838737_2021_月新科技_2021年年度报告_2023-04-27.pdf

1 2021 年度报告 月新科技 NEEQ:838737 北京月新时代科技股份有限公司 Beijing YueXin Times Technology Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 5 月公司参加 2021 中国石油石化企业信息技术交流大会暨油气产业数字化转型高峰论坛，推广公司专业软件云平台、专业数据应用平台和油气大数据智能应用。就新形势下油气产业数字化转型面临的共性问题与解决措施，同与会专家、代表进行深入交流探讨。公司于 2021 年 9 月 14 日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合下发的高新技术企业证书。获得高新技术企业的认证是一种荣誉。促进公司科技转型；提升公司品牌形象；享受税收减免优惠政策；提高公司市场价值；提高公司资本价值。2021 年第一次股票定向发行，本次定向发行股份总额为 4,690,000 股，本次定向发行新增股份于 2021 年 08 月 06 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。注册资本由 5031 万元增至 5500 万元。提升了公司的核心竞争力，有利于吸引战略投资者，进而给公司未来的战略和发展提供好的环境和空间。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2424 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2828 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3333 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .3737 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4242 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .132132 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王映昕、主管会计工作负责人刘克俭及会计机构负责人（会计主管人员）孙绍龙保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 2021 年年度报告中主要客户、供应商前五大公司名称用第一名、第二名、第三名、第四名、第五名替代。公司主要客户为央企、国企，针对所属项目，公司与其签署过保密协议，因此对公司主要客户与供应商、应收账款、预付账款、其他应收款等单位的信息申请豁免披露公司全称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 技术风险 公司所属行业存在发展迅速、技术和产品更新换代快、产品生命周期较短等特点。虽然，公司目前尚不存在技术创新与产品开发不足的风险，如果公司决策层对市场需求的把握出现偏差，不能及时调整新技术和新产品的开发方向，或开发的新技术、新产品不能被迅速推广应用，将会导致公司失去技术优势，在未来市场竞争中处于劣势。应对措施：针对上述风险，公司业务涉及云平台、系统集成、应用整合等新技术、新领域，公司将不断加大研发投入，提升公司解决方案服务的能力，同时继续挖掘行业客户的需求，在实践中解决客户面临的问题，及时将成熟、实用、先进的技术应用于解决方案研发、软件开发以及技术服5 务中，才能在激烈的市场竞争中占得先机。人力资源风险 作为专业提供IT服务的企业，拥有一支高素质的员工队伍是其提升核心竞争能力的关键。与此同时，行业内竞争有所加剧，各企业均在吸收各类优秀人才。人员的薪酬水平总体呈上升趋势，这也为公司吸引、稳定优秀员工带来一定压力。应对措施：针对上述风险，公司加强“以人为本”的企业文化建设，增强企业凝聚力，完善考核激励机制，加强现有员工在素质、技术和管理等方面的培训，稳定公司的人才队伍。公司将利用股权激励加大对业务和技术骨干的长效激励，不断提高公司的管理效率与管理效益，降低人力资源风险。石油行业波动的风险 公司主要针对石油行业信息化建设方面需求，向其提供自产软件销售及服务、技术开发及服务、系统集成及服务以及软、硬件代理销售服务，由于行业的特殊性，公司在一定程度上存在对大客户的依赖。公司的主要客户为中石油、中石化和中海油等能源客户，我国的能源行业是由央企、大型国企主导的领域，使得该行业客户集中度较高。石油价格的波动会对新项目建设和信息化工程投入有所影响，可能对公司业绩产生不利影响。应对措施：针对上述风险，经核查，公司是中国石油天然气股份有限公司优秀的准入商之一，并且中石油正在加大信息化建设，尤其是在云中心、大数据以及工业互联网设施建设等方面的投资，这与公司目前的发展目标相匹配，因此公司与主要行业客户的合作前景广阔。税收优惠政策变化风险 公司系经北京市高新技术企业认定管理机构认定的高新技术企业，享受15%税率的所得税优惠政策，上述税收政策对公司的发展起到了较大的推动和促进作用。但若国家有关政策发生变动，公司未来适用的税收优惠政策存在着不确定性，一旦上述税收优惠政策发生不利变动，将会对公司的税后利润产生影响，因此公司存在因税收政策变化而影响公司利润的风险。应对措施：针对上述风险，公司将继续加大研发人员和资金的投入，以确保公司在未来持续取得高新技术企业认证。同时，公司也将不断扩大业务规模，加强成本控制，增强盈利能力，减少税收优惠对公司业绩的影响。应收票据及应收账款的坏账风险 2020年12月31日、2021年12月31日的应收票据及应收账款净额为133,133,703.96元、110,857,401.07元,占当期总资产的比重分别为39.47%、39.26%。若公司的客户出现经营困难、财务状况恶化或者商业信用发生重大不利变化，公司应收账款产生坏账的可能性增加，可能对公司经营业绩产生重大不利影响。应对措施：针对上述风险，公司的风险管理措施如下：客户资信调查、加强应收账款的日常管理工作、加强应收账6 款的事后管理，对于逾期拖欠的应收账款进行账龄分析，并加紧通过信函通知、电话传真、派人面谈等方式催收。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、月新时代 指 北京月新时代科技股份有限公司 大成观语 指 北京大成观语数据科技有限公司 上海生科 指 上海月新生科信息科技有限公司 月新合伙 指 北京月新时代投资合伙企业(有限合伙)股东大会 指 北京月新时代科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京月新时代科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京月新时代科技股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、技术总监、财务总监、董事会秘书 公司章程 指 北京月新时代科技股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 全国股份转让系统 指 股转系统 申万宏源承销保荐、主办券商 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 会计师、会计所 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京月新时代科技股份有限公司 BeijingYueXinTimesTechnologyLtd.证券简称 月新科技 证券代码 838737 法定代表人 王映昕 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 梁燕 联系地址 北京市海淀区北三环西路 25 号 27 号楼四层 4001 室 电话 010-51662977 传真 010-51662979 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 北京市海淀区北三环西路 25 号 27 号楼四层 4001 室 邮政编码 100098 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市海淀区北三环西路 25 号 27 号楼四层 4001 室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 8 月 7 日 挂牌时间 2016 年 8 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-信息系统集成服务-信息系统集成服务 主要业务 IT服务、行业数字化与智能化应用解决方案、系统集成及服务 主要产品与服务项目 行业数字化与智能化应用及咨询服务、软件销售及开发服务、IT增值服务、系统集成及服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）55,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为王映昕 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为王映昕，无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9111010875333972X7 否 注册地址 北京市海淀区北三环西路 25 号 27 号楼四层4001 室 否 注册资本 55,000,000 是 2021 年 5 月 24 日，公司召开了 2021 年第一次临时股东大会，会议审议通过了北京月新时代科技股份有限公司 2021 年第一次股票定向发行说明书等相关议案。于 2021 年 7 月 16 日，公司在全国股份转让系统官网披露了股票定向发行认购结果公告。本次定向发行股份总额为 4,690,000 股，本次定向发行新增股份于 2021 年 08 月 06 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。注册资本由 5031 万元增至 5500 万元。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 投资者沟通电话：021-33388437 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张菁 庞荣芝 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、董事、监事、高级管理人员换届 2022 年 1 月 27 日召开 2022 年第一次职工代表大会，鉴于公司第二届监事会职工代表监事任期届满，审议通过了选举职工代表监事换届的相关议案，并与公司 2022 年第一次临时股东大会审议选举产生的非职工代表监事共同组成第三届监事会。2022 年 2 月 14 日召开 2022 年第一次临时股东大会，鉴于公司第二届董事会、监事会任期届满，审议通过了董事、监事换届的相关议案。2022 年 2 月 24 日召开第三届董事会第一次会议，鉴于公司第二届董事会长、高级管理人员任期届满，审议通过了聘任董事长、高级管理人员的相关议案。2022 年 2 月 24 日召开第三监事会第一次会议，鉴于公司第二届监事会主席任期届满，审议通过了聘9 任监事会主席的相关议案。2、修订公司章程及相关治理制度 2022 年 3 月 29 日召开第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议，审议通过了修订公司章程及相关治理制度相关议案后，于 2022 年 4 月 13 日召开了 2022 年第二次临时股东大会，审议通过了修订公司章程及相关治理制度相关议案。10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 387,658,032.53 310,764,079.02 24.74%毛利率%19.36%18.80%-归属于挂牌公司股东的净利润 22,720,042.37 16,441,998.35 38.18%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 22,077,589.40 15,931,655.82 38.58%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）26.76%22.35%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）26.00%21.65%-基本每股收益 0.43 0.33 30.30%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 282,676,964.80 337,278,520.20-16.19%负债总计 182,825,008.20 260,512,254.49-29.82%归属于挂牌公司股东的净资产 99,851,956.60 76,766,265.71 30.70%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.82 1.53 18.95%资产负债率%（母公司）64.84%75.82%-资产负债率%（合并）64.68%77.24%-流动比率 1.40 1.20-利息保障倍数 8.86 8.62-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-54,336,134.08 495,277.29-11,070.85%应收账款周转率 4.00 2.56-存货周转率 5.01 5.30-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-16.19%33.49%-营业收入增长率%24.74%-11.62%-净利润增长率%38.18%68.82%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 55,000,000 50,310,000 9.32%计入权益的优先股数量 0.00 0.00-计入负债的优先股数量 0.00 0.00-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 25,037.89 计入当期损益的政府补助 418,630.13 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得投资收益 180,634.75 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 89,517.91 其他符合非经常性损益定义的损益项目 41,585.34 非经常性损益合计非经常性损益合计 755,406.02 所得税影响数 112,953.05 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 642,452.97 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产合计资产合计 342,678,726.34342,678,726.34 337,278,520.20337,278,520.20 应收票据 10,756,096.99 10,712,336.04 应收账款 134,981,811.52 121,691,367.92 预付账款 6,951,563.92 6,432,775.02 存货 68,493,796.45 71,705,533.93 合同资产 11,340,027.67 10,301,756.93 固定资产净值 3,427,876.61 3,467,476.42 无形资产 8,990,416.08 725,905.48 递延所得税资产 1,183,642.97 1,194,668.14 其他非流动资产 0.00 14,493,206.19 负债合计负债合计 255,125,210.65255,125,210.65 260,512,254.49260,512,254.49 应付账款 161,731,565.35 162,214,917.54 合同负债 23,437,290.47 27,970,803.70 应付职工薪酬 3,200,500.45 3,571,244.90 应交税费 11,160,524.03 10,823,759.22 其他流动负债 0.00 336,198.78 归属于母公司股东归属于母公司股东权益合计权益合计 87,553,515.6987,553,515.69 76,766,265.7176,766,265.71 盈余公积 7,392,603.50 6,417,399.52 未分配利润 25,445,728.50 15,633,682.50 归属于母公司所有归属于母公司所有者的净利润者的净利润 16,149,632.2116,149,632.21 16,441,998.3516,441,998.35 营业收入 312,079,437.19 310,764,079.02 营业成本 253,171,465.46 252,330,922.37 管理费用 15,310,082.75 15,751,429.09 研发费用 17,214,622.15 16,146,357.51 其他收益 128,705.70 515,730.17 信用减值损失-1,005,511.29-833,929.71 资产减值损失 87,548.51 80,429.24 营业外收入 401,114.56 14,090.09 所得税费用 1,656,198.93 1,680,398.32 销售商品、提供劳务收到的现金 341,427,963.02 332,064,676.01 支付的各项税费 9,890,002.44 8,984,623.16 支付给职工以及为职工支付的现金 20,963,785.11 21,869,164.39 13 经营活动产生的现金流量净额 9,858,564.30 495,277.29 收到其他与筹资活动有关的现金 1,100,000.00 10,463,287.01 筹资活动产生的现金流量净额-12,186,989.07-2,823,702.06 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）重要会计政策变更 本集团自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部于 2018 年 12 月 7 日以财会201835 号修订发布的企业会计准则第 21 号租赁（以下简称新租赁准则）。本集团采取以下方法对租赁进行衔接会计处理：将首次执行新租赁准则的累积影响，调整首次执行本准则年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。本集团 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，无需要调整当年年初财务报表的事项。（2）重要会计估计变更 1）变更原因 为了更客观、公正地反映公司客户信用状况，公司当前的实际经营、业务情况和管控模式，更加合理、客观地反映公司的财务状况和经营成果，提供更加可靠、相关及可比的会计信息，公司改变了应收款项及应收票据组合的分类方法。公司根据企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正的相关规定，对应收款项及应收票据组合的分类方法进行会计估计变更。2）变更日期 本次会计估计变更自 2021 年 7 月 1 日起执行。3）变更审议程序 本次会计估计变更已经公司第三届董事会第三次会议审议通过。4）变更前采用的会计估计情况 本集团依据信用风险特征将应收款项分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：组合名称组合名称 确定组合的依据确定组合的依据 计量预期信用损失的方法计量预期信用损失的方法 14 账龄组合 相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征 预期信用损失率 无风险组合 根据款项性质和对方单位的信用情况，管理层认定无风险组合(押金、保证金、备用金)不计提坏账准备 采用账龄组合的应收款项坏账准备计提比例如下：账龄账龄 应收账款预期信用损失率（应收账款预期信用损失率（%）其他应收款预期信用损失（其他应收款预期信用损失（%）0-6 个月 1 1 7-12 个月 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 30 30 3-4 年 50 50 4-5 年 80 80 5 年以上 100 100 5）变更后采用的会计估计情况 本集团依据信用风险特征将应收款项确定组合的依据如下：组合名称组合名称 确定组合的依据确定组合的依据 计量预期信用损失的方法计量预期信用损失的方法 账龄组合 相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征 预期信用损失率 采用账龄组合的应收款项坏账准备计提比例如下：账龄账龄 应收账款预期信用损失率（应收账款预期信用损失率（%）其他应收款预期信用损失（其他应收款预期信用损失（%）0-6 个月 1 1 7-12 个月 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 30 30 3-4 年 50 50 4-5 年 80 80 5 年以上 100 100 6)会计估计变更对公司的影响 根据企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正的相关规定，本次会计估计变更采用未来适用法进行相应的会计处理，无需对公司已披露的财务报表进行追溯调整，不会对以往各年度财务状况、经营成果和现金流量产生影响。经测算，本次会计估计变更事项预计减少本集团 2021 年度利润总额 72.79 万元。15 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公司于 2021 年 12 月 23 日召开 2021 年第三次临时股东大会，审议通过了关于公司出售资产暨关联交易的议案。公司将持有的上海月新生科信息科技有限公司 100%股权转让给王映昕先生，交易价格为人民币 0.00 元。参考审计、评估报告。本次交易构成关联交易，不构成重大资产重组。并已完成变更工商登记。16 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所属行业为软件和信息技术服务业。公司的定位是为行业提供数字化转型与智能化发展服务。公司成立的十多年中，一直持续耕耘在能源、航空等行业，为行业提供解决方案。具体的服务内容包括行业数字化与智能化应用及咨询服务、软件销售及开发服务、IT增值服务、系统集成及服务等。经过多年的深入研究与创新，公司具备了为大型工业生产领域提供数字化转型和智能化发展的产品与服务。即建立在云计算、大数据等信息技术与专业生产结合的基础上，通过布署针对行业开发的专业应用云平台和专业数据云平台，帮助客户进行有效生成数据、挖掘数据、利用数据。在这些数据的基础上利用人工智能大数据手段，去建设智能化的业务场景。报告期内，公司的商业模式较上年度无重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 详细情况 1、公司于 2020 年 10 月，被北京市经济和信息化局评定为北京市“专精特新”中小企业，证书有限期三年。2、公司于 2021 年 9 月 14 日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合下发的 高新技术企业证书，证书有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 17 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 71,853,910.22 25.42%88,462,601.41 26.23%-18.77%应收票据 45,721,949.79 16.17%10,712,336.04 3.18%326.82%应收账款 65,135,451.28 23.04%121,691,367.92 36.08%-46.47%存货 49,342,520.06 17.46%71,705,533.93 21.26%-31.19%投资性房地产 4,047,558.54 1.43%4,260,932.70 1.26%-5.01%长期股权投资-0.00-0.00%0.00%固定资产 3,220,823.91 1.14%3,467,476.42 1.03%-7.11%在建工程-0.00-0.00 0.00%无形资产 1,311,889.22 0.46%725,905.48 0.22%80.72%商誉 45,636.91 0.02%45,636.91 0.01%0.00%短期借款 60,341,648.65 21.35%54,476,095.95 16.15%10.77%长期借款-0.00-0.00 0.00%应付账款 58,765,121.60 20.79%162,214,917.54 48.10%-63.77%合同负债 41,635,507.14 14.73%27,970,803.70 8.29%48.85%应付职工薪酬 4,745,065.39 1.68%3,571,244.90 1.06%32.87%其他应付款 358,592.97 0.13%83,976.41 0.02%327.02%其他流动负债 166,444.04 0.06%336,198.78 0.10%-50.49%资本公积 14,167,632.21 5.01%4,405,183.69 1.31%221.61%未分配利润 22,181,781.27 7.85%15,633,682.50 4.64%41.88%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 货币资金期末余额 71,853,910.22 元，较上年末的 88,462,601.41 元，减少16,608,691.19 元，降低了 18.77%，主要原因为：报告期末偿还供应商赊销额度，支付采购款，导致货币资金在报告期末变动较大。2、应收票据 应收票据期末余额为45,721,949.79元，较上年末的10,712,336.04元，增长35,009,613.75元，增加了326.82%，主要是由于随着公司业务的增长，客户用票据结算逐渐增多，在报告期末票据尚未到期承兑所致。3、应收账款 应收账款期末余额为65,135,451.28元，较上年末的121,691,367.92元，减少了56,555,916.64元，降低了46.47%，主要是由于报告期内客户回款较多，导致报告期末应收账款减少。4、存货 存货期末余额为49,342,520.06元，较上年末的71,705,533.93元，减少了22,363,013.87元，降低了31.19%，主要原因为报告期期末未验收服务项目较多，发出商品成本较少，导致期末存货变动较大。18 5、无形资产 无形资产期末余额1,311,889.22元，较上年末的725,905.48元，增长585,983.74元，增加了80.72%，主要系报告期内新增购置办公软件所致。6、短期借款 短期借款期末余额为60,341,648.65元，较上年末的54,476,095.95元，增加了5,865,552.70元，增加了10.77%，主要是由于报告期内公司业务发展所需增加了银行的短期借款。7、应付账款 应付账款期末余额58,765,121.60元，较上年末的162,214,917.54元，减少了103,449,795.94元，减少了63.77%，主要原因为上年期末存在供应商给与的赊销额度于报告期内到期，款项已支付，导致应付账款变动较大。8、合同负债 合同负债 期末余额41,635,507.14元，较上年末的27,970,803.70元，增加了13,664,703.44元，增长48.85%，主要是报告期末项目未验收，收到的预收款项形成合同负债。9、应付职工薪酬 应付职工薪酬期末余额4,745,065.39元，较上年末的3,571,244.90元，增加了1,173,820.49元，增长32.87%，主要原因为本年度计提的奖金较上年增加，报告期末未发放所致。10、其他应付款 其他应付款期末余额358,592.97元，较上年末的83,976.41元，增加了274,616.56元，增长了327.02%，主要原因为报告期内收到项目保证金225,000.00元，导致其他应付款变动较大。11、其他流动负债 其他流动负债期末余额166,444.04元，较上年末的336,198.78元，减少了169,754.74元，减少了50.49%，主要系预收销售款的销项税减少导致。12、资本公积 资本公积期末余额14,167,632.21元，较上年末的4,405,183.69元，增加了9,762,448.52元，增长了221.61%，主要原因为报告期内定增形成股本溢价7,316,400.00元和转让子公司交易价格与账面价值之间的差额2,446,048.52元所致。13、未分配利润 未分配利润期末余额22,181,781.27元，较上年末的15,633,682.50元，增加了6,548,098.77元，增长了41.88%，主要原因为报告期内利润增长所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 387,658,032.53-310,764,079.02-24.74%营业成本 312,618,740.18 80.64%252,330,922.37 81.20%23.89%毛利率 19.36%-18.80%-销售费用 6,866,403.94 1.77%3,840,340.57 1.24%78.80%管理费用 18,347,007.58 4.73%15,751,429.09 5.07%16.48%研发费用 18,589,824.76 4.80%16,146,357.51 5.20%15.13%财务费用 3,984,078.63 1.03%3,366,115.33 1.08%18.36%19 信用减值损失-1,892,950.01-0.49%-833,929.71-0.27%-126.99%资产减值损失-421,624.75-0.11%80,429.24 0.03%624.22%其他收益 852,580.10 0.22%515,730.17 0.17%65.32%投资收益 180,634.75 0.05%208,590.69 0.07%-13.40%公允价值变动收益-17,471.20-0.01%-100.00%资产处置收益 25,037.89 0.01%-汇兑收益-营业利润 24,645,982.00 6.36%18,108,415.61 5.83%36.10%营业外收入 99,518.04 0.03%14,090.09 0.00%606.30%营业外支出 10,000.13 0.00%109.03 0.00%0.00%净利润 22,720,042.37 5.86%16,441,998.35 5.29%38.18%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 本期公司营业收入387,658,032.53元，较上年同期的310,764,079.02元，增加了76,893,953.51元，增长了24.74%。主要是由于报告期内客户订单增加并验收，导致本期收入增加。2、营业成本 本期公司营业成本312,618,740.18元，较上年同期的252,330,922.37元，增加了60,287,817.81元，增长了23.89%，主要原因为营业收入增长导致采购成本增加。3、销售费用 本期公司销售费用6,866,403.94元，较上年同期的3,840,340.57元，增加了3,026,063.37元，增长了78.80%，主要原因为：1）报告期内销售人员工资薪酬增加1,637,233.38元；2）订单量增加导致招投标等费用增加。4、管理费用 本期公司管理费用18,347,007.58元，较上年同期的15,751,429.09元，增加了2,595,578.49元，增长了16.48%，主要原因为报告期内管理人员工资薪酬增加2,696,023.91元。5、研发费用 本期公司研发费用18,589,824.76元，较上年同期的16,146,357.51元，增加了2,443,467.25元，增长了15.13%，主要原因公司加大研发投入，研发人员工资薪酬增加。6、财务费用 本期公司财务费用3,984,078.63元，较上年同期的3,366,115.33元，增加了617,963.30元，增长了18.36%，主要原因系贴现费用和使用权资产融资费用增加。7、信用减值损失 本期公司信用减值损失-1,892,950.01元，较上年同期的-833,929.71元，减少了1,059,020.30元，减少了126.99%，主要原因会计估计变更导致其他应收款坏账损失增加。8、资产减值损失 本期公司资产减值损失-421,624.75 元，较上年同期的 80,429.24 元，减少了502,053.99 元，减少了 624.22%，主要原因预付账款减值损失增加所致。9、其他收益 本期公司其他收益 852,580.10 元，较上年同期的 515,730.17 元，增加了336,849.93元，增长了65.32%，主要原因系报告期收到的增值税即征即退和产权质押融资补贴资金增加所致。10、营业利润 20 本期公司营业利润24,645,982.00元，较上年同期增加了6,537,566.39元，增长了36.10%，主要原因为报告期内主营业务收入增加，导致营业利润增加。11、营业外收入 本期公司营业外收入99,518.04元，较上年同期增加了85,427.95元，增长了606.30%，主要原因为债务重组利得增加导致。12、营业外支出 本期公司营业外支出10,000.13元，较上年同期增加了9,891.10元，增长了9,071.91%，主要原因为报告期内公益性捐赠支出增加导致。13、净利润 本期公司净利润22,720,042.37元，较上年同期增加了6,278,044.02元，增长了38.18%，主要原因为报告期内主营业务收入增加所致。(2)(2)