838911_2021_木兰股份_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

1 2021 年度报告 木兰股份 NEEQ:838911 武汉木兰草原旅游发展股份有限公司 Wuhan Mulan Prairie Tourism Development Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 5 月 25 日，武汉市黄陂区委宣传部副部长任永华和著名报告文学作家寒青、明德运来景区对公司董事长吴建顺、总经理聂权进行采访。采访中作家寒青表示：木兰草原对木兰文化的打造和传承深深感染着他，同时很赞赏总经理聂权崇高的人生价值观和先进的旅游管理模式及敢为人先的人格魅力。2021 年 7 月 24 日木兰草原绝美顶级野奢主题酒店巫傩部落正式对客体验。公司请到国内知名设计团队耗时两年时间，以真正的奢华态度，以自然为基，以风景为底，为游客打造绝美顶级的奢华空间。在房间内能看到木兰草原夜场活动舞台，与音乐烟花相伴，将星空月色引入室内，为游客营造一个美好舒适的度假圣地。为了让游客能有更好的夏日游玩体验，公司花重金打造了木兰草原音乐季主题项目，在 2021 年 6 月 12 日盛大开启超时空旅行。在极具时尚科技感的舞台融合了光、影、音、焰等元素营造出的一种超现实的虚幻世界中天马行空，在不同时态之间穿梭，享受这种沉浸式体验。随着网络科技的发展和信息化建设的不断推进，2021 年公司与浙江飞猪网络技术有限公司强强联手，打造“智慧旅游”，接入集分销、营销管理及软硬件票务系统于一体的票付通智能旅游系统，提升景区智能化、信息化管理。于 2021 年 4 月 28 日正式启用，从而实现了公司发展模式的变革与突破。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .1 10606 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人聂权、主管会计工作负责人陈波及会计机构负责人（会计主管人员）丁寒保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1.自然灾害风险 公司所经营的旅游服务依托于华中地区少有的大面积草原和湖泊等自然景观，在自然景观的基础之上进行旅游资源的开发，吸引游客观光、娱乐。自然灾害的发生对自然景观会产生直接的影响，例如地震、火灾和恶劣天气等大型自然灾害会严重地破坏自然景观，从而降低旅游服务和产品的质量，不仅增加了公司因修缮景区而产生的成本，而且会减少游客流量，影响公司业务收入。应对措施：公司针对以上情况制定了灾害应对方法与制度，并针对性的对容易出现险情的位置每天加强人员检查，由于公司管理到位，2021 年公司景区未在自然灾害中受到损失。2.安全事故风险 景区内的娱乐活动丰富，既有轻松惬意的观光活动，也有惊险刺激的游乐项目，例如滑草、滑索、彩虹滑道、骑马等，尽管公司已经建立了安全管理制度，每一个项目都有工作人员负责安全管理，但是景区人流量大，不排除会发生游客受伤的小概率事件。安全事故的发生会影响到游客的心理活动，不仅会降低娱乐项目的受欢迎程度，而且会影响到公司的对外形象，5 从而影响公司经营。应对措施：公司成立有安全事故控制部，各个项目点均安排有安全员，并在保险公司购买针对游客安全事故赔付保险。3.现金交易风险 公司所处行业为旅游景区开发和经营，散客是主要的销售渠道，现金收款仍有少数，如果公司内部控制执行不到位或者现金收支管理出现疏漏，将可能出现现金收支不实、收入核算不完整的风险。应对措施：公司针对销售收入制定了较为严格的内部控制制度，并严格遵照执行。2018 年 11 月公司启用新 ERP 系统，2021 年与飞猪和票付通合作更换售票系统，加推现场扫码购票，大幅度降低现金收款，并在现场安装各种监控闸机设备，对公司票务进行严格管控，大大降低了现金交易风险，保证了销售收入的真实性和完整性。4.资产抵押/质押风险 2019 年 8 月公司与武汉农村商业银行股份有限公司黄陂支行签订固定资产借款合同，借款金额 24,400,000.00 元，以公司自有林权及部分资产抵押提供担保；2021 年 4 月公司与武汉农村商业银行股份有限公司黄陂支行对已到期的贷款申请续期。以长安鑫盛房产、公司土地使用权及部分房屋作抵押，以景区经营收费权为质押分别对 3,935 万元、300 万元和 2,200 万元贷款签署续期协议。2021 年 9 月公司与武汉农村商业银行股份有限公司黄陂支行签订 固定资产贷款合同，借款金额10,500万元，以公司部分固定资产、林权、景区经营收费权提供抵押、质押，股东聂权、聂权伟、聂建平以股权质押提供担保，关联企业长安鑫盛以固定资产提供连带责任担保。若公司在贷款到期后无法偿还借款，则银行可能会处置合同抵押及质押的相关资产，给公司经营带来不利影响。应对措施：目前公司所处发展期，公司的贷款主要用于景区建设和增加娱乐设置，贷款还款时间长，公司每年收入可覆盖到期贷款，不会给公司带来不利影响。5.固定资产未取得建设相关证照或受处罚的风险 公司 2018 年新投入使用固定资产新酒店、游客中心及综合办公楼，部分土地证及房产证尚在办理中；公司在尚未取得相关证照的情况下进行建设施工并将相关设施投入使用，违反相关法律法规，存在安全隐患，并可能受到主管部门处罚。应对措施：目前公司正在补办相关手续，存在短期内无法办理完成相关手续的风险。公司将加大与政府相关部门的沟通，尽快补办相关手续。6.在租赁土地上修建建设物及构筑物存在被拆除或受处罚风险 公司在租赁的张家榨村的集体土地上修建了演艺厅、全羊楼、水泵房、厕所、停车场、假山、长廊、亭子、桥、道路等景区必要的配套地面建筑物和构筑物，依据租赁合同，公司在租赁期内对其拥有合法占有、使用权及收益权。但是上述部分建筑目前并不符合我国土地管理及房屋管理相关法律法规的规定，存在被依法拆除的风险。应对措施：公司实际控制人出具了承诺：若出现相关机关对上述建筑物及地上附着物作出拆除或处罚的情况，由实际控6 制人承担相应责任。7.新型冠状病毒风险 报告期内，新冠病毒在全球范围内持续蔓延，且变异病毒株扩散性更广，致使公司经营发展缓慢。应对措施：草原属于开放性自然风景景区，报告期内公司不仅组织所有人员积极接种新冠疫苗，还在景区设立新冠疫苗临时接种点，让接种疫苗的游客朋友们凭接种单据免费乘坐小火车；此外公司还采取多种手段，积极恢复营业，全力降低疫情影响。报告期同比 2019 年、2020 年均未影响收入且有显著增幅。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、木兰股份 指 武汉木兰草原旅游发展股份有限公司 主办券商、九州证券 指 九州证券股份有限公司 天职、会计师 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）长安房地产 指 武汉长安房地产开发有限公司 草原腾达 指 武汉草原腾达投资有限公司 长安鑫盛 指 武汉长安鑫盛投资有限公司 股东会 指 武汉木兰草原旅游发展有限公司股东会 股东大会 指 武汉木兰草原旅游发展股份有限公司股东大会 董事会 指 武汉木兰草原旅游发展股份有限公司董事会 监事会 指 武汉木兰草原旅游发展股份有限公司监事会 三会 指 股份公司之股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股份公司之股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程 指 武汉木兰草原旅游发展股份有限公司公司章程 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 武汉木兰草原旅游发展股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan Mulan Prairie Tourism Development Co.,Ltd 证券简称 木兰股份 证券代码 838911 法定代表人 聂权 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李伟 联系地址 湖北省武汉市黄陂区王家河镇聂家岗 电话 027-85008155 传真 027-85008088 电子邮箱 公司网址 http:/ 湖北省武汉市黄陂区王家河镇聂家岗 邮政编码 430300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016 年 3 月 28 日 挂牌时间 2016 年 8 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）水利、环境和公共设施管理业（N）-公共设施管理业（N78）-公园儿游览景区管理（N785）-游览景区管理（N7852）主要业务 公司运营的木兰草原景区以景区自然风光资源为基础，打造出一系列旅游观光景点、游玩项目及特色主题建筑，为游客提供游览、住宿、演艺、餐饮和娱乐等多元化旅游休闲服务 主要产品与服务项目 游览、住宿、演艺、餐饮和娱乐等多元化旅游休闲服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）80,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为（吴建顺）9 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（吴建顺），一致行动人为（吴建顺、聂权、聂传伟）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91420116783166794E 否 注册地址 湖北省武汉市黄陂区王家河街聂家岗 否 注册资本 80,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）九州证券 主办券商办公地址 北京朝阳区安立路 30 号仰山公园东一门 2 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）九州证券 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 覃继伟 郭龙 1 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京海淀区车公庄西路19号外文文化创意园12号楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司于 2022 年 4 月 22 日设立登记武汉禾下趣野农业产业发展有限公司，登记机关为武汉市黄陂区市场监督管理局，注册资本为人民币 100.00 万元，公司持股比例为 100.00%。除上述事项外，截至本财务报表批准报出日，本公司无其他需要披露的资产负债表日后非调整事项。10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 103,876,364.16 91,782,850.51 13.18%毛利率%21.38%17.00%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,506,255.02 1,785,014.55 40.41%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,946,389.34-47,007.65-4,040.58%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.39%1.74%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.86%-0.05%-基本每股收益 0.0313 0.0223 40.41%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 331,831,442.51 262,088,859.59 26.61%负债总计 225,917,474.32 158,681,146.42 42.37%归属于挂牌公司股东的净资产 105,913,968.19 103,407,713.17 2.42%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.32 1.29 2.42%资产负债率%（母公司）68.08%60.54%-资产负债率%（合并）68.08%60.54%-流动比率 0.94 0.16-利息保障倍数 1.68 1.18-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 27,381,277.33 42,434,262.79-35.47%应收账款周转率 35.46 21.53-存货周转率 222.99 202.97-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%26.61%0.42%-营业收入增长率%13.18%-4.51%-净利润增长率%40.41%-78.89%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 80,000,000 80,000,000 0.00 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）5,453,004.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 483,855.15 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,936,859.15 所得税影响数 1,484,214.79 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 4,452,644.36 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 12 （一）会计政策的变更 1.本公司于 2021 年 1 月 1 日采用企业会计准则第 21 号租赁（财会201835 号）相关规定，根据累积影响数，调整使用权资产、租赁负债、期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 本公司自 2021 年 1 月 1 日采用 企业会计准则第 21 号租赁（财会 201835 号）相关规定，根据累积影响数，调整使用权资产、租赁负债及财务报表其他相关项目金额。增加 2021 年 1 月 1 日使用权资产1,897,814.22 元；减少长期待摊费用1,897,814.22 元。2.本公司自 2021 年 1 月 1 日采用企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号）相关规定，根据累积影响数，调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。该会计政策变更对公司财务报表无影响。3.本公司自 2021 年 1 月 1 日采用企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号）中“关于资金集中管理相关列报”相关规定，解释发布前企业的财务报表未按照上述规定列报的，应当按照本解释对可比期间的财务报表数据进行相应调整。该会计政策变更对公司财务报表无影响。（二）会计估计变更情况 本公司本期无需披露的会计估计变更事项。（三）前期重大会计差错更正情况 本公司本期无需披露的前期重大会计差错更正事项。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司系游览景区管理行业的开发运营商，是华中地区唯一以木兰文化和草原文化相结合的 5A 级旅游景区“木兰草原景区”。木兰文化为公司所在的武汉黄陂区的重要历史文化，草原文化为中国北部草原地区所特有的文化，两种文化都具有较强的影响力，公司将木兰文化和草原文化深度融合，为武汉及周边地区的游客提供具有丰富文化特色的旅游服务，主要包括有：旅游观光、游乐项目和餐饮、住宿等。公司通过直接销售和渠道销售开拓业务，直接销售模式为公司通过网络平台和线下售票实现收入，渠道销售模式为公司通过旅行社等承销商实现收入。公司收入来源包括门票收入、自营收入和招商收入，门票收入主要包括观光票和套票两种，观光票内容为景区观光游览，套票附加一些娱乐餐饮项目，自营收入是公司自主经营的项目，主要包括景区内的游乐项目收入，招商收入是公司将场地租赁给专业商户经营而收取的租金，以及从商户经营收入中的提成。报告期内，公司的商业模式较上年未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 14 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 51,779,913.08 15.60%10,167,503.92 3.88%409.27%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%应收账款 2,525,194.25 0.76%3,040,874.54 1.16%-16.96%存货 358,585.77 0.11%373,948.27 0.14%-4.11%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 196,076,496.15 59.09%190,468,239.44 72.67%2.94%在建工程 30,884,811.18 9.31%6,812,591.67 2.60%353.35%生产性生物资产 31,448,315.68 9.48%34,900,599.56 13.32%-9.89%无形资产 4,741,897.15 1.43%5,219,897.95 1.99%-9.16%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%应付账款 16,235,381.79 4.89%17,234,048.52 6.58%-5.79%其他应付款 22,686,847.45 6.84%48,486,594.76 18.50%-53.21%短期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期借款 158,600,000.00 47.80%18,400,000.00 7.02%761.96%资产总计 331,831,442.51-262,088,859.59-26.61%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：2021 年 12 月 31 日资产总额为 33,183.14 万元，比去年增加了 6,974.26 万元，同比增长了 26.61%。其中：流动资产为 6,316.09 万元，占总资产的 19.03%，非流动资产为 26,867.06 万元，占总资产的 80.97%；流动负债 6,731.75 万元，占总资产的 20.29%，非流动负债 15,860.00 万元，占总资产的 47.80%。资产负债项目重大变动的原因如下：1.货币资金期末金额 5,177.99 万元，较上年度增加了 4,161.24 万元，同比增长 409.27%，主要原因为报告期内公司收到武汉农村商业银行股份有限公司黄陂支行 10,500.00 万元的贷款。2.应收账款期末金额 252.52 万元，较上年度减少 51.57 万元，同比降低 16.96%，主要原因为报告期内“惠游湖北”活动取消，政府大额补贴的应收款项减少所致。3.在建工程期末金额 3,088.48 万元，较上年度增加 2,407.22 万元，同比增长 353.35%，主要原因为报告期内公司对萌宠乐园和篝火广场进行改造，修建松鼠部落、玻璃滑道及山道滑车项目所致。4.其他应付款期末金额 2,268.68 万元，较上年度减少 2,579.97 万元，同比下降 53.21%，主要原因为报告期内偿还关联方长安鑫盛借款 2,380.00 万元。5.长期借款期末金额 15,860.00 万元，较上年度增加 14,020.00 万元，同比增长 761.96%，主要原因为报告期内公司向武汉农村商业银行股份有限公司黄陂支行贷款 10,500.00 万元。15 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 103,876,364.16-91,782,850.51-13.18%营业成本 81,672,242.28 78.62%76,177,809.94 83.00%7.21%毛利率 21.38%-17.00%-销售费用 8,017,606.41 7.72%3,975,071.88 4.33%101.70%管理费用 9,832,067.67 9.47%10,245,189.27 11.16%-4.03%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%财务费用 4,281,596.99 4.12%5,933,464.47 6.46%-27.84%信用减值损失-78,094.41-0.08%84,054.08 0.09%-192.91%资产减值损失 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%其他收益 4,509,417.39 4.34%6,796,849.77 7.41%-33.65%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 3,842,523.99 3.70%1,980,206.83 2.16%94.05%营业外收入 717,652.96 0.69%473,305.13 0.52%51.63%营业外支出 235,143.14 0.23%429,192.81 0.47%-45.21%净利润 2,506,255.02 2.41%1,785,014.55 1.94%40.41%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入较上年度增长 13.18%，主要原因为报告期内较上年度相比景区正常经营，国内新冠疫情虽有反复，但整体局势为可控状态。2.销售费用较上年度增长 101.70%，主要原因为报告期内公司采用多元化营销方式加大对景区产品文化的宣传力度，因此较去年同期增加 404.25 万元。3.财务费用较上年度降低27.84%，主要原因为报告期内公司长期借款利息支出较上年度减少179.63万元，导致财务费用有所减少。4.信用减值损失较上年度降低 192.91%，主要原因为报告期内计提的其他应收款 10.52 万元坏账准备所致。5.其他收益较上年度降低 33.65%，主要为报告期内国家税务政策调整，生活服务业增值税减免策只享受 1-3 月份，致使报告期内其他收益中的生活服务业增值税减免较上年度减少 342.42 万元。6.营业利润较上年度增长 94.05%，主要由于报告期内营业收入较上年度新冠病毒影响较小，接待16 游客量基本恢复，营业收入稳步增长，营业成本增长比例低于营业收入增长比例，故导致营业利润增加。7.营业外收入较上年度增长 51.63%，主要为报告期内将 2016 年以前未退租房的保证金转营业外收入所致。8.营业外支出较上年度下降 45.21%，主要由于报告期内公司未发生捐赠支出，上年度因武汉新冠疫情公司捐赠 30 万元，因此营业外支出较上年度减少。9.公司净利润较去年同期增长 40.41%，主要原因为报告期内营业利润较上年度增加 186.23 万元，营业外收支合计影响金额较上年度增加 43.84 万元，故净利润增长。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 95,003,602.74 85,426,179.43 11.21%其他业务收入 8,872,761.42 6,356,671.08 39.58%主营业务成本 81,672,242.28 76,177,809.94 7.21%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%门票收入 38,173,425.14 34,145,350.77 10.55%6.43%6.23%0.17%游乐设施 47,637,579.39 39,831,901.61 16.39%15.80%7.88%6.14%客房收入 5,240,199.66 4,379,389.11 16.43%-11.35%-9.85%-1.39%餐饮收入 2,401,982.29 2,159,629.72 10.09%-4.28%-4.21%-0.06%停车场收入 1,550,416.26 1,155,971.07 25.44%-其他业务收入 8,872,761.42 0.00 100.00%39.58%0.00%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.本年度营业收入较上年度增长 1,209.35 万元，主营业务收入增长 11.21%，其他业务收入增长39.58%，主要原因为报告期内增加停车场收入，同时相较上年度公司受新冠疫情影响较小，接待游客量基本恢复正常。报告期内新冠疫情虽仍在全球持续蔓延，但公司门票收入、游乐设施收入较上年度都有所增长，主17 要因为公司属于开放性自然风景景区，且公司采用多元化宣传模式，推出多种套票组合及套餐优惠政策，同时重启云中战歌演绎及开启夏夜木兰草原音乐季主题项目所致；客房收入较上年度降低 11.35%，餐饮收入较上年度降低 4.28%，主要因新冠疫情的反复形势，客房及餐厅都属室内，公司虽推出住房套餐（住房送游乐项目、早餐和晚餐）及每日限量低价售房活动，但客房和餐饮收入仍有下降；2.其他业务收入较上年度增长了 39.58%，主要因报告期内公司正常运营，而上年度 1-4 月份因新冠疫情原因闭园的商户经营管理费用公司进行了减免。3.主营业务成本较上年度增加 7.21%，主要原因为报告期内公司较上年度增加云中战歌和木兰音乐季项目所致。景区内工程费用化成本及折旧摊销主要分摊到门票及游乐设施成本中，致使门票及游乐设施成本较上年度增加；客房及餐饮成本下降，主要由于餐厅收入受到新冠疫情冲击影响，导致成本降低。综上所述报告期内营业收入及毛利率都有所增长，主要为门票及游乐设施收入的增长，客房及餐饮收入虽有所下降，但整体发展良好，不会影响公司正常运营。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 杭州叮当国际旅行社有限公司 15,585,541.05 15.48%否 2 武汉玩有影力旅游有限公司 10,920,673.00 10.84%否 3 武汉市黄陂区文化和旅游局（武汉市黄陂区体育局）2,399,952.00 2.38%否 4 武汉白云黄鹤旅游一卡通管理公司 1,920,010.69 1.91%否 5 天津西瓜旅游有限责任公司 1,568,420.00 1.56%否 合计合计 32,394,596.74 32.17%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 浏阳市丰信焰火燃放有限公司 2,404,900.00 32.72%否 2 刘福元副食店 440,044.50 5.99%否 3 小兰蔬菜店 314,903.50 4.28%否 4 武汉市黄陂区汉口北喜上喜工艺商行 300,363.00 4.09%否 5 滁州市南谯区春生草坪园艺场 300,300.00 4.09%否 合计合计 3,760,511.00 51.17%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%18 经营活动产生的现金流量净额 27,381,277.33 42,434,262.79-35.47 投资活动产生的现金流量净额-58,015,199.55-34,903,058.72-66.22%筹资活动产生的现金流量净额 72,246,331.38-16,676,503.37 533.22%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额较上年度降低35.47%，主要原因为报告期内公司支付了上年度9-12月联营项目分成款及周边代理的返佣费用，且国家税务政策进行调整，相较于上年度只减免了 1-3 月份生活服务业增值税，致使经营活动产生的现金流量减少。2.投资活动产生的现金流量净额较上年度降低了 66.22%，主要原因为报告期内公司购建固定资产较上年度增加 2,309.61 万元，故投资活动现金流出增加，致使投资活动现金流量净额减少。3.筹资活动产生的现金流量净额较上年度增长 533.22%，主要原因为报告期内收到银行借款较上年度增加 10,500.00 万元，致使筹资活动产生的现金流量净额增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司实现营业收入 10,387.64 万元，净资产为 10,591.40 万元，整体经营情况保持健康、良好的发展趋势，各项业务进展顺利。且公司在不断调整经营战略方案，扩大市场占有率，提升公司在行业的地位和影响力，同时公司所处行业也属于国家大力支持的行业，发展前景广阔。经过十多年的运营，公司管理层积累了丰富的旅游产业经营与管理经验，不断积极引进先进成熟的管理理念、方法和优秀的管理人才，公司正处于发展的黄金时期。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的公司独立自主经营能力。经营管理层、核心业务人员队伍稳定；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。公司资产负债结构合理，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此公司拥有良好的持续经营能力。19 20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。(二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 资产或股权收购、出售 与关联方共同对外投资 债权债务往来或担保等事项 10,000,000.00 10,000,000.00 提供担保 189,350,000.00 144,350,000.00 21 重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：1.报告期内公司因经营需求向关联方武汉长安鑫盛投资有限公司借款人民币 1,000 万元，用于公司短期资金周转，同时关联方公司也未要求公司提供反担保，是对公司长期发展的支持行为，有利于公司经营与持续稳健发展，对公司财务状况及经营情况产生积极影响。2.公司股东吴建顺、聂权、聂传伟、聂建平以股权质押为公司向武汉农村商业银行股份有限公司黄陂支行的 15,000 万元贷款提供担保，关联企业武汉长安鑫盛投资有限公司为此次贷款提供连带责任担保，报告期内实际收到 10,500 万元款项。此次关联担保不存在向公司收取任何费用的情形，系正常融资担保行为，用以满足景区持