870679_2021_森源达_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

北京森源达生态环境股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 1 证券代码：证券代码：8 870679 70679 证券简称：森源达证券简称：森源达 主办券商：恒泰长财证券主办券商：恒泰长财证券 2021 森源达 NEEQ：870679 北京森源达生态环境股份有限公司 BeijingSenyadaEcologicalEnvironmentCO.,LTD.年度报告 北京森源达生态环境股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、中关村科技园区管理委员于 2021 年 9月 25 日颁发给公司中关村高新技术企业。肯定了公司的科技研发实力、企业盈利与发展实力。公司将继续坚持产学研结合，厚植专业基础、挖掘优质潜力项目、培育重点团队，为青年学子打造创新创业训练平台，为学科建设及创新型人才培养提供有效支撑。三、北京市住房和城乡建设委员会于 2021年 9 月联合颁发的 建筑业企业资质证书，资质类别及等级有：“市政公用工程施工总承包叁级”、“古建筑工程专业承包叁级”、“环保工程专业承包叁级”、“劳务分包不分等级”，其中“劳务分包不分等级”为 2021 年新增资质。上述资质证书的取得，为公司后续的不断发展提供了助力，提升了公司市场核心竞争力，拓宽了公司业务渠道及范围，对公司相关业务的发展产生了一定的积极影响。二、北京市顺义区经济和信息化局于 2021年 9 月颁发给公司顺义区创新创业型苗圃企业。肯定了公司的创新能力和技术水平。公司将继续规范管理、保持良好信誉、持续保持创新能力，在各方面不断创新，同时重视人才队伍建设。四、公司成功进入北京市科学技术委员会和中关村科技园区管理委员会联合评选的2021 年瞪羚企业名单。北京森源达生态环境股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2727 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3131 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3636 第八节第八节 行业信息行业信息 .3939 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4040 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4444 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .128128 北京森源达生态环境股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人焦宇、主管会计工作负责人高晓梅及会计机构负责人（会计主管人员）高晓梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 市场竞争风险 由于行业内企业数量众多，绝大部分企业单一区域性经营特征明显，规模普遍较小，行业竞争较为激烈。尽管公司在品牌形象、业务水平、人才培养等方面存在一定优势，但随着园林绿化行业规模不断发展壮大，各地方的市场化程度逐步加深，一些具有综合实力的龙头企业正逐步向全国市场扩张，同时公司也在积极探索和尝试开拓其他地区业务，这必然会使公司与其他优势企业发生正面竞争。公司在竞争策略、管理水平、组织架构、人才团队、资金安排等诸多方面需进行合理匹配。如果公司不能有效地实施全国性业务拓展的竞争战略，公司未来的业务发展可能会受到不利影响。应对措施：公司将在竞争策略、管理水平、组织架构、人才团队、资金安排等方面进行优化，积极拓展生态修复业务，通过核心技术导入、并购逐步实现技术壁垒和资质壁垒的构建，提高市场的竞争力和市场份额。公司经营管理的风险 股份公司成立后，公司建立了由股东大会、董事会、监事会组成的公司治理结构，制定了较为完备的公司章程、“三北京森源达生态环境股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 5 会”议事规则和 关联交易管理办法 等规章制度，明确了“三会”的职责划分，形成了有效的约束机制及内部管理机制。但是随着公司业务规模的不断扩大，公司需要对资源整合、市场开拓、质量管理、财务管理和内部控制等众多方面进行优化，这对公司治理及各部门工作的协调性、严密性和连续性将提出更高的要求。如果公司的治理结构和管理层的管理水平不能适应公司扩张的需要，组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整和完善，公司将面临经营管理的风险。应对措施：公司将根据公司实际情况积极调整和完善组织模式和管理制度，从而降低公司经营管理风险。应收账款不能收回的风险 园林绿化行业为资金密集型行业，在工程项目实施过程中，公司需要分阶段预先支付投标保证金、工程周转金以及质量保证金等相应款项，在业务结算收款时，按照项目具体进度进行分期结算、分期收款，由于前期垫付资金较多，项目建设、结算和收款周期较长，且公司的园林工程业务持续发展，导致公司经营活动现金流量净额相对较低。基于公司的业务模式，公司业务规模的扩张能力在一定程度上依赖于资金的周转状况，如果客户不能按时结算或及时付款，将影响公司的资金周转及使用效率，从而进一步影响公司业务的拓展能力。公司客户多为政府与房地产开发商，工程周期较长、且回款结算等审批流程需要一定时间，导致公司回款周期较长，直接影响到公司的应收账款周转。应对措施：积极拓展利润高、回款快的生态修复项目，对应收账款进行专项管理与追踪。资金短缺风险 因公司所从事的园林绿化业务对季节性要求比较高，尤其是北方地区，每年的 3-5 月是采购原材料的高峰期，此时公司所需的苗木供不应求，利用赊购这种短期融资方式的情况不多，只能使用自有资金，以公司目前的自有资金规模而言，不能完全满足公司业务需求。公司出于成本考虑，并没有大量购置固定资产，专用设备主要还是从外部以经营租赁方式租入。随着公司业务量的不断扩张，公司对各园林专业设备的需求量将不断增长，势必会造成资金紧张。应对措施：积极扩展多项融资渠道，如银行借款、股权融资、债权融资等。客户风险 公司业务执行中房地产客户占到一定的比例，面对我国当前的经济形势，我国的房地产市场进入了调整期，房地产企业的收入和盈利能力有一定的下降。若房地产客户回款的能力和效率下降导致其使用商品房库存向公司支付工程款，会对公司的现金流造成一定的影响。应对措施：面对房地产客户风险，公司将积极拓展市政园林、生态修复等业务，逐步降低普通房地产企业在公司客户中的比例。加强客户管理和客户识别能力，对不同的客户制定差别化的工程施工、回款方案。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 北京森源达生态环境股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 6 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、森源达、股份公司、森源达股份 指 北京森源达生态环境股份有限公司 有限公司、森源达有限 指 北京森源达园林绿化有限公司 普兰贝斯 指 普兰贝斯(北京)景观规划设计有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京森源达生态环境股份有限公司章程 恒泰证券 指 恒泰证券 恒泰长财证券、主办券商 指 恒泰长财证券有限责任公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其直接或间接控制的企业,以及可能导致公司利益转移的其他关系 会计师事务所、中兴华事务所 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）中兴华审字(2022)011874 号审计报告 报告期、本年度 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 期初 指 2021 年 1 月 1 日 期末 指 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 北京森源达生态环境股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京森源达生态环境股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Senyada Ecological Environment CO.,LTD SYD 证券简称 森源达 证券代码 870679 法定代表人 焦宇 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 王金凤 联系地址 北京市昌平区建材城西路 9 号金燕龙办公楼黄楼二层 电话 010-82858879 传真 010-82858879 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 北京市昌平区建材城西路 9 号金燕龙办公楼黄楼二层 邮政编码 100096 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 3 月 14 日 挂牌时间 2017 年 2 月 8 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）建筑业（E）-土木工程建筑业（E48）-其他土木工程建筑（E489）-园林绿化工程施工（E4891）主要产品与服务项目 水污染治理；大气污染治理；园林工程施工；绿化养护；销售花卉、苗木、不再分装的包装种子、建筑材料（不含砂石及砂石制品）；租赁建筑工程设备、建筑工程机械；道路货运代理；货物进出口、代理进出口、技术进出口；绿化环境技术咨询；生态环境技术研发；运行维护服务；技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务、技术推广；劳务分包；花卉租摆；物业管理；建筑物清洁服务；家庭服务；接受委托提供劳务服务（不含排队、对外劳务合作）；软件开发；销售林木种子；城市生活垃圾经营性服务；施工总承包、专业承包；建筑工程设计。北京森源达生态环境股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 8 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）41,231,295 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为（焦宇）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（焦宇），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9111011280242928XF 否 注册地址 北京市顺义区赵全营镇兆丰产业基地园盈路 7 号 A 座 416-1 否 注册资本 41,231,295.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）恒泰长财证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融街 33 号通泰大厦 c 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）恒泰长财证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 王田 郑宗春 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号院 1 号楼南楼 20 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 北京森源达生态环境股份有限公司拟收购普兰贝斯景观规划设计有限公司 100%股权。北京森源达生态环境股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 128,205,674.74 135,362,696.67-5.29%毛利率%19.58%17.25%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,166,475.97 2,361,177.36 245.86%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,818,769.01 2,586,961.83 166.61%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.38%6.17%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.51%6.76%-基本每股收益 0.25 0.08 212.50%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 171,099,265.15 129,002,914.37 32.63%负债总计 120,059,536.79 86,062,291.22 39.50%归属于挂牌公司股东的净资产 51,065,746.97 42,899,271.00 19.04%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.24 1.47-15.50%资产负债率%（母公司）70.10%65.39%-资产负债率%（合并）70.17%66.71%-流动比率 1.40 1.47-利息保障倍数 13.12 5.38-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,237,025.98 503,815.37-544.02%应收账款周转率 4.71 5.28-存货周转率 17.85 1.60-北京森源达生态环境股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%32.63%26.02%-营业收入增长率%-5.29%42.95%-净利润增长率%237.11%-6.16%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 41,231,295.00 29,268,000.00 40.88%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%2021 年 6 月公司实施了 2020 年年度权益分派方案，以公司现有总股本 29,268,000 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 1.500000 股。分红前本公司总股本为 29,268,000 股，分红后总股本增至 33,658,200 股。2021 年 10 月公司实施了 2021 年半年度权益分派方案，以公司现有总股本 33,658,200 股为基数，向全体股东每 10 股转增 2.250000 股，（其中以股票发行溢价形成的资本公积金每 10 股转增 2.250000股，不需要纳税；以其他资本公积每 10 股转增 0.000000 股，需要纳税）。分红前本公司总股本为33,658,200 股，分红后总股本增至 41,231,295 股。六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-5,423.30 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 3,000.71 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,602,706.11 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-14,745.92 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,585,537.60 所得税影响数 237,830.64 少数股东权益影响额（税后）北京森源达生态环境股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 11 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,347,706.96 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产：使用权资产 1,126,849.02 负债：一年内到期的非流动负债 589,860.00 租赁负债 536,989.02 北京森源达生态环境股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司的商业模式是以生态修复、园林工程建设需求为导向，运用已有的人才队伍，客户资源，业务资质，技术储备等关键资源要素在市场上获取工程订单，建设符合市场需求的优质工程，并获取相应利润；制定可靠的质量保障体系，整合成熟的施工队伍保障公司在市场竞争中处于有利地位。1、经营模式 公司以项目工程为载体，以服务为品牌，以技术为核心，集合优势的施工团队，确保各类生态修复、园林工程项目的质量。主要经营环节如下图所示：（1）项目信息搜集 公司市场部专职承揽项目工程，业务人员利用自身的社会资源、各类媒体的公告信息、市政部门的招标公告、地产开发商的招标信息、原有客户的推荐和介绍等各种渠道进行广泛的项目信息搜集。在搜集项目信息基础之上，认真分析客户的需求，了解相关背景，研究项目承揽的关键要素，综合分析项目的成本收益，最后汇总信息并确定是否参与投标，并进一步确定投标初步方案。（2）投标 在确定参与项目竞标后，组织团队投标，公司将根据项目招标的信息内容，组织相关部门编制投标报价文件、工程施工方案等，并安排与客户洽谈具体投标等工作。（3）组建项目团队和实施方案 如果项目中标，公司将在签订合同后，根据合同内容组建项目实施团队，项目负责人制定工作计划及施工方案，由相关业务部门配合开展后续工作，同时项目负责人要对项目的实施进度进行有效管理和控制。在施工过程中，采购部采购原材料，财务部门提供资金支持、配合结算等配套服务。（4）竣工验收和结算 在项目实施完成后，依照合同约定，依据合同进行现场验收。公司将对客户提出的相关问题给予北京森源达生态环境股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 13 合理的说明或进行二次施工。待双方无异议后，完成竣工验收工作，最后公司与客户进行项目的结算。2、采购模式 公司采购的内容主要为软硬景材料、机械设备两大类。在采购过程中采用集中采购、就近采购和零星采购的方式。对主要材料如苗木、石材、砖材等采用招标比价方式，邀约供应商投标报价，一般选择质优价廉的供应商进行采购。对于砂石、水泥等建筑材料采用就近采购方式。对水电材料、工程辅料、小型构件、现场办公设备等采用零星采购方式。采购过程中遵循“货比三家”的原则，同样的商品比价格、同样的价格比质量、同样的质量比信誉，选择质优价廉的材料。3、销售模式 公司目前的销售模式主要分为两类：客户招投标模式和客户议标模式。（1）客户招投标模式：公司通过客户邀约、媒体中介的信息以及过往客户的推荐来获取市场业务信息，根据具体项目要求制定相应的投标书，参与客户组织的投标会。客户根据各企业提供的投标书，评选出最佳方案，选定中标企业。（2）客户议标模式：由于公司在生态修复、园林行业内具有一定的知名度和影响力，同时公司拥有数量较多的成功案例，因此少量客户采用议标的方式邀请公司直接洽谈合作。公司目前已建立了日趋完善的营销队伍和营销网络，有较强的市场分析能力。未来公司将在现有客户的基础上，在新市场的开拓中提高公司的市场份额。4、未来规划（1）推进数智化发展：公司将全面推进数智化转型发展战略，通过数智化赋能生态修复行业，从云平台、物联网、数智化产品三个方向实现突破。云平台的搭建将完善公司标准化、流程化的管控，实现数据的积累和沉淀。物联网的搭建对全国项目实现智慧化、自动化管理。数智化产品将极大提高工作效率，达到减员增效的目的。通过科技助力传统行业的转型发展，实现业务的新的增长点和爆发点。（2）向生态修复业务转型发展：公司由传统园林业务向生态修复业务转型发展，主营业务将调整以高陡边坡生态修复业务为主，传统园林、市政工程业务为辅。聚焦主营业务的同时兼顾盐碱地治理、水治理、沙漠化治理、土壤修复、储备林建设、碳中和等业务同步发展。（3）加大技术研发力度：公司将继续加大合作研发力度，与清华大学、北京林业大学、中国矿业大学建立深度战略合作关系，强化“产学研用”深度融合，不断推动建立自主研发体系，积累核心技术，构建技术壁垒。在高陡边坡、盐碱地治理、LIM 运用等方面取得了大量的核心技术和研发成果。（4）推进全国战略布局：公司从传统园林全面转型生态修复行业，通过设立分公司和区域子公司扩张业务渠道，公司相继设立了雄安分公司、洛阳分公司、四川分公司、朝阳分公司等分支机构，其目的是为优化战略布局，拓展业务市场，扩大市场份额，增强盈利能力。分公司的设立已初步实现了跨区域、全覆盖的经营网络，为实现全国战略布局打下坚实的基础。随着数智化平台和管理体系的搭建，突破扩张瓶颈，实现自我复制。（5）产融双驱发展：公司秉承产融双驱的发展理念，将积极引入社会资本，针对公司发展方向和延伸领域，并购重组具有相关资质的优质业务公司，扩大业务范围，整合产业链，增加资质类别，构建资质壁垒，提高公司市场核心竞争力。通过产融双驱形成的资金流，积极拓展市场渠道，使公司具备承接更多大型生态修复和市政项目的能力，加强了公司在这一领域的竞争能力。同时，为公司下一步进入全产业链的平台经营模式奠定基础，以技术研发为支撑，打造生态修复咨询、设计、施工、养护全产业链、一体化经营，打造产业链金融，支持公司更好地服务于客户，创造更大价值。北京森源达生态环境股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 14 报告期内，公司商业模式没有发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级省（市）级 “单项冠军”认定 国家级省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是“技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 顺义区创新创业型苗圃企业 北京市顺义区经济和信息化局 其他与创新属性相关的认定情况 瞪羚企业 北京市科学技术委员会、中关村科技园区管理委员会 详细情况 北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局于 2019 年 12 月 2 日联合颁发给公司高新技术企业证书（证书编号：GR201911005927），有效期三年。中关村科技园区管理委员会于 2021 年 9 月 25 日颁发给公司中关村高新技术企业（证书编号为：20212141025408），有效期二年。北京市经济和信息化局于 2022 年 1 月颁发给公司北京市“专精特新”中小企业证书（证书编号为：2022ZJTX0244），有效期三年。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划（一）财务方面 报告期内，公司不断完善一体化园林建设服务体系，重视延伸业务的开展以及平台化经营管理，促进各产业融合，积极开发业务渠道和拓展升级新的服务模式，取得了较好的经营成绩。报告期内公司营业收入128,205,674.74元，较上年同期金额减少了7,157,021.93元，较上年减少了5.29%，主要是因为报告期内受疫情影响，配合各级部门做好疫情防控影响项目进展所致。报告期内营业成本103,109,346.31元，较上年同期金额减少了8,902,362.33元，较上年减少7.95%，主要原因是毛利率增加2.33%,收入减少了5.29%所致。北京森源达生态环境股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 15 报告期内公司净利润8,099,105.21元，较上年增加了5,696,577.08 元，增加237.11%，主是原因一是毛利率增加2.32%；二是收到政府补助资金1,500,000.00元;三是信用减值损失减少473,173.32元，资产减值损失减少2,249,362.80元，营业外支出减少618,246.98元。报告期内公司经营活动产生的现金流量净额较上年减少2,740,841.35 元，减少544.02%，主要原因是受疫情影响，项目回款比同期减少24,362,476.29元，为职工支付的现金增加1,881,486.86元。（二）非财务方面 报告期内公司积极的开拓市场，在原有地产园林、市政园林中，逐渐拓展了生态修复板块，并密切关注国家在市政绿化建设、生态环保治理、大型公益（环保）项目建设等涉及民生、生态修复方面的政策动向和趋势。公司专注主营业务的稳健发展，公司人才稳步发展，部门职能更加细化，提高了市场分析的能力与力度，根据市场的发展变化，积极调整业务方向，稳步开展业务。同时，公司加大研发及技术创新投入，稳步实施各项园林技术的研发工作。(二二)行业情况行业情况 近年来，国家重大会议上一再强调生态文明的重要性。十九大明确提出着力解决环境问题，加大生态系统保护力度，实施重要生态系统保护和修复重大工程，并且在水土保持、城市生态恢复、国土治理、河湖与湿地保护、海洋生态保护等山水林田湖草沙各个领域政府都出台了相关政策予以推动。1、我国绿色发展迈上新台阶 国务院于 2021 年 2 月 22 日发布了关于加快建立健全绿色低碳循环发展经济体系的指导意见（国发20214 号），提出通过改善城乡人居环境加快基础设施绿色升级，具体指导措施包括：建立“美丽城市”评价体系，开展“美丽城市”建设试点；大力发展绿色建筑；加快推进农村人居环境整治等。在国家大力推进城乡建设的背景下，园林行业在城市绿化提升、农村环境整治方面的发展空间日益广阔。2、国土绿化高质量发展提供新指导 国务院办公厅于 2021 年 6 月 2 日发布了关于科学绿化的指导意见（国办发202119 号）（以下简称“指导意见”），指导意见提出的主要任务包括：（1）科学编制绿化相关规划；（2）合理安排绿化用地；（3）合理利用水资源；（4）科学选择绿化树种草种；（5）规范开展绿化设计施工；（6）科学推进重点区域植被恢复；（7）稳步有序开展退耕还林还草；（8）节俭务实推进城乡绿化；（9）巩固提升绿化质量和成效；（10）创新开展监测评价。指导意见旨在增强生态系统 功能和生态产品供给能力，提升生态系统碳汇增量，推动生态环境根本好转，为建设美丽中国提供良好生态保障。指导意见对园林绿化行业的发展有着重要指导意义，强调了园林绿化行业须走科学、生态、节俭的绿化发展之路。3、生态修复市场发展空间大 近年来，伴随着环境破坏所带来的各种环境问题日益突出，国家因此持续出台了多项产业政策和意见，鼓励并支持对生态修复行业的发展。为进一步促进社会资本参与生态建设，加快推进山水林田湖草沙一体化保护和修复，国务院办公厅于 2021 年 10 月 25 日印发了国务院办公厅关于鼓励和支持社会资本参与生态保护修复的意见（国办发202140 号），明确了社会资本参与生态修复的内容、方式、程序、重点领域，并配套了相关支持政策和保障机制。2021 年 12 月 15 日印发的“十四五”时期“无废城市”建设工作方案中将固废处理、绿色矿山、绿色建筑等列入建设指标体系。因此可以看出，随着国家政策的支持，未来我国生态修复市场行业市场规模将进一步扩大。2020年我国生态修复行业市场规模为 4199 亿元，2021 年预计达到 4600 亿元，未来将成长为万亿级市场规模。北京森源达生态环境股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 16 2020 年以来，世界各国均受到冠状病毒疫情影响严重，经济下行压力巨大，全球量化宽松时代已经到来，中国宏观经济政策也在逐渐调整，降息降准窗口开启，货币政策正在走向宽松，财政政策将更加积极。为了稳增长、保就业、补短板，国家推出了庞大的基建投资计划，生态环保建设投资仍有望保持增长，在城市化进程不断推进的背景下，国家城市规划政策和“园林城市”、“生态城市”等标准让地方政府在城市建设中也更重视园林的营造。生态修复行业、园林景观在未来发展将进入快车道。(三三)财务财务分析分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 26,861,906.45 15.70%25,977,258.31 20.14%3.41%应收票据 应收账款 34,406,875.08 20.11%13,340,687.15 10.34%157.91%存货 6,795,507.00 3.97%4,755,743.92 3.69%42.89%投 资 性 房 地产 长 期 股 权 投资 固定资产 557,790.52 0.33%582,857.86 0.45%-4.30%在建工程 无形资产 45,799.83 0.03%56,760.87 0.04%-19.31%商誉 短期借款 21,365,000.00 12.49%16,726,412.14 12.97%27.73%长期借款 其他应收款 1,798,643.95 1.05%2,619,098.51 2.03%-31.33%其 他 流 动 资产 28,564.25 0.02%1,786,450.69 1.38%-98.40%合同资产 57,184,716.90 33.42%74,055,545.36 57.41%-22.78%递 延 所 得 税资产 1,844,760.98 1.08%1,343,128.69 1.04%37.35%应付账款 76,511,725.31 44.72%55,693,706.04 43.17%37.38%应交税费 1,812,758.21 1.06%1,243,945.73 0.96%45.73%其他应付款 7,843,438.54 4.58%10,790,163.64 8.36%-27.31%股本 41,231,295.00 24.10%29,268,000.00 22.69%40.88%资本公积 130,986.02 0.08%7,704,081.02 5.97%-98.30%盈余公积 2,065,180.89 1.21%1,241,902.70 0.96%66.29%未分配利润 7,638,285.06 4.46%4,685,287.28 3.63%63.03%北京森源达生态环境股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 17 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.本报告期货币资金期末比上年同期增加金额884,648.14 元，比上年同期增加了3.41%，主要原因是公司报告期内加强与金融机构沟通，加大了融资力度。2.本报告期应收账款期末比上年同期增加金额21,066,187.93元，比上年同期增加157.91%,主要原因受疫情影响，结算周期增长。3.本报告期存货期末比上年同期增加金额2,039,763.09元，比上年同期增加了42.89%，主要原因是因受疫情影响，结算周期增长。4.本报告期短期借款期末比上年同期增加金额4,638,587.86元，比上年同期增加了27.73%，主要原因是随着公司知名度提升的同时也相应的提高了企业的融资能力，从银行贷款。5.本报告期其他应收款期末比上年同期减少金额820,454.56元，比上年同期减少31.33%，主要原因是退回投标保证金及往来款。6.本报告期其他流动资产期末比上年同期减少金额1,757,886.44元，比上年同期减少98.40%，主要原因是增值税留抵税额抵消。7.本报告期递延所得税资产期末比上年同期增加金额501,632.29元，比上年同期增加37.35%，主要原因是本年计提的信用减值损失。8.本报告期应付账款期末比上年同期增加金额20,818,019.27 元，比上年同期增加37.38%，主要原因一是增加了供应商账期；二是受疫情影响，付款周期慢。9.本报告期应交税费比上年同期增加金额568,812.48元，比上年同期增加45.73%，主要原因是所得税增加。10.本报告期其他应付款比上年同期减少金额2,946,725.10元，比上年同期减少27.31%，主要原因是减少暂借款及往来款减少。11.本报告期股本比上年同期增加金额11,963,295.00股，比上年同期增加40.88%，报告期内两次权益分派及送红股，第一次送红股增加股本4390200股，第二次以股票发行溢价形成的资本公积转增股本7573095股。12.本报告期资本公积比上年同期减少金额7,573,095.00 元，比上年同期减少98.30%，主要原因是股票发行溢价所形成的资本公积金7,573,095.00元转为股本。13.本报告期盈余公积比上年同期增加金额823,278.19 元，比上年同期增加66.29%，主要原因是净利润增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 128,205,674.74-135,362,696.67-5.29%营业成本 103,109,346.31 80.42%112,011,708.64 82.75%-7.95%毛利率 19.58%-17.25%-销售费用 66,356.48 0.05%84,772.79 0.06%-21.72%管理费用 6,979,764.90 5.44%5,565,027.03 4.11%25.42%研发费用 6,494,858.89 5.07%8,272,478.52 6.11%-21.49%财务费用 1,011,074.27 0.79%669,731.96 0.49%50.97%北京森源达生态环境股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-031 18 信用减值损失-608,897.12-0.47%-1,082,070.44-0.80%43.73%资产减值损失-2,414,159.09-1.88%-4,663,521.89 -3.45%48.23%其他收益 1,5