836996_2021_益模科技_2021年年度报告_2022-03-17.pdf

武汉益模科技股份有限公司 公告编号：2022-004 1 2021 年度报告 益模科技 NEEQ:836996 武汉益模科技股份有限公司 武汉益模科技股份有限公司 公告编号：2022-004 2 武汉益模科技股份有限公司 公告编号：2022-004 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .124124 武汉益模科技股份有限公司 公告编号：2022-004 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人易平、主管会计工作负责人刘志高及会计机构负责人（会计主管人员）刘志高保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 公司前五大供应商和客户名称属于公司重大商业机密，披露其名称可能对未来的经营格局产生不确定影响，且不预披露不影响投资者决策，为维护商业关系，特申请对我公司 2021 年年度报告中的相关敏感信息免于披露。?【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 业务持续创新的风险 随着软件技术的迅速发展，软件产品更新换代速度较快，公司通过持续研发推出新产品和新版本。在新产品研发过程中，若出现不能及时响应市场需求变化、研发成果出现可替代产品、研发无法实现产业化等风险，公司经营状况将受到不利影响。应对措施：公司不断加大研发投入，引入高端研发人才实现及采用敏捷开发的方式及时响应市场及客户需求，及时调整减少风险。制造行业市场波动的风险 公司的主要软件产品和技术服务应用于模具、装备、军工、汽车、家电等制造行业，目前，我国工业制造业正处于转型升级武汉益模科技股份有限公司 公告编号：2022-004 5 的关键时期，国家政策也在不断的支持鼓励制造业智能化改造，加上信息化技术的飞速发展和市场需求的不断增长，公司迎来了一个业务扩张的良好时机。但是，如果未来制造业的需求发生较大变化或出现类似疫情等自然灾害类不可控因素，或者公司的产品与服务不能适应市场的应用更新升级需要，公司的经营业绩将受到不利影响。应对措施：一方面公司将持续扩展模具行业解决方案多样化，提高模具行业市场占有率，另一方面公司将拓展到模具下游其他注塑、冲压、机加等新的行业，实现行业的多元化，分散过于依赖模具行业的风险，公司已拓展多个潜在行业的市场拓展工作。税收优惠政策变化的风险 公司涉及到的税收优惠政策如下:(1)增值税税收优惠政策。根据财政部、国家税务总局 2011年 10 月 13 日发布的关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号），执行日期为 2011 年 1 月 1 日，本公司享受销售自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。(2)企业所得税税收优惠政策。1)公司于 2012 年取得高新技术企业证书，并于 2018 年通过复审，享受高新技术企业所得税优惠政策，按减 15的税率征收企业所得税。2)根据 2008 年 1 月 1 日起生效施行的中华人民共和国企业所得税法及其实施条例，本公司享受“开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用，可以在计算应纳税所得额时加计扣除。”根据财政部税务总局科技部 2017 年 5 月 2 日发布的关于提高科技型中小企业研究开发费用税前加计扣除比例的通知（财税201734 号），本公司自 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12月 31 日期间享受 75%的加计扣除比例,依据财政部 税务总局公2021 年第 6 号财政部税务总局关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告，本法规税收优惠政策执行期限延长至 2023 年 12 月31 日。如果上述税收政策发生变化，将对公司经营产生不利影响。应对措施：国家政策因为宏观环境的改变而进行政策的调整，这样的变化可能对企业的业绩带来影响，因此公司将建立长期发展战略管理体系及创新研发管理体系，提高现有模具市场占有率，并积极开拓除模具行业外的新的行业市场，以应税收政策变化带来的不利影响。公司经营规模小、盈利能力较弱的风险 公司营业收入全部来源于软件产品销售和软件技术服务收入。报告期内公司营业收入为 6,413.40 万元,经营活动产生的现金流量净额为-313.46 万元；截止 2021 年 12 月 31 日，公司总资产为 8,599.36 万元，净资产为 331.99 万元。公司营业收入规模小盈利能力弱，抵御市场风险的能力较弱，如果公司业务规模未能快速扩张，将会对公司的持续经营能力产生不利影响。应对措施：公司持续加大研发项目的投入，以产品为中心，不断的打磨研发新产品并开拓到由难入简的其他行业，降低业务武汉益模科技股份有限公司 公告编号：2022-004 6 持续创新的风险。未弥补亏损超实收资本总额三分之一 因 2020 年新冠疫情的爆发，公司总部地处武汉，交付人员出行受限，大量交付工作出现暂时性困难，导致公司销售收入下降，同时制造业客户需求受疫情冲击而存在暂时性的下降趋势，行业竞争进一步加剧，公司主动下调价格以稳定市场，同时产品结构中硬件占比增加；另为保持产品竞争优势、快速拓展业务并提升客户服务水平，在保持对研发的稳定投入的前提下，在客户集中的华南、华东、西南区域招募大量本地化人才，因此业务人员总薪酬并未因疫情出现大幅减少，而投入效果的产出有一定滞后性，从而造成亏损，2021 年已扭转局势，订单出现大幅增长，但因 2020 年累计影响导致 2021 年持续亏损。应对措施：1)加强新产品的研发及产品质量管控，采用敏捷开发提升开发质量及效率 2)拓展模具下游的冲压、注塑、机加等行业实现业绩增长；3）深耕本地化布局，提升本地化能力，实现降本增效。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 武汉益模科技股份有限公司 公告编号：2022-004 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 武汉益模科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司、益模科技、股份公司 指 武汉益模科技股份有限公司 益模软件、益模有限 指 武汉益模软件科技有限公司，益模科技前身 益聚同心 指 武汉益聚同心企业管理咨询合伙企业（有限合伙）赫佳同源 指 武汉赫佳同源企业管理咨询合伙企业（有限合伙）博思汇智 指 武汉博思汇智企业管理咨询合伙企业（有限合伙）汇聚同昇 指 武汉汇聚同昇企业管理咨询合伙企业（有限合伙）文汇合智 指 武汉文汇合智企业管理咨询合伙企业（有限合伙）高级管理人员、高管 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 MES 指 Manufacturing Execution System 的缩写，即面向制造企业车间执行层的生产信息化管理系统。SaaS 指 Software-as-a-Service（软件即服务）的简称 FMS 指 柔性制造系统、柔性加工系统、柔性生产系统 SCM 指 供应链管理系统 工业互联网 指 是指互联网和新一代信息技术与工业系统全方位深度融合所形成的产业和应用生态，是工业智能化发展的关键综合信息基础设施。其本质是以机器、原材料、控制系统、信息系统、产品以及人之间的网络互联为基础，通过工业数据的全面深度感知、实时传输交换、快速计算处理和高级建模分析，实现智能控制、运营优化和生产组织方式变革。工业 4.0 指 工业 4.0 是由德国政府德国 2020 高技术战略中所提出的十大未来项目之一。该项目由德国联邦教育局及研究部和联邦经济技术部联合资助，投资预计达 2亿欧元。旨在提升制造业的智能化水平，建立具有适应性、资源效率及基因工程学的智慧工厂，在商业流程及价值流程中整合客户及商业伙伴。其技术基础是网络实体系统及物联网。审计报告 指 大华审字2022001653 号 会计师、大华 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、万元 报告期、本年度 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 武汉益模科技股份有限公司 公告编号：2022-004 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 武汉益模科技股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan EMan Technology Co.,Ltd.EMAN 证券简称 益模科技 证券代码 836996 法定代表人 易平 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 程涵 联系地址 武汉市东湖高新技术开发区高新二路 22 号中国光谷云计算海外高新企业孵化中心 1 号楼 20 层、21 层 电话 027-87451620 传真 027-87451620 电子邮箱 公司网址 办公地址 武汉市东湖高新技术开发区高新二路 22 号中国光谷云计算海外高新企业孵化中心 1 号楼 20 层、21 层 邮政编码 430070 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 2 月 14 日 挂牌时间 2016 年 4 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务业（I65）-软件开发（I651）-软件开发（I6510）主要业务 为模具、装备、汽车、家电、军工、3C 等离散型制造业提供以自主研发软件为核心的全场景数字化解决方案。主要产品与服务项目 为模具、装备、汽车、家电、军工、3C 等离散型制造业提供信息化、自动化及智能化产品，提供数字化生产运营管理（MES/MOM）、柔性制造系统（FMS）、厂内智能仓储物流（AS/RS）、数字化供应链（SCM）等面向制造业工厂的全场景数字化解决方案。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 武汉益模科技股份有限公司 公告编号：2022-004 9 普通股总股本（股）26,487,728 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为（易平）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（易平），一致行动人为（黄华、胡建平、黄美霞、杨成、杨辉）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91420100781995775H 否 注册地址 湖北省武汉市东湖新技术开发区高新二路 22 号中国光谷云计算海外高新企业孵化中心 1、2 号研发办公楼栋 1 号楼 21 层 1 研发办公号 否 注册资本 26,487,728 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市长乐路 989 号 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张立 张静 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 武汉益模科技股份有限公司 公告编号：2022-004 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主主要会计数据和财务指标要会计数据和财务指标(一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 64,133,992.29 37,626,999.08 70.45%毛利率%62.39%46.30%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,153,975.77-13,006,751.70 116.56%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,574,526.29-14,605,993.15 75.53%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）169.01%-72.53%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-280.47%-81.45%-基本每股收益 0.08-0.49 116.33%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 85,993,567.90 59,695,727.41 44.05%负债总计 82,673,711.89 58,284,417.93 41.85%归属于挂牌公司股东的净资产 2,351,465.22 197,489.45 1,090.68%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.09 0.01 800.00%资产负债率%（母公司）76.44%75.00%-资产负债率%（合并）96.14%97.64%-流动比率 1.01 0.87-利息保障倍数 3.52-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,134,626.51-13,198,904.25 76.25%应收账款周转率 5.15 2.90-存货周转率 1.82 3.27-武汉益模科技股份有限公司 公告编号：2022-004 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%44.05%-6.77%-营业收入增长率%70.45%-17.79%-净利润增长率%112.41%-0.48%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 26,487,728.00 26,487,728.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）5,824,460.42 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-95,958.36 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,728,502.06 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 5,728,502.06 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 武汉益模科技股份有限公司 公告编号：2022-004 12 本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的企业会计准则第 21 号租赁。在首次执行日，本公司选择不重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。此外，本公司对上述租赁合同选择按照企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正的规定选择采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，即调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息，并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使用权资产计量方法和采用相关简化处理。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，减少 1 户，其中：本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 名称 变更原因 武汉益模壹兴佰科技有限公司 本年度该公司已注销 武汉益模科技股份有限公司 公告编号：2022-004 13 二、二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司致力于成为全球离散制造业工业软件领导者，为离散型制造业工厂提供智能设计、信息化管理、智能加工、数字化工厂等工业软件、工业机器人自动化以及物流智能装备等一系列迈向数字化工厂的解决方案，帮助工厂在生产计划、质量管理、成本管控、加工效率、员工绩效、物流流转及供应链管理等场景中实现单品种大批量刚性生产转向多品种小批量柔性化高效生产方式，实现迈向卓越工厂的数字化智能化升级。公司深耕离散型制造业信息化、自动化及智能化核心技术的研发，构建了数字化生产运营管理（MES/MOM）、柔性制造系统（FMS）、厂内智能仓储物流（AS/RS）、数字化供应链（SCM）等面向制造业工厂的全场景数字化解决方案，通过制造运营层与设备控制层、经营层等相连接搭建了益模数字化工厂架构，实现标准化、模块化及平台化。1、数字化生产运营管理系统（MES/MOM）离散制造业生产工艺复杂，近年来大量制造企业从大批量生产转向多品种小批量柔性制造，同时面对用户高质量、低成本、短周期的需求，制造工厂朝着数字化、自动化、智能化的方向快速发展。益模为此提供了数字化生产管理制造执行系统（云 MES）、高级自动排产（APS）、仓储管理系统（WMS）、物料执行系统（LES）、质量管理系统（QMS）等专业化生产管控类工业软件产品矩阵，打造贯穿模具企业、注塑/冲压/机加/装配等多工序零部件制造企业、主机厂及品牌商的工业互联生产协同平台，帮助制造业产业链实现全流程数字化生产解决方案，实现高质量高效率发展。该业务的经营模式是为客户提供标准化软件和专业技术服务，收入来源包括软件许可、实施服务、定制化开发、技术支持运维服务等。2、柔性制造系统（FMS）公司柔性制造系统面向模具、军工及多品种小批量零件加工行业，提供了加工中心柔性自动化加工单元、三坐标柔性自动化检测单元、电火花柔性自动化加工单元以及复杂多机智能柔性加工线体帮助客户实现机床加工自动化、检测自动化、夜班无人化，大幅提高机床稼动率。该业务的经营模式是为客户提供软硬件一体化的标准化产品以及针对客户工艺要求、机床布局的定制化产品，收入主要包括产品收入、实施收入与技术支持运维收入。3、厂内智能仓储物流解决方案（AS/RS）面向离散制造业提供 AGV 智能搬运物流、自动化立体仓库、智能线边库、WMS/WCS、移动端等一系列智能仓储物流解决方案。该业务的经营模式为客户提供软硬件结合的智能仓储解决方案，收入主要包括产品收入、实施收入与技术支持运维收入。4、数字化供应链系统（SCM）基于 SaaS 化的益模云工厂业务,协同制造供应链管理平台，驱动产业链数据数字化,公司云工厂业务面向制造业云协同制造的需求，将各类工业软件实现云部署，并基于云工厂打通制造企业及其供应链工厂，让制造企业与核心供应商在同一标准、同一系统下实现协同制造，大幅提高工厂的内部协同效率，大幅提升协作供应商的准时交货期及质量合格率。该业务的经营模式是为客户提供云产品及相关技术服务并获得相应收入。综上：公司已由工艺复杂及制造数字化研发难度较高的模具行业向模具下游注塑、冲压、机加、装配行业拓展，成功打造了各个新行业的标杆客户，实现新客户、新行业的快速拓展，极大扩展了公司产品的潜在市场规模，为公司未来的快速发展打下坚实基础。武汉益模科技股份有限公司 公告编号：2022-004 14 与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 2021 年 1 月湖北省经信委颁发“湖北省隐形冠军企业”证书(有效期 2020-2022 年)。详细情况 一、高新技术企业（有效期 2022-2024）1.认定文件：高新技术企业认定管理办法（国科发火【2016】32号 2.主要认定依据：（1）企业从事研发和相关技术创新活动的科技人员占企业当年职工总数的比例不低于 10%；（2）企业近三个会计年度（实际经营期不满三年的按实际经营时间计算，下同）的研究开发费用总额占同期销售收入总额的比例符合如下要求：最近一年销售收入小于 5,000 万元（含）的企业，比例不低于 5%；最近一年销售收入在 5,000 万元至 2 亿元（含）的企业，比例不低于 4%；最近一年销售收入在 2 亿元以上的企业，比例不低于 3%。其中，企业在中国境内发生的研究开发费用总额占全部研究开发费用总额的比例不低于 60%；（3）近一年高新技术产品（服务）收入占企业同期总收入的比例不低于 60%；3.对公司的经营影响 公司在 2019 年和 2022 年分别两次重新认定为国家高新技术企业，这是我司业务在国家重点支持的高新技术领域内，持续进行研究开发与技术成果转化，形成我司核心自主知识产权，并高速成长，发展潜力大。且我司可享受高新技术企业按 15%的税率进行所得税的税收优惠。二、科技型中小企业 1.认定文件：科技部财政部国家税务总局关于印发的通知（国科发政2017115 号）2.主要认定依据：（1）企业拥有有效期内高新技术企业资格证书；（2）企业近五年内获得过国家级科技奖励，并在获奖单位中排在前三名；（3）企业拥有经认定的省部级以上研发机构；（4）企业近五年内主导制定过国际标准、国家标准或行业标准。3.对公司的经营影响 武汉益模科技股份有限公司 公告编号：2022-004 15 公司不仅是高新技术企业，同时也是认定为科技型中小企业，这对我司一直依托科技人员从事科技成果产业化开发活动，一直持续取得自主知识产权并转化为高新技术产品，推动产业化发展。三、2021 年 1 月湖北省经信委颁发“湖北省隐形冠军企业”证书(有效期 2020-2022 年)1.认定文件：湖北省支柱产业细分领域隐形冠军企业培育工程实施方案 2.主要认定依据：（1）聚焦有限的目标市场，主要从事制造业特定细分产品市场。原则上细分产品参照现行统计用产品分类目录的产品分类前 8 位或行业分类惯例。（2）生产技术、工艺国内领先，产品质量精良，相关关键性能指标处于国内同类产品的领先水平。企业持续创新能力强，拥有核心自主知识产权（在湖北省内注册，或享有五年以上的全球或全国范围内独占许可权利，并在中国法律的有效保护期内的知识产权），主导或参与制定相关业务领域技术标准。（3）企业经营业绩优秀，利润率超过同期同行业的总体水准。在相关细分产品市场中，拥有强大的市场地位和较高市场份额，企业规模或单项产品销售收入居全球前 10 位，或国内前（含）位，或全省前 3 位。（4）制定并实施品牌战略，建立完善的品牌培育管理体系并取得良好绩效，公告为工业和信息化部品牌建设和培育示范、省级质量标杆的企业优先考虑。3.对公司的经营影响 公司获得湖北省支住产业细分领域隐形冠军荣誉证书，说明公司业务与中国制造 2025 湖北行动纲要方向相符合，且对我司长期专注于擅长的业务领域，“十年磨一剑“的工匠精神的认可，坚定我司继续走走”专精特新“发展道路，推进我国传统产业转型升级和战略性新兴产业培育，促进产业迈向中高新端。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 武汉益模科技股份有限公司 公告编号：2022-004 16 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 10,769,817.14 12.52%6,034,845.58 10.11%78.46%应收票据 1,508,181.34 1.75%1,452,226.00 2.43%3.85%应收账款 15,946,588.14 18.54%5,981,177.69 10.02%166.61%存货 16,996,612.80 19.76%9,471,763.30 15.87%79.45%投资性房地产-长期股权投资-578,012.58 0.97%-固定资产 702,012.11 0.82%1,335,068.86 2.24%-47.42%在建工程-无形资产 5,201,700.20 6.05%6,414,715.66 10.75%-18.91%商誉-短期借款 22,000,000.00 25.58%7,500,000.00 12.56%193.33%长期借款-交易性金融资产 18,130,000.00 21.08%13,990,000.00 23.44%29.59%预付款项 11,481,514.68 13.35%9,911,927.00 16.60%15.84%合同负债 26,278,147.28 30.56%23,161,747.91 38.80%13.45%其他应付款 12,905,552.38 15.01%13,923,185.59 25.05%-7.31%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金分析：报告期内，公司货币资金增加 473.50 万元，较上年增加 78.46%；主要源于在本年度预收货款的增加以及银行贷款的增加。2、应收账款分析：报告期内，公司应收账款增加 996.54 万元，较上年增加 166.61%；主要源于在本年度收入较上期大幅增长所致，增长幅度较大原因系上年度因疫情影响基数较低所致。3、存货分析：报告期内，公司存货增加 752.48 万元，较上年增加 79.45%；主要源于在本年业务规模增长，部分合同未达到收入确认条件，相对的合同成本不满足成本结转条件，导致存货增长。4、无形资产分析：报告期内，无形资产减少 121.30 万元，较上年减少 18.91%；主要源于报期内无形资产摊销所致。5、短期借款分析：报告期内，公司短期增加 1,450.00 万元，较上年增加 193.33%；主要源于在本年度业务规模快速扩武汉益模科技股份有限公司 公告编号：2022-004 17 张导致所需周转资金增加，便积极新增银行贷款导致，银行贷款增加较多。6、交易性金融资产分析：报告期内，交易性金融资产增加 414.00 万元，较上年增加 29.59%；主要源于在本年度预收货款的增加以及银行贷款的增加，以致流动资金充裕，有闲散资金购买银行理财。7、预付款项分析：报告期期内，预付款项增长 156.96 万元，较上年增长 15.84%，主要系年末新增订单较多，提前支付项目采购预付款。8、合同负债分析：报告期期内，合同负债增长 311.64 万元，较上年增长 13.45%，主要系新增订单较多，预收货款的增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 64,133,992.29-37,626,999.08-70.45%营业成本 24,123,828.23 37.61%20,204,291.74 53.70%19.40%毛利率 62.39%-46.30%-销售费用 15,800,747.02 24.64%10,060,212.18 26.74%57.06%管理费用 13,228,083.57 20.63%10,496,872.26 27.90%26.02%研发费用 15,081,667.06 23.52%13,060,554.46 34.71%15.47%财务费用 541,512.77 0.84%5,729.81 0.02%9,350.80%信用减值损失-370,306.42-0.58%-809,883.04-2.15%-54.28%资产减值损失-1,968,837.10-5.23%其他收益 8,280,126.60 12.91%1,788,696.67 4.75%362.91%投资收益-246,011.29-0.38%264,824.02 0.70%-192.90%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 2,473,861.18 3.86%-17,329,207.82-46.06%114.28%营业外收入 4,041.64 0.01%1,257,298.56 3.34%-99.68%营业外支出 100,000.00 0.16%19,900.00 0.05%402.51%净利润 1,908,546.53 2.98%-15,373,817.15-40.86%112.41%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入分析：本报告期内，主营业务收入增长 2,650.70 万元，比上年度同期增长 70.45%，主要系本期市场需求回暖，加之公司长期研发、营销等各项投入的价值初步体现，导致收入大幅增长。武汉益模科技股份有限公司 公告编号：2022-004 18 2、营业成本分析：本报告期内，营业成本增长 391.95 万元，比上年度同期增长 19.40%，主要系收入增长导致成本增长，因规模效应和边际成本递减导致，成本增长幅度小于收入增长幅度。3、销售费用分析：本报告期内，销售费用增长 574.05 万元，比上年度同期增长 57.06%，主要系本期市场需求回暖，公司乘势加大营销投入，助力收入大幅增长，导致销售费用增长。4、研发费用分析：本报告期内，研发费用增长 202.11 万元，比上年度同期增长 15.47%，主要系公司为应对日益严峻的市场竞争环境，为保持公司竞争优势，持续加大对研发的投入。5、财务费用分析：本报告期内，财务费用增长 53.58 万元，比上年度同期增长 9350.80%，主要系公司调整财务策略，加大与银行的合作本期新增贷款较多，加之本期财政贴息减少，导致财务费用大幅增长。6、其他收益分析：本报告期内，其他收益增长 649.14 万元，比上年度同期增长 362.91%，主要系公司长期大力的研发等各项投入的使得公司各种数据越来越优异，政府扶植力度逐年加大，导致其他收益增长较多。7、净利润分析：本报告期内，净利润增长 1,728.24 万元，同比扭亏为盈，主要系本期市场需求回暖，加之公司长期研发、营销等各项投入的价值初步体现，导致收入大幅增长，因规模效应和边际成本递减导致，成本增长幅度小于收入增长幅度，加之政府扶植力度逐年加大，综合导致净利润增长 1,728.24 万元，同比扭亏为盈。8、信用减值损失分析：本报告期内，信用减值损失减少 43.96 万元，比上年度同期减少 54.28%，主要系公司加大往来催收力度，多笔长期款项收回，导致本期信用减值损失减少。9、投资收益分析：本报告期内，投资收益减少 51.08 万元，比上年度同期减少 192.90%，主要系公司收回参股公司投资，造成的投资损失。10、营业利润分析：营业利润增长 1,980.31 万元，同比扭亏为盈，主要系本期市场需求回暖，加之公司长期研发、营销等各项投入的价值初步体现，导致收入大幅增长，因规模效应和边际成本递减导致，成本增长幅度小于收入增长幅度，加之政府扶植力度逐年加大，综合导致同比扭亏为盈。11、营业外收入分析：营业外收入减少 125.33 万元，主要系公司本期收到与经营活动无关的政府补助减少所致。12、营业外支出分析：营业外支出增长 8.01 万元，主要系公司本期积极承担社会责任，对外捐赠所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 63,980,452.55 37,485,406.08 70.68%其他业务收入 153,539.74 141,593.00 8.44%主营业务成本 23,943,512.28 18,055,454.64 32.61%武汉益模科技股份有限公司 公告编号：2022-004 19 其他业务成本 180,315.95 2,148,837.10-91.61%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%产品销售收入 56,462,455.72 20,480,286.06 63.73%88.86%19.54%49.29%技术服务收入及其他 7,671,536.57 3,643,542.17 52.51%-0.76%18.63%-15.67%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司在报告期内产品销售收入为 5,646.25 万元，比上年度同期增长 88.86%；产品销售成本 2,048.03万元，比上年同期增长 19.54%，主要原因是系本期市场需求回暖，加之公司长期研发、营销等各项投入的价值初步体现，导致收入大幅增长，因规模效应和边际成本递减导致，成本增长幅度小于收入增长幅度。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户 A 5,265,486.85 8.21%否 2 客户 B 2,597,345.14 4.05%否 3 客户 C 2,007,211.93 3.13%否 4 客户 D 1,858,407.08 2.90%否 5 客户 E 1,840,708.07 2.87%否 合计合计 13,569,159.07 21.16%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商 A 2,676,106.19 11.09%否 2 供应商 B 2,416,125.84 10.02%否 3 供应商 C 1,040,537.00 4.31%否 4 供应商 D 772,687.92 3.20%否 5 供应商 E 530,973.45 2.20%否 合计合计 7,436,430.40 30.82%-武汉益模科技股份有限公司 公告编