837125_2021_桔色股份_2021年年度报告_2022-04-21.pdf

1 2021年度报告 桔色股份 NEEQ:837125 北京桔色控股集团股份有限公司 Beijing Orange Holdings Group Co.,Ltd.2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .117117 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人许才淋、主管会计工作负责人赵建秀及会计机构负责人（会计主管人员）赵建秀保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 公司与相关客户签订了保密协议，故客户信息属于公司重大商业秘密，不宜对外公布，故公司在 2021 年年度报告中披露应收账款余额前五大的客户名称以客户一/客户二/客户三/客户四/客户五代替。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 公司治理的风险 公司挂牌新三板后，建立了较为健全的三会治理机构、三会议事规则及相关管理制度。公司治理机构和制度能够促进公司治理的规范运行，但是由于股份公司成立的时间较短，公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营存在因公司治理机制不完善而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。对此，公司将遵守并完善各项规章制度，严格执行公司章程、三会议事规则以及 关联交易管理办法、对外担保管理办法、重大投资管理制度 等制度，保证公司持续、稳定、4 健康的发展。应收账款回收的风险 公司应收账款期末余额较高，如果公司对应收账款催收不力，或者公司客户资信状况、经营状况出现恶化，应收账款可能存在不能及时收回且产生坏账损失的风险，进而影响公司现金流量和经营成果。对此，公司将提高应收账款管理水平，对账期较长的应收账款加大催收力度，同时公司逐步通过收 取保证金及预收货款的方式以降低坏账产生的可能性。实际控制人不当控制的风险 公司控股股东、实际控制人姜兴涛持股比例为 90.62%，能够对公司的股东大会、董事会的重大决策产生重大影响并能够实际支配公司的经营和财务决策，通过行使表决权对公司的人事、财务和经营决策等进行控制，故存在因实际控制人对公司不当控制而使公司及中小股东的利益受到影响甚至损害的可能性。对此，公司将进一步加强公司治理，按照公司法、证券法、公司章程及三会议事规则规范运作。人才流失的风险 公司的核心业务需要交叉知识背景的复合性人才，既要熟悉传统营销理论和实践，又要对互联网电商的特性有深刻理解。公司虽然已组建了一支专业化的管理团队和技术团队，但随着市场规模的扩大以及公司业务规模的扩张，如果公司不能保持现有人才稳定，并不断培养、引进富有经验的人才，综合竞争优势将很难有效保持，从而对公司经营业绩产生重大不利影响。对此，公司将贯彻“走出去”、“引进来”人才队伍建设思路，通过内部培训、外部招聘以及人才交流锻炼等方式培养公司人才。在薪酬体系的设计上，注重员工价值考核和内部成长，公司已经建立了与公司业务规模、员工能力相匹配的薪酬管理制度，将会逐步调动公司人员的积极性。商品价格下降的风险 随着行业不断发展成熟，市场竞争的加剧，相关商品价格会呈现下降趋势。虽然公司商品拥有较高的毛利水平，但随着市场的逐渐饱和，进口商品的也被大量引进国内市场，竞争也越来越激烈，公司经营业绩有可能出现一定程度的下滑。对此，公司将进一步调整选品思路，通过视觉重构、交互变革等方式进一步提升品牌的品味，与高端成人品牌供应商形成稳固的合作关系，通过获取独家代理权等方式充分占领国内市场。新业务开展及新市场开拓存在的不确定性风险 2017 年公司完成对桔色科技的收购后，借助桔色科技的资源优势，为公司引入新的业务和市场，在原有主营业务的基础上，逐步向成人用品销售领域拓展，新业务的开展及新市场开拓存在着一定的风险，如果公司不能稳固市场，将会对公司的经营和发展带来不利影响。对此，公司充分整合资源，了解新业务和新市场的具体情况，充分挖掘桔色科技在成人用品行业的优势和资源，根据公司在新业务和新市场的经验和探索，不断进行总结和纠正，从5 而发展壮大新业务，开拓稳定新市场。市场竞争加剧的风险 对于拥有巨大的市场空间、较高的营业利润、迅速发展的朝阳黄金产业两性健康用品市场来说，越来越多的企业通过建立自有商务平台或通过借助京东、天猫、1 号店等综合电子商务平台发展业务。随着两性健康产品逐步实现生产-销售产业链化以及综合电子商务平台与两性健康类企业的合作加深，两性健康电子商务市场的竞争强度将进一步加剧。对此，公司将利用北京桔色科技有限公司旗下的成人用品电商平台、丰富的渠道资源及桔色科技优秀的管理团队使公司营销规模取得更大增长，并逐步拓展业务类型、区域，实施差异化竞争策略，着力提升公司的市场竞争力。标的资产估值的风险 2017 年 8 月，公司完成收购桔色科技 100%股权，根据北京天圆开资产评估有限公司出具的天圆开评报字2017第1016 号评估报告，截至 2016 年 12 月 31 日，北京桔色科技有限公司的全部股东权益评估价值为 2,243.82 万元，账面价值 212.01 万元，评估增值 2,031.81 万元，增值率 958.34%。上述评估采用了资产基础法和收益法两种方法对标的资产的价值进行评估，并选用收益法评估结果作为最终评估结果。本次收购资产评估增值率较高，主要原因是北京桔色科技有限公司拥有良好的市场品牌和服务声誉，具备较强的渠道资源和管理团队，旗下加盟店数量稳步提升，预期具有良好的盈利能力，该等价值未在账面净资产充分体现。虽然评估机构在评估过程中严格按照评估的相关规定，并履行了勤勉、尽责的义务，但仍然存在因未来实际情况与评估假设不一致的情形，特别是宏观经济波动、国家法规及行业政策变化、市场竞争环境变化等情况，使未来盈利达不到资产评估时的预测，导致出现标的资产的估值与实际情况不符的情形，进而对公司股东利益造成不利影响。对此，公司将充分整合利用桔色科技旗下的成人用品电商平台、丰富的渠道资源及优秀的管理团队，使公司营销规模取得更大增长，并逐步拓展业务类型、区域，挖掘桔色成人的品牌价值，实施差异化竞争策略，着力提升公司的市场竞争力。客户相对集中的风险 公司对前五名客户销售额占同期营业收入总额的比例较高，尽管公司建立了丰富完善的线上和线下经销商渠道，依靠丰富的行业经验和良好的互惠互动机制，与主要客户保持了稳固、良好的合作关系，但如果公司和主要客户合作关系发生重大不利变化，则可能对公司的经营业绩产生不利影响。对此，公司将继续发展淘宝、天猫、京东电商平台上的线上经销商和美容院、商超、化妆品连锁机构等线下经销商。重组后业务合作前景与预期不符的风险 公司收购桔色科技 100%的股权，希望利用桔色科技良好的品牌知名度、优秀的管理团队及成熟的销售渠道，推动公司业务的整合，扩大公司的商品范围及业务渠道。但公司和桔色科技的未来合作仍需要一个磨合的过程，未来计划能否顺利实施及整合后公司的盈利能力能否大幅提高仍存在一定的不确6 定性。对此，公司将努力营造良好的企业文化，加强公司与桔色科技的文化融合，不断加强公司与桔色科技在销售渠道、人员配合、业务范围等各方面的合作，相互之间取长补短，充分提高公司整体的盈利能力。商品存在质量问题的风险 公司销售的两性健康用品来自于国内、外的不同厂家，不同厂家之间的产品质量存在较大差异，尤其是玩具类产品，生产厂家主体资质、信誉度参差不齐，且该行业的产品质量尚没有统一的国家标准或者国际标准，虽然公司深入推进供应商管理和产品筛选体系，逐步建立起可靠的品牌供应商联盟，但是依然存在部分产品的质量难以保障的情况，不排除因部分商品质量问题对公司声誉、经营业绩产生不利影响的风险。对此，公司在选择供货厂家方面加强了对公司资质、产品质量的审查，选择资质齐全、正规经营、信誉高的厂家，从生产源头就以产品质量为先进行优选，同时注重销售和售后环节的质量反馈，提高用户质量反馈响应速度，提高用户满意度和厂家产品质量意识。在产品售后服务方面，制定了完善的售后管理服务制度，产品出现质量问题能够及时响应，并针对加盟商、消费者反馈的意见及时做好售后服务 本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、公众公司、股份公司、桔色股份 指 北京桔色控股集团股份有限公司 主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 股东大会 指 北京桔色控股集团股份有限公司股东大会 董事会 指 北京桔色控股集团股份有限公司董事会 监事会 指 北京桔色控股集团股份有限公司监事会 三会 指 北京桔色控股集团股份有限公司股东大会、董事会、监事会 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书、市场总监、产品总监 桔色科技 指 北京桔色科技有限公司 公司章程 指 北京桔色控股集团股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京桔色控股集团股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Orange Holdings Group Co.,Ltd.证券简称 桔色股份 证券代码 837125 法定代表人 许才淋 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 赵建秀 联系地址 北京市昌平区回龙观镇高新五街 5 号院 2 号楼 1 至 6 层 101 二层 206 室 电话 010-57097607 传真 010-57097607 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 北京市昌平区回龙观镇高新五街 5 号院 2 号楼 1 至 6 层 101 二层 206 室 邮政编码 102206 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 5 月 8 日 挂牌时间 2016 年 5 月 4 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F5134 批发与零售业-批发业-纺织、服装及家庭用品批发-化妆品及卫生用品批发 主要业务 批发销售 主要产品与服务项目 化妆品、玛咖食品和成人用品批发销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）24,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（姜兴涛）9 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（姜兴涛），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110108689217858E 否 注册地址 北京市昌平区回龙观镇高新五街 5 号院 2 号楼1 至 6 层 101 二层 206 室 否 注册资本 24,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国融证券 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 东松 胡蝶娜 2 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 天津自贸试验区（东疆保税港区）亚洲路 6975 号金融贸易中心南区 1 栋 1 门 5017 室-11 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 57,523,735.43 90,052,342.97 -36.12%毛利率%45.91%55.14%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,236,062.41 15,015,690.80-91.77%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 415,897.71 14,302,573.54-97.09%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.10%29.47%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.71%28.07%-基本每股收益 0.05 0.63-92.06%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 69,409,600.90 85,171,542.82-18.51%负债总计 21,857,913.07 26,823,854.14-18.51%归属于挂牌公司股东的净资产 47,551,687.83 58,347,688.68-18.50%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.98 2.43-18.52%资产负债率%（母公司）18.32%7.49%-资产负债率%（合并）31.49%31.49%-流动比率 207.93%221.82%-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 10,332,675.30 10,633,872.58-2.83%应收账款周转率 438.06%681.67%-存货周转率 196.61%206.00%-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-18.51%20.42%-营业收入增长率%-36.12%5.65%-净利润增长率%-91.77%242.20%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 24,000,000 24,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,002,756.87 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 56,387.89 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 35,741.51 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,094,886.27 所得税影响数 274,721.57 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 820,164.70 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、重要会计政策变更 2018 年 12 月 7 日，财政部以财会【2018】35 号修订了企业会计准则第 21 号租赁（以下简称“新租赁准则”），本公司自 2021 年 1 月 1 日起实施。本公司在编制 2021 年度财务报表时，执行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。本公司按照新租赁准则的要求进行衔接调整：根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。2、本期无重要会计估计变更或重大会计差错更正 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 2021 年 4 月 13 日本公司原孙公司北京桔色基业电子商务有限公司已注销。13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为化妆品、玛咖食品和成人用品的批发销售，通过对品牌和渠道的经营管理，从上游产品供应商采购产品，批发销售给下游经销商，通过采购和批发销售之间的交易差价获取利润。圣荷桔色主要销售圣荷系列美胸化妆品，公司与 St.Herb Cosmetics International Co.,Ltd 签订了独家代理协议，成为圣荷系列产品的中国总代理商，公司采用“授权经销商分销”的销售模式，在全国寻找资质齐全、销售实力较强的经销商，与其签订授权代销协议，授权经销商在指定区域销售指定产品。经过多年的经销渠道建设，公司分别发展了淘宝、天猫、京东电商平台上的线上经销商和美容院、商超、化妆品连锁机构等线下经销商。2015 年，公司新增玛咖产品线，从东巴马卡（北京）科技开发有限公司处采购玛咖原材料，由代工厂生产玛咖系列食品（按公司要求和技术生产），2016 年 8 月，公司成立全资子公司北京百树红国际贸易有限公司，主营玛咖食品和成人用品销售，拥有美国 CEN、德国 Pjur、韩国 List 和 Memory、加拿大 Swan 等中高端进口品牌代理权。2017 年 8 月圣荷桔色完成对北京桔色科技有限公司 100%股权的收购，桔色科技拥有较多家“桔色成人”加盟连锁店，百树红作为北京桔色科技有限公司 Myx 平台（网址 ）加盟商的唯一产品供应商，为该平台较多家加盟商供应成人用品，同时百树红为桔色科技的全资子公司北京桔色基业电子商务有限公司供货，由桔色基业通过天猫旗舰店及桔色 APP 实现成人用品的线上销售。公司一般根据经销商或加盟商的预订单向产品供应商组织采购，并收取一定比例的预定金，对明星产品及业务旺季，公司也会根据实际采购周期提前采购备货。采购的产品到货后由仓库保管人员经验收后入库，随后为经销商或加盟商安排发货。在为经销商及加盟商供货的同时，公司也成立相应的品牌运营中心，针对消费者设立产品咨询服务热线，为中国消费者提供产品功能咨询、产品使用指导、产品真伪验证等全方位的售前、售中、售后服务；针对加盟商设立指定的运营督导，为加盟商提供开店装修、店员招聘、产品营销等经营管理的全方位培训及跟踪服务。报告期后至报告披露日，公司的商业模式较报告期未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 14 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 15,414,530.72 22.21%10,970,631.04 12.88%40.51%应收票据-应收账款 10,490,929.02 15.11%15,772,162.56 18.52%-33.48%存货 13,314,364.00 19.18%18,337,717.24 21.53%-27.39%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 1,667,931.96 2.40%3,346,049.94 3.93%-50.15%在建工程 346,896.90 0.50%287,029.88 0.34%20.86%无形资产 295,712.18 0.43%378,236.42 0.44%-21.82%商誉 21,310,220.34 30.70%21,310,220.34 25.02%0.00%短期借款-长期借款-应付账款 1,762,180.85 2.54%2,811,938.15 3.30%-37.33%应付职工薪酬 812,520.44 1.17%1,943,012.89 2.28%-58.18%应交税费 3,483,212.43 5.02%5,202,895.59 6.11%-33.05%其他流动资产 1,485,767.78 2.14%2,336,790.02 2.74%-36.42%其他权益工具投资 13,054.96 0.02%55,805.97 0.07%-76.61%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期期末货币资金较上年期末上升了 40.51%，主要原因系：公司本期营业规模下降，员工薪酬及仓储费、推广费等下降；公司本期赎回理财产品约 600 万元。2、本期期末应收账款较上年期末下降了 33.48%，主要原因系公司 2020 年为促进销售增长延长信用周期，2021 年加大催收力度，收回部分欠款。3、本期期末固定资产较上年期末下降了 50.15%，主要原因系公司本期无新增固定资产但仍需继续计提折旧且本期计提折旧增加。4、本期期末应付账款较上年期末下降了 37.33%，主要原因系公司 2021 年营业规模下降，待结算供应商货款相应减少。5、本期期末应付职工薪酬较上年期末下降了 58.18%，主要原因系公司 2021 年员工人数减少及员工绩效减少。6、本期期末应交税费较上年期末下降了 33.05%，主要原因系公司 2021 年营收和净利润较上年均下降，故本期期末应缴纳企业所得税等税费下降。7、本期期末其他流动资产较上年期末下降了 36.42%，主要原因系公司 2021 年末待抵扣进项税减少。15 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 57,523,735.43-90,052,342.97-36.12%营业成本 31,115,048.02 54.09%40,401,065.64 44.86%-22.98%毛利率 45.91%-55.14%-销售费用 7,029,911.35 12.22%10,557,052.49 11.72%-33.41%管理费用 14,171,595.65 24.64%17,470,536.73 19.04%-18.88%研发费用-790,175.34 0.88%-100.00%财务费用 223,880.49 0.39%381,014.36 0.42%-41.24%信用减值损失-60,696.15-0.11%-301,302.22-0.33%-79.86%资产减值损失-其他收益 1,014,583.01 1.76%770,489.41 0.86%31.68%投资收益 56,387.89 0.10%-公允价值变动收益-34,984.30 0.04%-100.00%资产处置收益-汇兑收益-营业利润 5,593,635.88 9.72%20,206,970.91 22.44%-72.32%营业外收入 30,918.05 0.05%147,357.82 0.16%-79.02%营业外支出 7,002.68 0.01%1,508.51 0.01%364.21%净利润 1,236,062.41 2.15%15,015,690.80 16.67%-91.77%营业税金及附加 399,938.79 0.70%749,698.99 0.83%-46.65%利润总额 5,617,551.25 9.77%20,352,820.22 22.60%-72.40%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入较上年同期下降了 36.12%，主要原因系：2021 年受新冠疫情的影响，加盟商实体店受到较大的冲击，导致进货减少；因国家政策调整，圣荷产品销售额大幅减少。2、本期销售费用较上年同期下降了 33.41%，主要原因系：2021 年公司在电商平台的推广费有所下降；2021 年公司销售规模下降，对应的销售人员薪酬及仓储费用有所减少。3、本期财务费用较上年同期下降了 41.24%，主要原因系公司 2021 年营收下降，导致向供应商支付货款减少，手续费有所下降。4、本期研发费用较上年同期下降了 100.00%，主要原因系公司 2020 年货柜机项目完成研发，2021 年无研发活动。5、本期其他收益较上年同期上升了 31.68%，主要原因系公司 2021 年收到的政府补助有所增加。6、本期公允价值变动收益较上年同期下降了 100.00%，主要原因系公司 2020 年购买理财确认的收益，2021 年公司赎回理财确认投资收益。7、本期营业利润较上年同期下降了 72.32%，主要原因系公司 2021 年营收规模下降。8、本期净利润较上年同期下降了 91.77%，主要原因系公司 2021 年营收规模下降。9、本期利润总额较上年同期下降了 72.40%，主要原因系公司 2021 年营收规模下降。16 (2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 57,422,774.22 90,052,342.97-36.23%其他业务收入 100,961.21-主营业务成本 31,112,896.88 40,401,065.64-22.99%其他业务成本 2,151.14-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%圣荷系列 5,557,950.30 2,175,166.61 60.86%-62.42%-62.90%0.85%玛咖系列 10,274,384.57 4,112,911.54 59.97%-45.30%-43.19%-2.42%成人用品 40,934,543.54 24,322,896.87 40.58%-27.53%-10.90%-21.46%货柜机 655,895.81 501,921.86 23.48%-其他业务 100,961.21 2,151.14 97.87%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期各类营业收入较上年同期均有下降，主要原因系：2021 年受新冠疫情的影响，加盟商实体店受到较大的冲击，导致进货减少；因国家政策调整，圣荷产品销售额大幅减少。本期收入构成与上年同期相比，未发生重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户一 8,630,091.28 15.00%否 2 客户二 5,812,290.26 10.10%否 3 客户三 2,924,766.50 5.08%否 4 客户四 1,874,615.28 3.26%否 5 客户五 1,306,204.98 2.27%否 合计合计 20,547,968.30 35.71%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 17 1 北京轩德丰贸易有限公司 3,066,269.20 17.79%否 2 PJUR GROUP LUXEMBOURG SA 2,284,249.86 13.25%否 3 北京博雅艺盛彩色印刷设计有限公司 1,752,741.93 10.17%否 4 天津和治药业集团有限公司 1,420,751.00 8.24%否 5 东莞市翔临塑胶制品有限公司 1,099,217.89 6.38%否 合计合计 9,623,229.88 55.83%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 10,332,675.30 10,633,872.58-2.83%投资活动产生的现金流量净额 6,111,224.38-8,249,906.68 174.08%筹资活动产生的现金流量净额-12,000,000.00-现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额与上期基本持平。2、本期投资活动产生的现金流量净额为 6,111,224.38 元，较上期变化较大，主要原因系：公司理财产品投资变动，2020 年为购买理财产品，2021 年为赎回理财产品；公司 2020 年购置长期资产近200 万元，2021 年购置较 2020 年大幅减少。3、本期筹资活动产生的现金流量净额为-12,000,000.00 元，系 2021 年现金分红 1200 万元产生。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司公司类型类型 主要业主要业务务 注册资注册资本本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 北京百树红国际贸易有限公司 控股子公司 销售化妆品、玩具、医疗器械 I、II 类 1,000,000 48,096,753.97 6,642,340.54 7,488,407.18-1,072,531.05 北京美丽风科技有限公司 控股子公司 销售化妆品、玩具、医疗器械 I、II 类 1,000,000 8,593,961.36 718,230.00 4,504,427.78-2,180,699.96 北京桔色科技有限控股子公销售化妆品、3,000,000 15,715,379.97 2,199,353.25 3,289,909.91-2,080,307.14 18 公司 司 玩具、医疗器械 I、II 类 北京领先共创企业管理有限公司 控股子公司 经济信息 咨询；技 术开发，技术服 务，技术 转让 100,000 995,482.19 982,002.02 346,534.65 168,093.05 北京色彩街网络科技有限公司 控股子公司 销售化妆品、玩具、医疗器械 I、II 类 1,000,000 3,587,434.35-6,738,334.94 2,976,775.16-3,343,051.93 北京桔色成人科技有限公司 控股子公司 销售化妆品、玩具、医疗器械 I、II 类 500,000 1,366,509.15 545,155.64 753,457.85-131,378.72 江西百树红国际贸易有限公司 控股子公司 销售化妆品、玩具、医疗器械 I、II 类 2,000,000 48,550,249.44 5,847,846.20 46,034,814.31 6,357,911.24 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等独立，保持良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；团队稳定，业务正常开展。公司具备良好的持续经营能力，报告期内未发生对公司持续经营能力产生重大19 影响的事项。20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力，接受劳务 500,000.00 47,405.67 2销售产品、商品，提供劳务 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4其他 21 (四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 公司 2015 年 12月 31 日 挂牌 独立性承诺 就公司独立性事项，公司作出承诺）正在履行中 其他 2015 年 12月 31 日 挂牌 同业竞争承诺 就避免同业竞争事项作出承诺 正在履行中 其他 2016 年 9月 27 日 重大资产重组 内部控制 就遵守公司内部控制事项作出承诺 正在履行中 其他 2016 年 9月 27 日 重大资产重组 资金占用