871283_2021_康宏科技_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

1 2021 年度报告 康宏科技 NEEQ:871283 广州康宏科技股份有限公司 Guangzhou Conwide Technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 12021 年 04 月 15 日至 04 月 24 日公司参加线上广交会。2.2021 年 10 月 15 日至 10 月 19 日公司参加 130 届广交会。3截至本报告期末，公司专利情况为：原始取得的专利：公司以原始取得方式，在日本获得 1 项实用新型专利，通过 PCT：在德国获得 1 份实用新型；在日本获得 1 份发明专利；在美国获得 1 份发明专利；国内：获得 1 份发明专利，获得 18 份外观专利；4 份实用新型；现自行申请中的发明专利共 4 项，外观专利共 3 项；公司与他人合作并共同研发申请获得 1 份发明专利，4 份实用新型专利，公司现与他人合作研发并共同申请中的发明专利共计 16 项。受让取得的专利：公司受让取得的专利共计 19 项，子公司中山高泰受让取得的专利共计 4 项。经许可使用的专利：康宏科技经许可使用的专利共计 5项，共计 60 多项专利技术。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2020 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2323 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2626 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3030 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .103103 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王学斌、主管会计工作负责人张丽珍及会计机构负责人（会计主管人员）张丽珍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 汇率波动对经营影响的风险 随着汇率制度改革不断深入，人民币汇率波动日趋市场化，同时国内外政治、经济环境也影响着人民币汇率的走势。汇率波动的影响主要体现在两方面：一方面影响产品出口的价格竞争力；另一方面汇兑损益造成公司业绩波动。2021 年度、2020 年度、2019 年度公司境外销售收入占主营业务收入比重分别为87.68%、75.9%、64.50%，公司境外销售业务主要采用美元结算，受人民币汇率波动的影响较为明显。报告期内，人民币贬值给公司带来有利的影响，但公司未采取金融工具规避汇兑风险，假若未来人民币升值或外币贬值，公司日后不采取有效措施规避人民币波动风险，则公司盈利能力将面临汇率波动影响的风险。出口退税政策变化风险 2021 年度、2020 年度、2019 年度、2018 年度公司境外销售收入占主营业务收入比重分别为 87.68%、75.9%、64.50%、75.32%，公司出口产品执行国家的出口产品增值税“免、退”政策，报告期内，公司主要产品咖啡机、电水壶、电熨斗、三明治炉、电热水瓶、烤面包器等成品是执行 13%的出口退税率。2021 年5 末、2020 年度、2019 年度已收到退税金额分别是 5,120,160.79元、4,358,596.64 元、3,941,362.59 元，占经营活动产生的现金流量净额比重分别为 218.26%、71.30%、253.75%。报告期内，公司主要产品出口退税率根据税务总调整发生调整，但未来出口退税政策存在到期或变更的可能，对公司的经营活动带来不利影响。资产负债率较高和短期偿债风险 公司 2021 年末、2020 年末、2019 年末按母公司报表资产负债率分别为 66.26%、60.41%、55.59%，合并层面的流动比率分别为 0.87、1.01、0.78、0.96，速动比率分别为 0.36、0.50、0.31、0.35。报告期内，母公司的资产负债率保持在较高的比率；公司流动比率较低和速动比率相对较低，虽然公司未来可通过股权融资的方式满足业务快速发展的需要，或引入战略投资者、财务投资者对公司进行增资等方式保证公司的持续发展，但公司仍面临着潜在的偿债压力和财务成本压力。境外客户依赖风险 公司与境外客户主要通过 ODM 方式进行合作，2021 年度、2020年度、2019 年度境外收入占主营业收入比例分别为 87.68%、75.9%、64.50%。境外客户对公司产品的接纳程度将直接影响其对本公司产品的采购量，一旦境外客户出现经营困难或国家相关政策变化导致需求下降，或转向其他供应商采购相关产品，则可能对本公司的产品销售产生较大影响。因此，公司存在依赖境外客户的风险。目前，公司正积极在国内市场推广“高泰”与“五月树”品牌，扩大国内市场占有率，抵御上述风险。出口国家政治经济环境变动风险 报告期内，公司销售模式为“出口+内销”。公司主要通过为国外客户进行贴标生产咖啡机的方式进行销售，主要客户分布在欧洲、亚洲、南美洲等地区。当前全球经济动荡，希腊、巴西等欧洲、南美洲主要国家政治、经济环境发生较大变动，可能对公司产品销售造成严重干扰，影响公司的正常生产经营。目前，公司正积极在国内市场推广“高泰”与“五月树”品牌，扩大国内市场占有率减少外销收入的占比以抵御上述风险。产品结构单一风险 公司根据行业发展情况结合自身发展战略，逐步进行产品结构调整，咖啡机类产品占销售收入比重有较大提高。2021 年度公司咖啡机的销售占主营业务收入的比例分别为 99.17%，为公司主要发展方向。虽然公司目前正在大力研发、推广电热水瓶产品以丰富产品结构，截至报告期末，公司产品结构逐渐向多元化转变。若咖啡机行业出现技术、政策等变动，导致咖啡机行业景气度降低，将会对公司经营产生不利影响。子公司五月树生产经营场所未取得房屋所有权证的风险 子公司五月树承租的位于广州市番禺区洛浦街迎宾路段19号厦滘商务区 A 区广州岭南电商园市场 1 街 4 楼 85 号的办公场所尚未取得房产证，五月树主要通过线下高级百货商店销售咖啡机、电热水瓶、电烤箱等产品，租赁所在位置电商企业比较集中，方便业务开展，并且五月树主营业务对生产场所配置要求较低，场所可替代性强。同时，公司实际控制人王学斌出具书面承诺，在租赁期限内，若公司承租的房屋发生权属争议、整体规划拆除、行政处罚或其他影响公司正常经营的情形，导致公司无法6 继续使用该房屋或遭受损失，由实际控制人承担一切损失。产品研发、技术更新风险 公司所处的咖啡机、电热水瓶高端产品行业对于技术水平要求较高，需要公司重视研发，通过较多的研发投入和较高水平的研发人才，提高公司科研能力，从而提高公司产品核心竞争力。公司专利情况为：原始取得的专利：公司以原始取得方式，在日本获得 1 项实用新型专利，通过 PCT：在德国获得 1 份实用新型；在日本获得 1 份发明专利；在美国获得 1 份发明专利；国内：获得 1 份发明专利，获得 18 份外观专利；4 份实用新型；现自行申请中的发明专利共 4 项，外观专利共 3 项；公司与他人合作并共同研发申请获得1份发明专利，4份实用新型专利，公司现与他人合作研发并共同申请中的发明专利共计 16 项。受让取得的专利：公司受让取得的专利共计 19 项，子公司中山高泰受让取得的专利共计 4 项。经许可使用的专利：康宏科技经许可使用的专利共计 5 项，共计 60 多项专利技术。截至本报告期末，公司已经加大对新产品的研发投入，一方面加强研发团队建设，引入行业经验丰富的技术研发人员，提高自主研发能力；另一方面加强与国内外优秀设计团队的合作，提升产品的设计价值，公司在产品研发中存在较高的不确定性风险，若公司在大量研发投入后未能形成预期效果，或专利许可期限届满不能续期，可能对公司的业务发展造成不利影响。实际控制人不当控制的风险 截至报告期末，公司的实际控制人为王学斌，持有公司的 73.77%的股份，兼任公司股东宏熠达的执行事务合伙人，通过宏熠达间接控制公司 18.03%股份，为公司的控股股东、实际控制人。从公司设立至今，王学斌能够对公司的战略决策、人事任免、经营管理产生重大影响。若王学斌利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司或少数权益股东的权益。公司治理的风险 股份公司成立后，公司逐渐完善各项规章制度，建立了比较科学规范的现代公司治理结构，完善了公司内部控制体系。公司治理实际情况仍需在实践中检验，治理效果有待进一步观察。另外，随着国家法律法规逐步深化及公司生产经营的需要，公司内部控制体系仍需不断调整与优化，以满足公司发展的要求。市场竞争风险 咖啡机等小家电产品属于生活消费品，其研发、设计、消费主要集中在欧美等发达国家，国内小家电生产企业通过产业链上的研发、制造环节，深度融入著名国际小家电品牌商、大型零售商的供应链，形成了以代工生产为主的业务合作模式。作为快速消费品，小家电行业市场空间巨大，行业竞争充分。但行业内还存在一些不正当、不规范的竞争现象，如设计抄袭、商标侵权、虚假宣传等。国内小家电生产厂商主要为国外知名小家电品牌提供产品开发设计和生产制造，由于小家电行业进入的门槛相对较低，竞争厂商数量较多，市场竞争已由单纯的价格、质量竞争上升到研发能力、资金实力、供应链管理、人力资源等全方位的竞争。存货跌价准备风险 随着公司经营规模的稳步扩大，报告期内各期末存货余额基本7 稳定，2021 年末、2020 年末、2019 年末、2018 年末存货账面净值分别为 14，302，642.62 元、13,312,366.85 元、14,914,528.45元。虽然公司存货库龄不长，大部分在一年以内且主要客户历史销售记录良好，但若市场需求不景气，下游市场发展疲软，客户订单不能持续或订单量下降，存货可能存在减值的风险。政策风险 小家电行业为拉动国家工业增长的重要力量,国家产业政策鼓励企业做大做强,支持企业产业结构调整。小家电行业持续的发展与国家宏观经济形式、行业政策、行业竞争格局变化等外部因素以及企业发展战略、技术研发、产品开发、市场开拓等内部因素密切相关,如果上述因素发生重大不利变化,企业未来的成长性将存在不确定。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、康宏科技 指 广州康宏科技股份有限公司 康宏有限 指 广州康宏电器有限公司 子公司、中山高泰 指 中山高泰电器有限公司 子公司、五月树 指 广州五月树科技有限公司 有限合伙、宏熠达 指 广州宏熠达贸易企业（有限合伙）高管管理人员 指 公司总经理、副总经理兼董事会秘书、财务总监 股东大会 指 广州康宏科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广州康宏科技股份有限公司董事会 监事会 指 广州康宏科技股份有限公司监事会 章程、公司章程 指 广州康宏科技股份有限公司公司章程 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 中天运会计师 指 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则 三会 指 广州康宏科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州康宏科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou Conwide Technology Co.,Ltd Conwide 证券简称 康宏科技 证券代码 871283 法定代表人 王学斌 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 罗珍 联系地址 广州市天河区黄埔大道西 163 号广电科技大厦 201 自编之 201 单元场地 电话 020-38858000 传真 020-38858111 电子邮箱 公司网址 办公地址 广州市天河区黄埔大道西 163 号广电科技大厦 201 自编之 201 单元场地 邮政编码 510627 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 8 月 5 日 挂牌时间 2017 年 3 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业 C-电气机械机器材制造业 C38-家用电力器具制造 C385-家用厨房电器具制造 C3854 主要业务 研究和试验发展 主要产品与服务项目 主营业务为研究和试验发展、咖啡机、电水壶、电热水瓶等厨房小家电的研发、生产和销售。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）6,100,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 9 控股股东 控股股东为（王学斌）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（王学斌），一致行动人为（王学斌）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91440101708373056Y 否 注册地址 广东省广州市天河区黄埔大道西163号广电科技大厦 201 自编之 201 单元 否 注册资本 6,100,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）长江证券 主办券商办公地址 武汉市江汉区新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）长江证券 会计师事务所 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 詹健 张建功 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼 1 门 701-704 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 58,666,039.75 58,495,180.95 0.29%毛利率%26.10%34.75%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,800,462.35 1,430,114.29-225.90%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,935,294.68 730,449.44-364.96%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-42.84%32.59%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-46.04%16.65%-基本每股收益-0.30 0.23-230.43%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 62,988,006.45 45,443,863.58 38.61%负债总计 59,685,131.44 40,340,526.22 67.59%归属于挂牌公司股东的净资产 3,302,875.01 5,103,337.36-35.28%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.54 0.84-35.71%资产负债率%（母公司）66.26%60.63%-资产负债率%（合并）94.76%88.77%-流动比率 0.87 1.01-利息保障倍数-1.27 2.37-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,356,926.40 6,112,938.53-61.44%应收账款周转率 9.32 9.47-存货周转率 3.14 2.7-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%38.61%27.60%-营业收入增长率%0.29%-0.18%-净利润增长率%-225.90%147.06%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 6,100,000 6,100,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）153,422.17 委托他人投资或管理资产的损益 298.25 营业外支出-18,888.09 非经常性损益合计非经常性损益合计 134,832.33 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 134,832.33 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 12 企业自 2021 年 1 月 1 日（“首次执行日”）起执行财政部于 2018 年修订的企业会计准则第 21 号租赁（以下简称“新租赁准则”）(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司及子公司主要从事厨房小家电的研发、生产与销售，主要产品为咖啡机、电热水瓶、电水壶等。公司整体已经形成集设计、研发、生产、销售、售后服务于一体，产销一体化的商业模式。子公司中山高泰负责生产，康宏科技与子公司五月树负责销售。公司国际市场以代工生产方式为主，主要出口地区为欧洲、亚洲、南美洲，通过康宏科技进行订单的签订后，由中山高泰完成产品的研发、生产；公司国内市场主要以“高泰”与“五月树”品牌进行销售，其中，“高泰”主要通过线上销售，“五月树”通过线下与线下联动销售。公司自成立以来，一直专注于小家电行业，特别是咖啡机行业的研发与生产。经过多年积累，已逐渐发展成为国内咖啡机行业领先品牌，公司创新型产品“磨豆咖啡机”以其迷你的外表与独特的冲磨一体技术获得市场高度认同。未来公司将继续扎根在咖啡机市场，并计划逐渐通过玻璃胆电热水瓶与智能技术的植入不断扩充国际与国内市场份额。公司具体商业模式如下：（一）研发模式 公司研发主要由中山高泰进行自主研发，但产品外形设计工作主要外包给专业设计公司进行。中山高泰研发内容主要包括产品内部结构、模具的研发以及生产线工艺改造、产品线改造等。公司除根据自主需求进行产品研发外，还会根据客户需求进行相关产品的定制研发。公司除每年固定下达新产品研发任务外，行业市场需求以及销售部门的信息反馈也是公司研发输入的重要信息来源。公司通常会组织工程、销售以及生产团队一同对相关研发需求进行评审，评审通过后进行产品开发立项。新产品外观设计环节公司一般会委托外部专业设计公司进行，外观设计完成后编订研发任务书，并对新产品内部结构以及电路进行设计。相关设计工作完成后开模进行小规模试产，由品质部对样品进行寿命、安规方面的测试。工程部根据测试结果对样品进行优化改良后进行再次试产，直至测试合格。试产过程一般为 3 次，生产部相关人员会逐步参与其中，以便其理解产品生产工艺。工程部在试产、改良过程中逐步完善、生成工艺卡，以帮助生产部进行量产。（二）采购模式 公司及子公司采购模式为“按需采购”，采购的主要内容为原材料、五金配件、半成品与成品采购。中山高泰采购部门根据生产计划，确定采购物资种类与数量，并根据生产进度实时调整采购数量与进度。中山高泰建立了严格的物料控制与采购管理程序，由 PMC 负责根据生产计划下达采购计划并进行物控管理，由品质部下设 IQC 部门负责来料检验。在供应商选择方面，若为首次合作的供应商，由公司品质部、工程部和采购部协同审厂，对供应商的生产规模、品质、技术等各方面进行综合考量，合格后加入合格供应商一览表。采购部会每月根据供应商的交货、品质及日常配合情况进行打分评价，对合格供应商一览表进行排序、更新，淘汰连续排名靠后的供应商。公司会优先选择合格供应商一览表中排名靠前的供应商进行采购。公司塑胶件加工、塑胶件喷漆、塑胶件电镀等存在委外加工的情况，公司通过过程监控及成品抽检等方式对上述业务进行质量控制。（三）生产模式 公司核心产品由中山高泰按照订单内容进行生产，现主要为咖啡机与电热水瓶产品。公司产品除咖啡机、电热水壶与电热水瓶为公司自主生产外，其余产品为成品采购。中山高泰下设注塑、五金、装配、模具、内配线、丝印等车间，进行产品的加工、生产和组装。通常在康宏科技与五月树销售团队取得订单后，由中山高泰的工程部门对订单产品的设计、物料、质量标准等进行评审，通过后由生产部门制定生产计划。PMC 部门根据生产计划制定采购、委外、生产线计划后，由相应的部门进行实施，PMC 进行总14 体协调。待物资到厂后，由品质部进行检验，合格后由公司生产部各车间进行生产。产品完工后，品质部进行寿命、安规等方面的检验，检验合格后通知客户进行最后检验，客户检验通过后出厂。公司严格按照 ISO9001-2008 质量体系进行生产，并由品质部在来料、制程、成品各个环节进行质检质控，保证所生产产品的质量。（四）销售模式 公司销售模式为“出口+内销”。公司主要通过为国外客户进行贴标生产咖啡机的方式进行销售，主要销往欧洲、亚洲、南美洲。公司境外销售途径主要为直接销售方式进行。公司境外客户来源主要为广交会及其他国际展览，境内销售主要通过网络与线下经销商等方式。公司主要销售流程为：国际市场部获取客户信息后，与客户联系并根据客户需求提供相应样品。客户对样品进行相关测试并认可后，与公司签订合同，由中山高泰负责生产后发货交由客户验收，签订合同后的跟单环节由营运部负责协调、沟通。公司凭借优良的产品与良好的信誉与多家国际客户建立长期稳定的合作关系。客户一般通过信用证、或预付定金货到付尾款的方式付款。公司部分咖啡机以“高泰”品牌通过国内电商渠道进行销售，相关销售业务由康宏科技下属电子商务中心部门进行运营，主要平台为天猫与京东等电子商务平台。“五月树”电热水瓶、咖啡机则主要通过经销的方式在国内商场进行销售与电商运营销售。相关业务由子公司五月树进行相关推广，主要在国内高端百货商场以体验店的方式进行销售。报告期内，公司的商业模式较上年度无变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 3,540,687.26 5.62%3,773,756.24 8.30%-6.18%15 应收票据 应收账款 5,190,212.57 8.24%7,400,663.56 16.29%-29.87%存货 14,302,642.62 22.71%13,312,366.85 29.29%7.44%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 9,758,047.13 15.49%8,273,257.59 18.21%17.95%在建工程 26,900.00 0.04%无形资产 230,129.43 0.37%324,093.47 0.71%-29%商誉 短期借款 17,485,013.79 27.76%14,491,187.29 31.89%19.69%长期借款 6,860,000.00 10.89%7,000,000.00 15.40%0%合同负债 1,298,922.69 2.06%3,322,813.59 7.31%-60.91%应付账款 9,337,015.64 14.82%8,172,830.69 17.98%14.24%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、期末货币资金较上年期末减少 23.31 万元,较上年期末减少 6.18%，主要原因是经营性资金流出增加。2、应收账款较上年期末减少 29.87%，主要原因是2021 年公司国内销售渠道减少,原有部份有信用账期的客户减少，应收账款随之减少；2021 年公司对外销的收款政策根据不同客户制定，信用期为 3-6月，公司的业务特点是根据国际市场变化制定相应的营销政策，在风险可控的范围内对应收账款信用期进行适当的调整。应收账款账龄全部在 1 年以内，余额与公司收款政策相符，较为合理。3、存货较上年期末增加了 7.44%，主要是出口的库存商品增加，等待发货。4、固定资产较上年期末增加 17.95%，增加额为 148.47 万元，主要原因是上年在建工程完工转为固定资产,同时公司增加了新品的研发投入，购置了新模具用于研发生产新产品。5、短期借款较上年期增加 285.38 万，主要原因是公司为公司的运营资金需求增加了信用贷款。6、应付账款较上年同期增加 14.24%,主要原因受疫情影响调整了付款期限，延长付款周期。7、合同负债较上年同期减少 60.91%，主要原因疫情影对部分客户信用期限进行了调整，预收款减少。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 58,666,039.75-58,495,180.95-0.29%营业成本 43,357,114.02 73.90%38,166,138.95 65.25%13.60%毛利率 26.10%-34.75%-销售费用 4,582,172.63 7.81%5,042,890.84 8.62%-9.14%管理费用 7,799,125.88 13.29%6,945,650.95 11.87%12.29%研发费用 4,471,964.73 7.62%5,105,826.71 8.73%-12.41%财务费用 1,798,949.68 3.07%1,688,414.02 2.89%6.55%信用减值损失 67,503.57 0.12%-129,892.75-0.22%-151.97%资产减值损失 251,628.97 0.43%-472,313.98-0.81%-153.28%其他收益 153,422.17 0.26%862,724.82 1.47%-82.22%16 投资收益 298.25 0%16,335 0.03%-98.17%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-3,080,954.69-5.25%1,578,612.56 2.70%295.17%营业外收入 18,184.90 0.03%0 0 100%营业外支出 37,072.99 0.06%179,395.07 0.31%-79.32%净利润-1,800,462.35 3.07%1,430,114.29 2.44%-225.90%税金及附加 210,520.46 0.36%244,500.11 0.42%-13.90%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本增加 13.60%，同比增加 519.10 万，增加原因是多方面的。一方面材料成本较上期上涨，公司原材料塑胶粒价格升幅较大，塑胶粒是石油生产的副产品，与国际原油价格的波动紧密相关，本年公司原材料的采购成本升幅较大；同时因疫情影响，用工成本增加。2、销售费用同比下降 9.14%，主要受疫情影响减少广交会推广费用、国内参展、出差等费用支出，2021年同比减少销售费用 111.80 万元。3、管理费用同比增加了 12.29%，主要是用工成本的增加。4、研发费用相较上年降低了 12.41%，主要是本年的设计费用比上年减少。3、财务费用同比上年上升了 6.55%,主要是公司经营之需要增加了银行流贷融资，增加了银行利息支出，同时新的租赁法则也增加了财务费用。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 58,337,908.64 58,430,526.40-0.16%其他业务收入 328,131.11 64,654.55 407.11%主营业务成本 42,097,489.59 37,818,920.13 11.31%其他业务成本 1,259,624.43 347,218.82 262.79%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%咖啡机 57,852,884.66 41,665,064.90 27.98%12.61%31.14%-10.18%电热水瓶 485,023.98 432,424.69 10.85%-61.09%-52.32%-16.40%其他电器 -100%-100%11.48%合计 58,337,908.64 42,097,489.59 27.84%-0.16%11.31%-7.44%按区域分类分析按区域分类分析：17 适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%境内销售 7,184,530.21 4,216,090.44 41.32%-48.97%-55.02%7.9%境外销售 51,153,378.43 37,881,399.15 25.95%15.34%33.17%-9.91%合计 58,337,908.64 42,097,489.59 27.84%-0.16%11.31%-7.44%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年营业收入构成有较大变动，主要是因为受疫情及消费习惯等因素影响，整体产品的国内销售减少,线下分销大幅度降低；公司的出口以咖啡机 ODM 订单制为主，报告期内境外订单有一定幅度的增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 HON HAI PRECISION INDUSTRY CO.,LTD.25,636,418.57 43.70%否 2 BRAUKMANN GMBH 1,136,311.21 1.94%否 3 支付宝(中国)网络技术有限公司 1,067,867.89 1.82%否 4 DSG RETAIL LTD 936,186.33 1.60%否 5 DUKA INTERNATIONAL SPOLDA AKCYJNA 715,148.29 1.22%否 合计合计 29,491,932.29 50.28%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 佛山市顺德区科雄达电机制造有限公司 2,519,144.32 7.9%否 2 金发科技股份有限公司 2,043,500.00 6.41%否 3 广东翰唐智控有限公司 1,980,333.80 6.21%否 4 佛山市拓米电子科技有限公司 1,741,940.19 5.46%否 5 中山市中正包装印刷有限公司 1,355,754.61 4.25%否 合计合计 9,640,672.92 30.23%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,356,926.40 6,112,938.53-61.44%投资活动产生的现金流量净额-5,016,583.04-3,290,730.81-52.45%筹资活动产生的现金流量净额 2,057,301.23-680,395.98 402.37%18 现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动现金流量净额较上年同期减少了 376.60 万元，主要原因是 2021 年经营活动销售收款与同期对比下降，支付的材料采购同比增加，导致经营活动现金净额流出。2、筹资活动产生的现金流量净额比上年末增加了 273.77 万元，主要原因短期借款是比上年增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公公司司类类型型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 中山高泰电器有限公司 控股子公司 生产经营液体加热器、电动食品加工机、电热瓶等 2,312,586.45 43,362,468.80-2,583,142.83 45,801,455.19-1,039,514.50 广州五月树科技有限公司 控股子公司 商品批发贸易,家用电器批发等 1,500,000 1,808,019.52-8,162,532.12 3,350,207.14-936,323.29 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内公司的商业模式、产品结构未发生重大变化，未出现重大不利因素影响；未出现债务无法按期偿还、拖欠员工工资等情况；实际控制人及高级管理人员均能认真履行自身职责；公司业务、资产、人员、财务、