836645_2021_三瑞农科_2021年年度报告_2022-04-24.pdf

1 2021 年度报告 证 券 简 称 NEEQ:836645 三瑞农业科技股份有限公司 SANRUI AGRITEC CO.,LTD.2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 3 月下旬开始，三瑞农科吹响了防治食葵“水锈”顽疾号角，通过组建农服队开展系列科技培训，签订联合防治合作协议等举措，助力葵农全面提升食葵品质，实现增产增收。2021 年 3 月 23 日，三瑞农科取得“快速鉴定食用向日葵杂交种三瑞 6 号真实性和纯度的方法”发明专利证书。2021 年 4 月 1 日,向日葵品种真实性鉴定 SSR 分子标记法正式实施。2021 年 4 月 15 日16 日，首届中国坚果籽类种业与加工产业创新发展报告大会在安徽合肥召开。三瑞农科荣获“2020 年度全国坚果炒货行业综合经济（品牌）25 强会员企业”、“2020 年度全国坚果炒货企业优质服务会员企业（优育优种）”称号。2021 年 5 月 17 日，“科创中国”巴彦淖尔现代农牧业发展论坛举行，三瑞农科被评为“2021 科创中国巴彦淖尔市新锐企业”。2021 年 5 月 12 日16 日，中央广播电视总台策划推出的大型直播特别节目奋斗百年路 启航新征程今日中国内蒙古篇栏目组走进三瑞农科，现场直播向日葵产业高质量发展历程。3 截止到 2021 年 8 月 25 日三瑞农科向日葵籽粒锈斑防治取得阶段性成果：三瑞农服团队共防治向日葵籽粒锈斑 15000 余亩，有力的确保了河套地区向日葵品质提升和农民增收增效。2021 年 10 月 9 日上午，全区科学技术奖励大会在首府呼和浩特隆重召开并颁证，三瑞农科“高产、优质、抗病食葵杂交种 SH363 和 SH361 选育和产业化应用”成果获得科技进步二等奖，是向日葵产业实现自主创新的一座里程碑。2021 年 12 月 25 日自治区授牌，全区共有1351 家企业的 1817 个产品完成与国际标准比对，三瑞农科作为全区 23 家对标达标先进标杆企业脱颖而出，引领向日葵产业高质量发展。4 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重大事件重大事件 .2626 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3131 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3535 第八节第八节 行业信息行业信息 .3939 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .5151 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5555 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .135135 5 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张永平、主管会计工作负责人王晓英及会计机构负责人（会计主管人员）王纪龙保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 市场竞争风险 我国种子行业市场集中度低、具备“育繁推一体化”经营能力的公司较少,种业市场发展迅猛，局部产能过剩，市场竞争激烈，如果公司在技术创新、品种研发、销售网络构建、营销策略等方面不能适应市场变化，公司面临的市场竞争风险将会加大，可能对公司未来经营业绩产生不利影响。自然灾害及病虫害风险 农业生产受大风、旱、涝、冰雹、霜冻等自然灾害的影响较大，农作物在生长期间还可能会遇到异常高温、冻害、干旱、病虫害等自然灾害。若公司种子生产基地出现异常气候、严重自然灾害或病虫害，将直接影响公司种子的产量和质量,进而影响公司经营的稳定性。同时，农作物易受自然灾害的影响，从而影响农民的种植结构、种植意向及种子需求量。以上都可能对种子行业的发展产生不利影响。新品种开发风险 农作物新品种及其父母本必须具有一致性、新颖性、特异性和稳定性，因此培育一个新品种周期较长；而新产品能否具有推广价值，能否充分满足各种环境条件要求，必须经国家或省级农业行政主管部门组织的区域适应性试验和生产试验，并且通 6 过审(认)定或登记后，才能进行推广种植，因此农作物新品种开发具有一定不确定性，新品种开发存在成效低的风险。税收优惠政策调整的风险 在增值税方面，根据中华人民共和国增值税暂行条例和中华人民共和国增值税暂行条例实施细则的规定，农业生产者销售的自产农业产品免征增值税。根据关于若干农业生产资料免征增值税政策的通知(财税2001113 号文)，批发、零售农作物种子免征增值税。公司及下属子公司在报告期内生产、销售种子免征增值税。在企业所得税方面，根据国家税务总局关于实施农、林、牧、渔业项目企业所得税优惠问题的公告（国家税务总局公告 2011 年第 48 号）的规定，本公司销售自育自繁向日葵种子享受该免税政策。若未来国家对批发、零售的种子、种苗的企业的税收优惠政策发生变化，本公司税负将增加，盈利水平将受到一定程度影响。政策风险 近年来，国家对种子行业采取了良种补贴、粮食收储等一系列鼓励扶持农作物优良品种推广种植的产业政策。良种补贴政策提高了农民的种植积极性，同时国家可以通过不同作物品种的收购价格政策、良种补贴的具体操作方式等引导农民的种植倾向。若未来国家对农业的产业政策或收储政策发生变化，将对包括种子行业在内的农业产业链产生较大影响。个人客户及供应商交易金额及占比较高的风险 种子作为农业生产资料，其最终使用人为种植户，因此向个人客户销售难以避免，个人销售客户主要包括以下几类个人：农村专业合作社的负责人、区县、村级个人经销商、农民家庭种植户等。个人供应商主要是少部分地块要从个人手中流转。个人客户及供应商交易金额及占比较高的话，可能会给公司的经营带来不稳定的风险。种子质量控制风险 种子在生产、加工过程中由于人为因素、技术因素或气候因素等会造成种子水分、净度、芽率、纯度不达标等种子质量问题，可能引起较大的社会影响及相应的经济索赔。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 国家通过良种补贴、粮食收储、调整不同作物品种的收购价格等政策，引导农民种植倾向；同时通过税收、资金支持等方式支持农作物新品种培育、种子产业化工程等相关工作。近年来，国家推进农业供给侧结构性改革，产业政策调整，主要是“三去一降一补”，即“去产能、去库存、去杠杆，降成本，补短板”，政策细则有一定的不确定性，可能会导致农民的种植偏好有所调整，进而导致种植结构有所调整。与此同时，根据农作物品种的供求状况和生产发展实际，具体农作物的种植结构和区域布局有可能调整。因公司主营作物是向日葵，同一适合种植区域其他作物的种植结构调整和区域布局可能会给公司带来一定的不确定性因素。如未来国家或地区相关产业政策发生调整，可能对公司业务发展产生较大影响。7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、三瑞农科 指 三瑞农业科技股份有限公司 控股股东、隆平高科 指 袁隆平农业高科技股份有限公司 北京三瑞 指 北京三瑞农业科技有限公司，公司全资子公司 甘肃三瑞 指 甘肃三瑞农业科技有限公司，公司全资子公司 三瑞食品 指 内蒙古三瑞食品有限公司，公司参股子公司 三胖蛋食品 指 内蒙古三胖蛋食品有限公司 股东大会 指 三瑞农业科技股份有限公司股东大会 董事会 指 三瑞农业科技股份有限公司董事会 监事会 指 三瑞农业科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌进行公开转让之行为 新时代证券、主办券商 指 新时代证券股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 会计师 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙)律师 指 北京中银律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公司章程 指 三瑞农业科技股份有限公司章程 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 报告期初 指 2021 年 1 月 1 日 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 三瑞农业科技股份有限公司 英文名称及缩写 Sanrui Agritec Co.,Ltd.Sanrui Agritec 证券简称 三瑞农科 证券代码 836645 法定代表人 张永平 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 王晓英 联系地址 内蒙古自治区巴彦淖尔市五原县工业园区三瑞农科大厦 电话 0478-5586602 传真 0478-5586605 电子邮箱 公司网址 http:/ 内蒙古自治区巴彦淖尔市五原县工业园区三瑞农科大厦 邮政编码 015100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 6 月 28 日 挂牌时间 2016 年 4 月 15 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）农、林、牧、渔业（A）-农业(A01)-豆类、油料和薯类种植（A012）-油料种植（A0122）主要产品与服务项目 向日葵杂交种的研发、生产、销售及技术服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）105,570,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为袁隆平农业高科技股份有限公司 实际控制人及其一致行动人 中国中信集团有限公司 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91150800558103148P 否 注册地址 内蒙古自治区巴彦淖尔市五原县工业园区 否 注册资本 105,570,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）新时代证券 主办券商办公地址 北京市海淀区北三环西路 99 号西海国际中心1 号楼 15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）新时代证券 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 赵娇 姜丰丰 3 年 4 年 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 92,872,049.75 117,906,573.28-21.23%毛利率%65.30%66.99%-归属于挂牌公司股东的净利润 43,178,217.77 74,319,891.74-41.90%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 36,884,474.65 66,433,947.07-44.48%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.89%16.99%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.45%15.19%-基本每股收益 0.41 0.70-41.43%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 427,014,925.98 473,009,078.33-9.72%负债总计 21,835,012.91 5,437,383.03 301.57%归属于挂牌公司股东的净资产 405,179,913.07 467,571,695.30-13.34%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.84 4.43-13.32%资产负债率%（母公司）11.36%7.58%-资产负债率%（合并）5.11%1.15%-流动比率 36.01 144.33-利息保障倍数-三、三、营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 90,238,655.90 117,213,522.78-23.01%应收账款周转率 5.42 3.27-存货周转率 0.33 0.35-11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-9.72%6.72%-营业收入增长率%-21.23%-33.50%-净利润增长率%-41.90%-16.22%-五、五、股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 105,570,000.00 105,570,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 114,461.15 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）2,150,075.81 委托他人投资或管理资产的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 5,092,074.10 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,997.99 其他符合非经常性损益定义的损益项目 7,029.82 非经常性损益合计非经常性损益合计 7,372,638.87 所得税影响数 1,078,895.75 12 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 6,293,743.12 九、九、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、业务概要业务概要 商业模式商业模式 根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处的行业为农业（代码：A01）。公司是向日葵种业界的创新型领导企业，是集科研、选育、生产、经营、技术服务等于一体的现代化向日葵种业科技公司，农作物种子生产经营许可证等经营资质齐备，拥有专业的研发选育、生产加工、营销服务和经营管理团队。公司全面构建商业化育种体系，拥有大量优质向日葵种质资源，通过整合现有育种力量、技术和资源，从品种丰产、高抗、广适、优质等性状入手，不断加大新品种研发力度，持续丰富新品种储备，在向日葵产业技术领域具有雄厚的科研实力。公司每年根据食葵种子行业发展现状和变化趋势，结合公司自身发展实际，制定下一年度的生产经营财务计划。依据拟定的各食葵品种制种生产方案，在公司自建的制种基地进行繁种。公司技术人员全程管理，并对制种过程实施严格的质量控制，成熟后的种子经公司筛选、分级、包衣、检测后方可对外销售。公司充分利用区位和专业优势，主要通过分销的方式为终端种植户提供优质食葵杂交种，并将经销商网络下沉至县级、乡镇级乃至村社级。在完善渠道网络的同时，还建设了贯穿从产品研发到田间生产、示范展示、售后服务的市场推广体系，对经销商、种植户进行品种的宣传推广和技术指导。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用“高新技术企业”认定 是 详细情况 经内蒙古自治区科学技术厅、内蒙古自治区财政厅、国家税务总局内蒙古自治区税务局批准，于 2021 年 12 月 1 日获得高新技术企业认定证书，证书编号：GR202115000231，有效期为三年。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2021 年，是三瑞农科五年战略目标启动实施的第一年，也是三瑞农科主动变革，靶向突破，牢牢把握发展主动权，推进向日葵种业打好种业翻身仗的关键一年。2021 年，公司在科技创新、精准服务、品牌建设三大发展战略八项重点目标任务的指引下，扎实推进各项工作。报告期内，公司实现营业收入 9,287.20 万元，同比减少 21.23%；净利润 4317.82 万元，同比减少41.9%。截至2021年12月31日，公司总资产为42,701.49万元，较上年期末减少9.72%；净资产为40,517.99万元，较上年期末减少 13.34%。报告期内，公司营业收入及净利润本期较上期均有所下滑，主要由于：(1)2021 年国家加大粮食作物种植支持政策，加之对种植粮食保持稳定补贴，使得向日葵等经济作物种植面积有一定减少；（2）受部分食葵主产区退耕还林还草政策及水资源限制等影响，导致公司在以上优势食葵种植区域的推广面积减少；（3）受仿品冲击和部分食葵主产区向日葵列当及盘腐型菌核病等病虫草害发生严重的影响，公司下调了“SH363、SH361、三瑞 3 号”等品种销售单价，使营业收入有所下降。(二二)行业情况行业情况 公司主营业务食葵杂交种属于农业行业中的细分领域。报告期内，我国食葵种子市场总体形势严峻，食葵种业发展还存在种子市场品种多乱杂、葵花籽商品精深加工发展相对落后以及供需结构错位等问题，同时国际贸易冲突加剧、新冠疫情反复导致葵花籽商品出口受阻，国家粮食作物种植面积调整政策挤压向日葵等经济作物种植空间。加之，受部分食葵主产区向日葵列当及菌核病等病虫草害发生严重和部分区域退耕还林还草等政策影响，2021 年全国食葵种植面积进一步压缩。报告期内，农业农村部部署开展 2021 年全国种业监管执法年活动，对加强种业知识产权保护、严格品种管理和市场监管、强化执法办案等工作作出安排。针对品种同质化问题及“品种井喷”情况，在强化品种管理方面已启动登记品种清理。其中，以向日葵“仿种子”为突破口，开展非主要农作物登记品种清理。以取得植物新品种权品种为重点，推动打假维权，依法严格处理违法违规登记行为，公告退出一批违规品种。当前，食葵种子市场竞争环境十分激烈，市场上仿冒侵权及违法经营的品种对原创品种冲击仍然较大，同质化种子去库存仍是行业主题。与此同时，葵花籽商品回收及深加工企业对葵农选择食葵种植品种影响力加大，专业食葵种子公司产业链延伸和资源整合，产业生态构建是大势所趋。食葵种业公司如果不能在技术创新、品种研发、知识产权保护、营销网络构建、市场营销策略调整等方面迅速适应市场发展变化，经营业绩可能会产生较大波动。?(三三)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%15 货币资金 25,397,838.14 5.95%189,432,730.59 40.05%-86.59%应收票据 -应收账款 9,588,330.54 2.25%23,014,424.92 4.87%-58.34%存货 88,685,432.21 20.77%103,747,001.82 21.93%-14.52%投资性房地产 10,861,735.10 2.54%11,753,085.52 2.48%-7.58%长期股权投资 1,229,070.82 0.29%6,366,961.71 1.35%-80.70%固定资产 60,189,653.30 14.10%66,057,067.96 13.97%-8.88%在建工程 16,439,819.12 3.85%5,665,850.42 1.20%190.16%无形资产 11,568,157.97 2.71%10,153,249.80 2.15%13.94%商誉 -短期借款 -长期借款 -交易性金融资产 161,747,201.81 37.88%14,661,060.28 3.10%1,003.24%递延收益 11,618,521.64 2.72%3,130,407.00 0.66%271.15%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.本期期末货币资金较上年期末减少 164,034,892.45 元，降幅 86.59%，主要原因是本期期末资金主要用于购买理财产品，上年期末资金主要是与五原农商行进行活期协议利息存款合作；2.本期期末应收账款较上年期末减少 13,426,094.38 元，降幅 58.34%，主要原因是本年度收回以前年度应收账款；3.本期期末长期股权投资较上年期末减少 5,137,890.89 元，降幅 80.70%，主要原因是公司持有的内蒙古三胖蛋食品有限公司全部股权对外转让；4.本期期末在建工程较上年期末增加 10,773,968.70 元，增幅 190.16%，主要原因是在建工程项目本年度原有工程继续施工建设并新增科技中心和智能温室两处工程项目；5.本期期末交易性金融资产较上年期末增加 147,086,141.53 元，增幅 1003.24%，主要原因是上年期末资金主要是与五原农商行进行活期协议利息存款合作,本年度于 4 月份终止与五原农商行合作，后期资金用于购买理财产品；6.本期期末递延收益较上年期末增加 8,488,114.64 元,增幅 271.15%，主要原因是本期收到的与资产相关的政府补助大幅增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额额变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 92,872,049.75-117,906,573.28-21.23%营业成本 32,228,100.44 34.70%38,917,768.71 33.01%-17.19%毛利率 65.30%-66.99%-销售费用 4,252,247.22 4.58%2,543,568.72 2.16%67.18%管理费用 12,589,440.27 13.56%9,977,235.42 8.46%26.18%研发费用 6,833,460.47 7.36%2,325,988.74 1.97%193.79%财务费用-1,704,168.37-1.83%-4,438,112.10-3.76%-61.60%16 信用减值损失-299,973.64-0.32%533,197.59 0.45%-156.26%资产减值损失-其他收益 2,157,105.63 2.32%10,042,464.09 8.52%-78.52%投资收益 4,984,068.28 5.37%1,417,951.05 1.20%251.50%公允价值变动收益 500,114.93 0.54%19,031.24 0.02%2,527.86%资产处置收益-93,720.89-0.10%1,284,531.66 1.09%-107.30%汇兑收益-0.00%-营业利润 44,939,629.76 48.39%80,663,341.72 68.41%-44.29%营业外收入 15,055.16 0.02%34,008.51 0.03%-55.73%营业外支出 68,375.13 0.07%3,515,051.20 2.98%-98.05%净利润 43,178,217.77 46.49%74,319,891.74 63.03%-41.90%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.本期销售费用较上年同期增加 1,708,678.50 元，增幅 67.18%。主要原因是职工薪酬及社保费用较上年同期增加 729,716.27 元；市场推广服务费较上年同期增加 720,000.00 元；另外本年度年初开展“亩均效益论英雄”等媒体宣传活动，广告宣传费用较上年同期增加 127,074.53 元;2.本期研发费用较上年同期增加 4,507,471.73 元，增幅 193.79%。主要原因是（1）公司根据公司五年发展战略要求，加大对向日葵列当、菌核、籽粒锈斑等病虫草害的抗性研究投入；（2）上年度有资本化的研发支出，本年度未有符合资本化条件的研发支出；3.本期财务费用较上年同期减少 2,733,943.73 元，降幅 61.60%。主要原因是（1）本年度截止 2021年 4 月 15 日与五原农商银行协议存款合同到期，所有闲置资金全部用于购买理财产品，上年同期闲置资金主要用于五原农商行协议存款，存款利息计入财务费用；（2）本期货币资金较上期大幅增加，购买理财产品增多，投资收益增加；4.本期其他收益较上年同期减少 7,885,358.46 元，降幅 78.52%。原因是本期收到的政府补助资金主要是与资产相关的补助资金，计入递延收益；5.本期投资收益较上年同期增加 3,566,117.23 元，增幅 251.50%。主要原因是本期货币资金增加，银行理财投入加大，理财收入计入投资收益；6.本期资产处置收益较上年同期减少 1,378,252.55 元，降幅 107.3%，主要原因是上年同期处置转让房屋、土地使用权，本期无此业务发生；7.本期营业利润较上年同期减少 35,723,711.96 元，降幅 44.29%，主要原因：（1）公司主营品类向日葵种子销量减少，收入下降；（2）其他影响营业利润增加的收入类项目其他收益、资产处置收益较上年同期均有所减少，影响营业利润减少的费用类项目销售费用、管理费用、研发费用均有增加；8.本期营业外支出较上年同期减少 3,446,676.07 元，降幅 98.05%。主要原因是上期启动中国葵花城建设拆除了部分房屋建筑物，本期无此类业务；9.本期利润总额较上年同期减少 32,295,989.24 元，降幅 41.84%，主要原因同营业利润下降原因；10.本期净利润较上年同期减少 31,141,673.97 元，降幅 41.90%，主要原因同营业利润下降原因。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 90,844,873.60 116,428,343.80-21.97%其他业务收入 2,027,176.15 1,478,229.48 37.14%17 主营业务成本 30,749,085.08 37,959,577.72-19.00%其他业务成本 1,479,015.36 958,190.99 54.35%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%向日葵种子 89,263,909.00 29,133,869.92 67.36%-22.57%-21.14%-0.59%其他 1,580,964.60 1,615,215.16-2.17%312.71%669.62%-47.38%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：构成项目中其他为玉米商品，其营业收入较上年同期增幅 312.71%，主要原因是 2021 年种植玉米 940.7亩，而 2020 年因倒茬需要种植少量玉米。本年度种植玉米面积大幅增加，可售玉米商品数量增加，营业收入相应增加；其营业成本较上年同期增幅 669.62%，主要原因为种植玉米面积较上年增加，相应营业成本增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 新疆杰农种子有限责任公司 20,232,118.00 21.78%否 2 刘瑞 10,664,909.00 11.48%否 3 郄玉柱 10,098,091.00 10.87%否 4 李诚 4,590,000.00 4.94%否 5 甘肃福瑞向日葵科技有限公司 4,239,491.00 4.56%否 合计合计 49,824,609.00 53.63%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 内蒙古广厦建安工程有限责任公司 8,694,424.83 34.62%否 2 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司金塔分公司 2,428,932.95 9.67%否 3 内蒙古华葵农业科技有限责任公司 1,170,000.00 4.66%否 4 浙江港发软包装有限公司 955,358.00 3.80%否 5 塞纳特农业科技有限公司 825,000.00 3.28%否 合计合计 14,073,715.78 56.03%-18 3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 90,238,655.90 117,213,522.78-23.01%投资活动产生的现金流量净额-148,703,548.35 43,586,304.65-441.17%筹资活动产生的现金流量净额-105,570,000.00-42,228,000.00-150.00%现金流量分析现金流量分析：1.投资活动产生的现金流量净额本期期末金额与上年期末相较下降 441.17%，主要原因为投资活动现金流入较上期增加 74,797 万元，投资活动现金流出较上期增加 94,026 万元，投资活动现金流出增加额大于流入增加额；2.筹资活动产生的现金流量净额本期发生金额与上年期末相较增加 150.00%，主要原因为本期分配股利支付的现金较上期增加 6,334 万元。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 北京三瑞农业科技有限公司 控股子公司 零售不再分装的向日葵包装种子 7,800,000.00 11,152,605.16 10,955,291.58 420,197.87-937,090.30 甘肃三瑞农业控股子公司 向日葵种子生产加工销售 30,000,000.00 146,343,432.73 139,840,029.63 39,829,037.14 16,020,215.78 19 科技有限公司 内蒙古三瑞食品有限公司 参股公司 坚果炒货食品生产销售 5,000,000.00 5,350,005.12 4,916,283.25 4,296,649.47 434,779.03 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 内蒙古三瑞食品有限公司 其核心产品“疯嗑”、“乡嗑”葵花籽以“SH363、SH361”等商品为主要原料 拉动公司品种销售、保障农民收益、推动产业发展等具有重要意义 说明：根据经营战略需要，公司于 2022 年 3 月 22 日经第三届董事会第二次会议审议通过关于公司转让所持有的内蒙古三瑞食品有限公司全部股权的议案，将其持有的内蒙古三瑞食品有限公司 25%的股权转让给非关联自然人孙耀。此议案不需要提交股东大会审议。本次股权转让完成后，公司将不再持有内蒙古三瑞食品有限公司股权。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 6,833,460.47 4,067,149.94 研发支出占营业收入的比例 7.36%3.45%研发支出中资本化的比例 0.00%42.81%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 20 博士 1 1 硕士 4 3 本科以下 22 21 研发人员总计 27 25 研发人员占员工总量的比例 19.85%21.37%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期数量上期数量 公司拥有的专利数量 14 13 公司拥有的发明专利数量 10 9 研发研发项目项目情况：情况：2021 年，重点加强在抗 G 级列当品种试验示范，以及分子标记辅助育种技术的常规化应用。具体开展研发项目如下：1.2019-2020 年全国列当生理小种鉴定及演化分析 2.抗 G 级列当新品种组合配制及田间试验示范 3.抗 IMI 除草剂新品种组合试验 4.向日葵籽粒锈斑遗传机理探讨及综合防治 5.向日葵抗菌核病的盾壳霉及化学防治试验 6.基于 SNP 标记的向日葵种子纯度鉴定技术建立及优化 7.向日葵登记品种指纹图谱构建 8.抗列当不育系和恢复系的选育与组合配制 此外，本年度内，获得 1 项发明专利授权，承担了 3 项并参与了 4 项自治区地方标准的制定。通过上述项目的开展，将大力推进高抗列当新品种的示范和推广。同时，使分子标记技术广泛应用于种子纯度鉴定（替代海南田间鉴定）、主推品种及核心亲本的 DNA 指纹图谱构建、品种真实性检测等各个环节，为品种推陈出新提供技术支撑，加快构建商业化育种体系，实现弯道超车。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。(一)收入确认 1.事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三(二