838875_2021_龙心生物_2021年年度报告_2022-04-07.pdf

1 2021 年度报告 龙心生物 NEEQ:838875 山东鲁华龙心生物科技股份有限公司 Shandong LuhuaLongshine Biotechnology Co.Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 全国先进基层党组织 “诚信之星”济宁市单项冠军企业 山东省制造业单项冠军企业 山东社会责任企业 山东社会责任企业家 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3131 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .3636 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4242 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4545 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .152152 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人梁会亮、主管会计工作负责人辛素青及会计机构负责人（会计主管人员）辛素青保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 公司根据非上市公众公司信息披露内容与格式准则第 10 号-基础层挂牌公司年度报告相关规定，基于保守公司商业机密的需要，不便于在 2021 年年报中披露前五大客户、前五大供应商具体名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 一、产品单一的风险 公司始终以地龙作为研发药物的原料药,充分发掘其药用价值,公司当前主要产品为“芪龙胶囊”和“龙芪溶栓肠溶胶囊”,用于心脑血管疾病的治疗,2021 年两种产品的收入占当期保健品、中成药营业收入比例为 95.70%，占比较高，公司收入依靠这两种产品,随着 2017 年芪龙胶囊进入全国医保目录,近几年在全国逐步执行，未来几年该两个药品的收入会保持占比较高情况。后继新产品不断研发上市,会逐步改善产品单一的状况。分析应对措施分析应对措施:为了解决产品单一的问题,公司在自主研发的基础上,通过购买外部已获得批件的药品,快速扩充产品线,引入复方奥美拉唑干混悬剂,近期将面市。同时,公司加大对蚯蚓药用价值的开发,消疹止痛新药开发项目已获得生产批件。另外,芪龙胶5 囊入选国家十三.五课题中医药行业科研专项“中医特色健康管理的缺血性中风病复发风险评估系统研发及示范应用”(项目编号:201507003-8),对芪龙胶囊进行精准治疗和临床定位分析,提升了产品技术和科学研究。目前正在进行还有蚯蚓抗癌、芪龙胶囊药效物质辨识与智能化生产研发项目。二、研发风险 不断推出新产品是公司保持活力原动力,但由于医药行业的特殊性,投入大、研发周期长、是否能够通过评审最终上市销售存在诸多变数,虽然公司在对新药进行研发时都会进行大量的前期调研,但是仍不能完全避免研发失败的风险,一旦研发失败,前期投资无法收回,对公司当年收益造成较大影响。此外,一种新药从开始研发到最终上市销售需要5至10年的时间,如果新药不能适应不断变化的市场需求,将会影响公司的盈利水平和发展规划。分析及应对措施分析及应对措施:医药行业只有不断研发,推出新药,才能在市场上始终保持竞争力,同时,医药产品研发又因为周期长,不确定性大而面临诸多风险,公司为了能够加大研发成功率,从立项上抓起,项目立项均需要公司领导班子及集团领导经过充分调研,批示才能最终立项,投入资金。同时,在研发过程中,加强事中管理,随时根据外部情况调整研发思路。三、产品质量风险 近年来,我国药品质量事故频出,国家监管日趋严格,要求公司按照 GMP 的相关要求组织经营,在采购、验收、储存、领用、生产、检验、发运等环节都建立了严格的质量控制体系,来保证公司产品质量,截至目前,公司尚未发生过产品质量纠纷。但是,未来仍不排除公司可能因某种不确定或不可控因素导致出现产品质量问题,从而给公司带来经营风险。分析及应对措施分析及应对措施:公司作为药品生产企业,视质量为生命,自建成以来,一直严格把控产品质量,制定了严格的质量控制体系,按照GMP 的要求进行生产活动,在以后的发展中,公司将继续完善质量内部控制,确保消费者拿到安全有保障的产品。四、原材料价格变动风险 公司以中成药为主要产品,所需的主要原材料为中药材,我国中药材的种植受到自然条件的影响,每年价格都会有一定的起伏,且不可控,原材料价格的波动将直接影响公司产品的毛利水平,对公司的盈利能力造成一定的影响。分析及应对措施分析及应对措施:针对原材料价格波动风险,公司一方面为保证主要原料地龙质量和供应,成立了养殖公司并与种植户签订长期战略合作协议;二是着重通过及时了解行情信息,对黄芪、丹参、地龙等核心原材料采取预订、锁单等措施,并全面导入采购招投标机制,保障采购材料的价格基本稳定,减少行情波动给公司带来的风险。五、应收账款回收风险 2021 年 12 月 31 日，公司应收账款余额为 3,253.86 万元,应收账款余额较高。虽然报告期末公司应收款项账龄结构良好,1 年以内应收账款 3112.37 万元,占比 95.65%，如果发生坏账，对公司经营有一定影响，但整体风险可控。分析及应对措施分析及应对措施:公司对不同的客户制定了不同的信用政策,给予了不同的信用额度,公司定期会对客户进行分析。对于回款出6 现较大不确定性的客户,公司通过调整信用额度、暂停发货、要求提供担保等方式降低货款的回收风险。此外,公司对主要客户分别设有固定的经办人,定期进行应收款项的催收,以此加快账款的回收速度,降低发生坏账的风险。六、办公场所不稳定的风险 公司目前所在办公楼为临时建筑,持有临时建设工程规划许可证已到期。公司于 2019 年取得高新区 64.4 亩土地证，目前正在筹备建设新厂区中。分析及应对措施分析及应对措施:公司、公司控股股东及管理层已承诺将在临时建设工程规划许可证有效期内积极完成房屋的规划与后期建设。公司 2019 年 7 月 3 日取得国有建设用地使用权成交确认书，8 月份完成 64.24 亩的土地招拍挂，取得不动产权证和建设用地规划许可证，达成了产业园项目落地的基本条件,目前正在施工建设中。七、受到行政处罚的风险 公司目前所在办公楼为临时建筑,持有临时建设工程规划许可证已到期,存在处罚风险。公司于 2019 年取得高新区 64.4 亩土地证，目前正在新厂区正在中。分析及应对措施分析及应对措施:公司及公司控股股东已出具承诺,承诺将积极完成第一处房屋的规划与后期建设。如在上述期限无法办理房屋建设及产权登记相关手续或行政机关要求公司拆除该房屋,承诺将提前在目前办公场所附近租赁或购买其他房屋用以办公。对于第二处房产,公司、公司管理层及控股股东承诺将尽快以公平合理的价格将第二处房产予以转让,避免给公司造成损失或受到行政处罚。目前正在积极建设新厂区。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 鲁华生物、龙心生物、本公司、公司 指 山东鲁华龙心生物科技股份有限公司 制药厂、华能制药、药厂 指 济宁华能制药厂有限公司,系公司全资子公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统、股转系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 章程、鲁华生物章程、龙心生物章程 指 山东鲁华龙心生物科技股份有限公司章程 元、万元、亿 指 人民币 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 集团、鲁华集团 指 山东鲁华能源集团有限公司 芪龙 指 芪龙胶囊 龙芪、龙芪胶囊 指 龙芪溶栓胶囊 本期、报告期、本年度 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 康力、康力公司 指 山东康力医疗器械科技有限公司 尚琦、尚琦公司 指 上海尚琦健康管理有限公司 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东鲁华龙心生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong LuhuaLongshine Biotechnology Co.Ltd-证券简称 龙心生物 证券代码 838875 法定代表人 梁会亮 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王玉英 联系地址 山东省济宁市高新区英萃路东、火炬工业园南侧 电话 0537-3155298 传真 0537-3155298 电子邮箱 W 公司网址 http:/ 办公地址 山东省济宁市高新区英萃路东、火炬工业园南侧 邮政编码 272000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司住所 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1993 年 5 月 13 日 挂牌时间 2016 年 8 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-医药制造业（C27）-中成药生产（C274）-中成药生产（C2740）主要业务 保健品、中成药研发、生产、销售以及医药批发销售 主要产品与服务项目 芪龙胶囊、龙芪溶栓肠溶胶囊、龙心口服液的生产与销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）54,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为（山东鲁华能源集团有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（山东省国有资产监督管理委员会），无一致行动人 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913708006135904619 否 注册地址 山东省济宁市高新区英萃路东、火炬工业园南侧 否 注册资本 54,000,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区闹市口大街 1 号长安兴融中心西楼 11层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国融证券 会计师事务所 和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李晖 马灿 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 济南市历下区文化东路 59 号盐业大厦七楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司于 2022 年 3 月 7 日召开第二届董事会第二十五次会议审议通过关于修改公司证券简称的议案，议案表决结果：同意 5 票；反对 0 票；弃权 0 票。该议案无需提交股东大会审议。自 2022 年 3月 16 日起，公司正式在全国中小企业股份转让系统进行证券简称变更，变更前公司证券简称为“鲁华生物”，变更后证券简称为“龙心生物”，证券代码保持不变。10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 147,372,786.39 141,354,627.22 4.26%毛利率%82.97%76.12%-归属于挂牌公司股东的净利润 13,829,243.31 2,099,728.43 558.62%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,806,299.06-5,016,191.41 335.36%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.73%2.41%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.12%-5.76%-基本每股收益 0.2738 0.0525 421.52%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 320,995,391.40 208,076,818.31 54.27%负债总计 175,617,010.15 123,940,986.12 41.69%归属于挂牌公司股东的净资产 145,378,381.25 84,135,832.19 72.79%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.69 2.10 27.99%资产负债率%（母公司）16.00%25.51%-资产负债率%（合并）54.71%59.57%-流动比率 1.95 1.16-利息保障倍数 10.15 0.61-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 24,492,005.38 1,976,810.42 1,138.97%应收账款周转率 4.41 4.83-存货周转率 2.48 4.09-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%54.27%8.90%-营业收入增长率%4.26%24.09%-净利润增长率%558.62%-71.77%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 54,000,000 40,000,000 35%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-1,758.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,079,631.39 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 273,327.72 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,937.95 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,362,139.06 所得税影响数 339,194.81 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,022,944.25 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 34,564,017.45 34,223,125.87 其他应收款 3,699,032.13 941,548.18 存货 6,767,398.43 7,521,121.66 其他流动资产 1,593,196.34 2,048,622.32 长期股权投资 0.00 32,410,721.33 0.00 18,254,025.26 其他非流动金融资产 14,394,600.00 0.00 14,394,600.00 0.00 固定资产 25,288,633.15 25,359,766.48 28,470,969.24 28,542,102.57 在建工程 31,010,730.92 31,047,088.62 开发支出 20,941,137.45 10,891,767.83 递延所得税资产 510,673.12 2,694,853.49 应付职工薪酬 99,579.31 2,434,859.85 141,867.41 1,045,103.44 应交税费 497,330.72 960,771.37 其他应付款 30,529,790.21 32,071,742.20 35,127,276.43 35,679,160.46 资本公积 2,143,102.99 1,957,448.28 2,143,102.99 1,957,448.28 盈余公积 4,741,966.91 5,245,781.99 未分配利润 33,222,238.68 36,932,601.92 36,675,595.33 39,336,688.57 营业收入 141,265,575.21 141,354,627.22 营业成本 33,734,776.02 33,755,556.78 销售费用 84,167,405.68 84,472,259.99 57,713,599.23 58,369,794.23 管理费用 9,722,377.63 10,961,039.64 9,318,591.96 10,117,517.02 研发费用 20,905,715.67 31,065,619.75 投资收益 1,196,585.78 15,353,281.85 134,412.89 221,555.27 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0.00 14,156,696.07 0.00 87,142.38 信用减值损失（损失以“-”号填列）-585,203.42-3,737,845.63 所得税费用-388,806.16-2,572,986.53 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、会计政策、会计政策 2018 年 12 月 7 日，中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”发布了关于修订印发的通知(财会(2018)35 号)(以下简称“新租赁准则”，新租赁准则要求在境内外同时13 上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1月 1 日起施行；他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。公司按照财政部的要求时间于2021 年 1 月 1 日开始执行前述新租赁准则，并按照有关衔接规定进行了处理。本公司管理层认为，前述准则的采用未对本公司财务报告产生重大影响。2、会计估计变更、会计估计变更 根据企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正的相关规定，为了更准确的核算应收账款和其他应收款，进一步完善公司应收账款风险管控措施，更加客观公允的反映公司的财务状况和经营成果，结合公司的实际情况，对应收账款和其他应收款信用损失率进行如下变更：变更前 账龄 计提比例（%）1 年以内 1-2 年 10 2-3 年 20 3-4 年 30 4-5 年 50 5 年以上 80 变更后 账龄 计提比例（%）1 年以内 1-2 年 10 2-3 年 20 3-4 年 30 4-5 年 50 5 年以上 100 3、前期会计差错更正、前期会计差错更正（1）前期会计差错更正的原因及内容 按照企业会计准则第 2 号长期股权投资规定，对康力医疗股权投资的处理进行会计差错更正，由原作为“其他非流动金融资产”核算改为“长期股权投资”并用权益法核算。应付职工薪酬核算存在跨期计提工资及年终奖金情形，对应付职工薪酬、管理费用、销售费用、在建工程、开发支出和存货相关会计科目进行追溯调整。存在费用跨期的情况，对销售费用、管理费用会计科目追溯调整。重新划分应收款项账龄，同时基于谨慎性原则对长期挂账债权按照个别认定法计提坏账准备，对信用减值损失会计科目追溯调整。租赁收入、租赁成本入错科目，重新核算，涉及会计科目管理费用、其他业务成本、销售费用、其他业务收入追溯调整。研发支出不符合资本化部分，追溯调整研发费用。应交增值税待抵扣增值税进项税额未全部重分类至资产项目列报，追溯调整其他流动资产会计科目。合并报表少抵消资本公积和固定资产折旧，追溯调整。（2）前期会计差错更正的影响 14 公司对上述会计差错影响进行了追溯重述，影响财务报表项目及金额详见 1、会计数据追溯调整或重述情况。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 山东鲁华龙心生物科技股份有限公司(股票名称：龙心生物，股票代码：838875),公司奉行“维护生命健康，提高生活品质”的时代使命，以“成为绿色大健康产业集团”为愿景，秉持“以圣人之心，做济世良药”的核心价值观，以振兴传统中医药为己任，立业二十余年，披荆斩棘、开拓创新，致力于健康产业发展，为中药事业发展做出了突出贡献。龙心生物定位于生物制药、中西药、保健产品、生物工程、生态领域的研发、生产、经营、对外合作为一体的高新技术企业，下设子公司济宁华能制药厂有限公司，参股山东康力医疗器械科技有限公司，致力成为省属企业混改标杆企业，“中医药强省”现代化典范企业，中国地龙产业领军企业。龙心生物始终坚持以市场定位导向，以高科技武装产品，坚持“以圣人之心，做济世良药”的企业宗旨，企业规模和市场规模不断壮大，已发展成为“国家火炬计划项目实施单位”、“国家级产业化推进项目实施单位”、“中药现代化科技示范企业”、“山东省隐形冠军企业”、“山东省瞪羚企业”、“山东省专精特新企业”、“济宁市单项冠军企业”、“山东省制造业单项冠军”。龙心生物依托国内外强大的科研机构群体，强强联合，与清华大学、中国科学院、中国中医科学院、浙江大学、四川大学、中国农业大学、美国俄亥俄州立大学、中国人民解放军总医院、中科院海洋研究所等权威机构形成了长期稳定的战略合作伙伴关系，系列产品获得“国家重点新产品”、“中华医学会优秀产品荣誉奖”、“中华医药发展贡献奖”。龙心生物“龙心”牌系列产品覆盖心脑血管、肝病、胃肠病等领域，形成了药品、保健食品、功能食品的产业格局，以心脑血管系列产品为龙头，集地龙等中药材养殖、药品研发、生产、销售于一体，具有 GMP、GSP、QS、SC 等资质。主要产品芪龙胶囊利用清华大学专利技术生产，独家产品，中药保护品种，国家级火炬计划项目，山东省科技进步奖，国家级重点新产品，打造“科技中药治脑病、预防治疗脑卒中”科学理念，入选国家十三五课题重大专项“中医特色健康管理的缺血性中风病系统研发及示范应用”项目，并且于 2017 年就已进入全国医保,以此为契机，公司确定了培育芪龙胶囊大产品战略，近几年，公司加大了市场开发力度，在 28 个省份完成了医保对接和招标工作。龙心生物及华能药厂商业模式：龙心生物及华能药厂商业模式：本公司主要从事保健品的生产与销售，子公司华能制药厂主要从事中成药的生产与销售，两公司均为自产自销型企业，且在原材料采购、生产工艺及销售方式等多方面存在相同或相似之处，因此采用相同的商业模式。1、研发模式、研发模式 公司采取自主研发和合作开发相结合的研发模式进行新药研发。按产、学、研相结合的原则，以项目为依托，与清华大学、中科院、中国中医科学院、山东大学联合组建研发中心，先后成立了企业技术中心、药用生物工程实验室中心、蚯蚓健康产业工程技术研究中心，并与北京大学、浙江大学、中国农大、美国俄亥俄州立大学、苏州玉森新药研发公司等建立了长期稳定的合作关系。新药研发有着较长的产业链，具有投入大、周期长的特点，公司出于提高效率、降低成本和风险的考虑，一方面依靠自身研发人员进行产品研发，另一方面将研发过程的部分环节外包给具有专业能力的外部研究组织或企业。此外，公司还通过购买药品专利的方式获得生产药品的核心技术以快速拥有生产许可和资质，缩短产品研发流程、增加公司药品品种。随着公司的快速发展，公司未来将不断引进高级技术人才，进一步提高公司的自主研发能力，逐渐采取完全自主研发模式。2、采购模式、采购模式 公司设有专门的采购部门，每月协同销售部门、生产部门共同制定本月采购计划，生产所需的各类原材料、辅料、药用包装材料等均由采购部门根据生产计划及各类中药材的采收季节特点制定采购计划16 并统一进行采购。公司药材采购遵循的原则是严格要求供货质量，保证物料的及时供应，采取经济批量进货，降低采购成本，提高采购工作效率，以确保公司生产、经营工作的正常运行。3、生产模式、生产模式 公司生产主要实行按销售订单确定生产量的以销定产管理模式，根据销售部制定的各品种年度及月度销售计划，同时结合各产品的生产能力、年初制定的生产预算，由生产部制定各车间的生产计划，协调和督促生产计划的完成。公司严格按照药品生产质量管理规范 GMP 组织药品生产，质量管理部对关键生产环节从原料、中间产品、半成品、产成品的质量进行检验监控，并对物料领发、称量配料、加工过程、生产过程的清场到成品入库进行严格的监督管理，各生产车间则负责具体产品的生产流程管理。4、销售模式、销售模式 目前，公司销售模式为自主销售和经销商销售。公司产品销售终端主要为医院和药店，而全国医院、药店数量众多，在单品种药品采购上呈现出数量小、采购频率高的特点。自主销售模式主要集中在山东省内，公司在省内建立了良好的销售渠道，主要面向医院，药店提供药品。主要产品芪龙胶囊参加了 31个省份的招投工作，产品均进入招标目录，目前共有 28 个省（市、区）与国家医保目录对接、执行，产品中标维持预期价格水平，每个招标省份基本都达到预期目标，取得了阶段性的胜利。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用“专精特新”认定 国家级省（市）级“单项冠军”认定 国家级省（市）级“高新技术企业”认定 是“科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 瞪羚企业-山东省工业和信息化厅 其他与创新属性相关的认定情况 隐形冠军企业-山东省中小企业局 详细情况 1、2018 年 10 月，子公司济宁华能制药厂有限公司被山东省中小企业局认定为山东省“专精特新”中小企业。2、2021 年 5 月，子公司济宁华能制药厂有限公被济宁市委、济宁市人民政府认定为“济宁市单项冠军企业”。3、2021 年 11 月，子公司济宁华能制药厂有限公司被山东省工业和信息化厅、山东省工业经济联合会认定为“山东省制造业单项冠军”。4、2020 年 12 月 8 日，子公司济宁华能制药厂有限公司荣获山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局联合颁发的高新技术企业证书，有效期三年，证书编号：GR202037002820。5、2019 年 12 月，子公司济宁华能制药厂有限公司被山东省工业和信息化厅认定为山东省第三批“瞪羚企业”。6、2017 年 5 月，子公司济宁华能制药厂有限公司被山东省中小企业局认定为“隐形冠军企业”。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 17 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 108,729,845.00 33.87%26,482,723.86 12.73%310.57%应收票据 应收账款 32,538,641.22 10.14%34,223,125.87 16.45%-4.92%存货 12,718,888.93 3.96%7,521,121.66 3.61%69.11%投资性房地产 长期股权投资 29,364,676.11 9.15%32,410,721.33 15.58%-9.40%固定资产 20,887,944.47 6.51%25,359,766.48 12.19%-17.63%在建工程 78,591,018.87 24.48%31,047,088.62 14.92%153.13%无形资产 17,606,724.71 5.49%18,321,390.35 8.81%-3.90%商誉 短期借款 10,000,000.00 3.12%25,000,000.00 12.01%-60.00%长期借款 83,000,000.00 25.86%49,700,000.00 23.89%67.00%应收款项融资 2,193,493.20 0.68%2,466,996.69 1.19%-11.09%交易性金融资产 0.00 0.00%9,999,499.95 4.81%-100.00%预付款项 473,171.70 0.15%1,659,420.18 0.80%-71.49%其他应收款 564,944.82 0.18%941,548.18 0.45%-40.00%其他流动资产 2,456,349.97 0.77%2,048,622.32 0.98%19.90%递延所得税资产 1,409,229.29 0.44%2,694,853.49 1.30%-47.71%其他非流动资产 116,375.00 0.04%2,008,171.50 0.97%-94.20%应付票据 3,000,000.00 0.93%2,052,000.00 0.99%46.20%应交税费 1,656,166.35 0.52%960,771.37 0.46%72.38%一年内到期的非流动负债 19,700,000.00 6.14%200,000.00 0.10%9,750.00%18 开发支出 13,344,088.11 4.16%10,891,767.83 5.23%22.52%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较期初增长 310.57%，主要原因是本报告期收到项目贷款 5300 万，吸收股权融资 4809.90万元。2、存货较期初增长 69.11%，主要原因是子公司销售增长，相应产量提升，存货增加，另应对市场需要，适度增加存货储备。3、固定资产较期初下降 17.63%，主要原因是本期计提固定资产折旧。4、在建工程较期初增长 153.13%，主要原因是本报告期产业园投资建设支出增加。5、短期借款较期初下降 60%，主要原因是本报告期偿还部分银行贷款。6、长期借款较期初增长 67%，主要原因是本报告期新增项目贷款 5300 万。7、应收款项融资较期初下降 11.09%，主要原因是本报告期末应收票据减少。8、交易性金融资产较期初下降 100%，主要原因是本报告期末不再购买国债。9、预付款项较期初下降 71.49%，主要原因是期初预付中介机构定增服务费，本期收到发票。10、其他应收款较期初下降 40%，主要原因是本报告期周转保证金减少。11、其他流动资产较期初增长 19.9%，主要原因是待抵扣增值税，应交税费重分类至其他流动资产。12、递延所得税资产较期初下降 47.71%，主要原因是追溯调增上期研发费用，上期亏损，导致研发费用加计扣除形成递延所得税资产。13、其他非流动资产较期初下降 94.20%，主要原因是期初预付工程款，本期收到发票。14、应付票据较期初增长 46.2%，主要原因是本报告期支付供应商银行承兑汇票增加。15、应交税费较期初增长 72.38%，主要原因是期未开票收入产生应交增值税增加。16、一年内到期的非流动负债较期初增长 9750%，主要原因是上年末有 1970 万一年内到期的长期借款，2022 年偿还。17、开发支出较期初增长 22.52%，主要原因是本期资本化研发出较大。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 147,372,786.39-141,354,627.22-4.26%营业成本 25,096,423.08 17.03%33,755,556.78 23.88%-25.65%毛利率 82.97%-76.12%-销售费用 87,602,433.45 59.44%84,472,259.99 59.76%3.71%管理费用 10,151,795.12 6.89%10,961,039.64 7.75%-7.38%研发费用 10,396,302.76 7.05%31,065,619.75 21.98%-66.53%财务费用 579,689.35 0.39%696,236.70 0.49%-16.74%信用减值损失-256,470.10-0.17%-3,737,845.63-2.64%-93.14%资产减值损失-270,481.19-0.18%其他收益 2,079,631.39 1.41%3,925,961.32 2.78%-47.03%投资收益 827,282.50 0.56%15,353,281.85 10.86%-94.61%19 公允价值变动收益 0 资产处置收益-1,758.00 4,846,152.09 3.43%-100.04%汇兑收益 0 营业利润 15,103,929.56 10.25%-35,099.26-0.02%-43,132.05%营业外收入 45,043.76 0.03%24,345.17 0.02%85.02%营业外支出 34,105.81 0.02%462,504.01 0.33%-92.63%净利润 13,829,243.31 9.38%2,099,728.43 1.49%558.62%税金及附加 820,417.67 0.56%826,563.25 0.58%-0.74%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本较同期下降 25.65%，主要原因是本期销量增加，对应产量增加，同时本期调整产品结构，致平均单位生产成本降低。2、研发费用较同期下降 66.53%，主要原因是上期研发支出较大。3、财务费用较同期下降 16.74%，主要原因是本期项目贷款利息资本化。4、信用减值损失较同期下降 93.14%，主要原因是本期应收款项余额较大的客户账期限较短，预期信用损失较少。5、其他收益较同期下降 47.03%，主要原因是本期收到的政府补助减少。6、投资收益较同期下降 94.61%，主要原因是康力本期实现净利润较低所致。7、资产处置收益较同期下降 100.04%，主要原因是上期转让无形资产收益，本期没有。8、营业外收入较同期增长 85.02%，主要原因是处置报废资产取得的收益。9、营业外支出较同期下降 92.63%，主要原因是上期缴纳税款滞纳金，本期没有。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 147,256,914.84 141,156,990.64 4.32%其他业务收入 115,871.55 197,636.58-41.37%主营业务成本 24,851,458.68 33,419,194.32-25.64%其他业务成本 244,964.4