍保持稳健的发展态势，公司具有良好的可持续经营能力。2021 年度，公司顶住了断电危机和海运短缺的压力，积极服务客户，引导客户预付款，顺利度过严重困难时期，并最终实现营业收入为 9,450.45 万元，净利润 111.77 万元。至此，公司营业收入连续3 年增长，连续 3 年盈利。此外，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。虽在报告期内出现亏损，但不存在影响持续经营能力的重大不利风险，公司具备持续经营能力。公司深耕一次性环保塑料餐具行业十余年，生产设备、生技术、新产品的设计、研发投入力度、企业人员培养力度逐年加大，公司技术积淀深厚，在一次性环保餐具产销行业，公司始终坚持以品牌销售产品。公司产品销往欧美等多个全国经济发达国家和地区。因此，公司具有良好的持续经营能力。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(三)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 临时公告索引临时公告索引 事项事项类型类型 交易交易/投资投资/合合并标的并标的 对价对价金额金额 是否构成是否构成关关联交易联交易 是否是否构成重构成重大资产重组大资产重组 2021-003 对外投资 广东顺德吉邦士供应链有限公司 51%股权 510,000 元 否 否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：20 根据公司业务发展规划，公司与佛山市美聚克化工科技有限公司设立控股子公司广东顺德吉邦士供应链有限公司，注册资金 100 万元，其中公司认缴出资 51.00 万元，占注册资本的 51.00%；佛山市美聚克化工科技有限公司认缴出资 49.00 万元，占注册资本的 49.00%。本次投资基于公司长期发展战略规划，有助于公司提升综合实力和核心竞争力，为公司的未来持续健康发展奠定坚实的基础。(四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016 年 8月 9 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2016 年 8月 9 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016 年 8月 9 日 挂牌 关联交易 尽量避免关联交易 正在履行中 董监高 2016 年 8月 9 日 挂牌 关联交易 尽量避免关联交易 正在履行中 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整改是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 否 不涉及 公司或股东在申请挂牌时曾做出如下相关承诺：公司全部股东、实际控制人、公司董事、监事、董事会秘书及高级管理人员做出的尽量避免关联交易的承诺。公司全部股东、实际控制人、公司董事、监事及高级管理人员在报告期内均严格履行上述承诺，不存在违背承诺的事项。公司全体股东、实际控制人、公司董事、监事、董事会秘书及高级管理人员做出的避免同业竞争承诺。公司全部股东、实际控制人、公司董事、监事及高级管理人员在报告期内均严格履行上述承诺，不存在违背承诺事项。21 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 6,295,500 47.05%3,147,750 9,443,250 47.05%其中：控股股东、实际控制人 1,519,500 11.36%969,650 2,489,150 12.40%董事、监事、高管 288,000 2.15%82,000 432,000 2.15%核心员工 0.00%有限售条件股份 有限售股份总数 7,084,500 52.95%3,542,250 10,626,750 52.95%其中：控股股东、实际控制人 6,034,500 45.10%3,017,250 9,051,750 45.10%董事、监事、高管 1,050,000 7.85%525,000 1,575,000 7.85%核心员工 0.00%总股本总股本 13,380,000-6,690,000 20,070,000-普通股股东人数普通股股东人数 10 股本结构变动情况：股本结构变动情况：适用 不适用 2020 年 11 月 9 日和 2020 年 11 月 27 日，公司分别召开第二届董事会第八次会议和 2020 年第三次临时股东大会，审议通过了 关于 2020 年半年度利润分配的议案：公司目前总股本为 13,380,000 股，拟以权益分派实施时股权登记日应分配股数为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股。2021 年 1 月 11 日为股权登记日，2021 年 1 月 12 日为除权除息日，2021 年 1 月 12 日之后，公司股本变更为 20,070,000 股。(二二)普通股普通股前前十名十名股东情况股东情况 单位：股 22 序序号号 股东名股东名称称 期初持股期初持股数数 持股变持股变动动 期末持股期末持股数数 期末持期末持 股比股比例例%期末期末持有持有限售股份限售股份数量数量 期末期末持持有有无限无限售股份售股份数量数量 期末期末持有持有的质的质押股押股份数份数量量 期末持期末持有的司有的司法冻结法冻结股份数股份数量量 1 廖楚杰 5,999,000 2,999,100 8,998,100 44.83%6,750,000 2,24