836846_2021_华映文化_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

2021 年年度报告 公告编号：2022-006 1 2021 年度报告 华映文化 NEEQ:836846 北京华映星球文化发展股份有限公司(Taikong Works Culture Deveopment Co.,Ltd)2021 年年度报告 公告编号：2022-006 2 公司年度大事记公司年度大事记 目 录 1、冬奥会动画宣传片制作完成。2、二十四节气密码被文旅部列为“中华优秀传统文化经典精髓动漫化数字化项目”，同时也被国家广电总局列为“十四五”重点项目。3、小火车聪聪-超级伙伴团26 集制作完成，并取得发行许可证。4、我也会发明2 集制作完成，并取得发行许可证。2021 年年度报告 公告编号：2022-006 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.10 第四节第四节 重大事件重大事件.19 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.22 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.25 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.28 第八节第八节 财务会计财务会计报告报告.32 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.125 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人胡劲松、主管会计工作负责人彭玉平及会计机构负责人（会计主管人员）张燕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 政策风险 由于我国动漫产业尚处于发展初期，与动漫产业发达国家相比较为落后，因此，在未来相当长的时间内相关管理部门对于动漫产业的扶持保护政策将具有持续性。但随着国内动漫企业的逐渐成长，未来国家可能逐步降低对国内动漫产业的扶持力度，放宽对境外动漫作品的播放限制。这将会加剧国内动漫市场的竞争格局，对国内动漫企业形成冲击。这会对公司的盈利水平造成不利影响。知识产权风险 动漫作品的主要收入来源包括版权、品牌形象授权及衍生品收入等，但我国知识产权保护机制还不够完善，导致动漫企业相关产品因盗版而权益受损，使真正提供创意的动漫企业难以在市场上获得与其知名度相匹配的商业收益。在动漫衍生品市场上总有盗版竞争者捷足先登，扰乱市场秩序。长期以往将严重制约动漫产业发展动力，这在很大程度上阻碍了国内动漫原创的发展以及产业化进程。如果公司未能有效保护自身动漫作品的知识产权，或被其他公司恶意侵权，将可能在市场竞争中削弱自身的竞争优势，从而对公司的经营业绩产生不利影响。2021 年年度报告 公告编号：2022-006 5 动漫人才缺失风险 我国现有的动漫人才队伍已经有相当的基础，但我国绝大多数院校的动漫教学历史还太短，在目标、师资、教材、教学模式、教学体系、课程设置等方面都不够完备，培养出的人才与实际工作的需求还有一定的差距。我国不仅缺乏熟悉动漫的技术人才，还缺乏优秀的原创人才、成熟的营销团队和策划人。国内整体动漫行业生态的不成熟将导致较难培养出优秀的动漫人才。动漫行业竞争加剧，核心人才比较稀缺，在此情况下，若公司未来核心人才出现流失，则将会对公司的业务经营造成不利影响。实际控制人不当风险控制 公司实际控制人为胡劲松、刘可欣夫妇。胡劲松直接持有公司股份 10,857,620 股，占公司总股本 21.72%；刘可欣直接持有公司股份 13,572,030 股，占公司总股本的 27.14%，且系胡劲松配偶；胡劲松、刘可欣夫妇通过北京数字天空管理咨询中心(有限合伙)间接持有公司股份 7,500,139 股,占公司总股本 15.00%。综上，胡劲松、刘可欣夫妇合计持有公司股份 31,929,789 股，占公司总股本的 63.86%，如果实际控制人利用其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东带来不利影响。动漫产品投资回报不确定性风险 动漫创意产业的核心在于动漫作品的内涵价值，而一个动漫形象是否成功具有一定的不确定性，并不能通过事先的消费市场摸底、调研来充分把握，过去同类型动画作品的成功也不一定能再次复制。公司通过对动画片制作的前期、中期、后期进行论证和评估，根据持续的投资回报跟踪分析来调整后续投资计划，从而大大降低了投资风险，保障了动画片投资收益的稳定性。尽管公司建立了上述保障体系，但由于创意及消费者偏好的未知性，动漫产品的投资回报仍存在一定的不确定性，从而有可能引起公司盈利能力的波动。存货余额较大风险 报告期末，公司经审计的存货账面价值为 2,905.80 万元，占总资产的比例达 53.79%。公司期末存货余额主要为库存商品和正在制作过程中的在产品。动漫行业的普遍特征是制作周期和摊销周期较长，本公司动画片的制作，从前期目标观众调研、形象设计、故事设计到后期制作，并到取得发行许可证，通常需要 1-3 年的时间周期；本公司动画片的成本摊销期通常再需要2 年时间，较长的制作和摊销周期导致公司存货周转较慢，因此存货结存较高。尽管公司制定了一整套完善的预算体系，并委派专人跟踪动画片的制作费用支出，从而能够确保动漫作品的成本可控，而且目前公司已经积累了一定的动漫制作、发行和衍生产业链的综合运营经验，但仍不能排除未来个别动漫作品发行及衍生产品收入未达到预期收益的风险。控股股东、实际控制人股权司法冻结风险 公司控股股东、实际控制人胡劲松、刘可欣夫妇持有的公司股份全部被司法冻结，其中胡劲松被冻结 10,857,620 股，占公司总股本 21.72%，该司法冻结期限为 2020 年 7 月 23 日起至 2023 年 7 月 22 日止；刘可欣被冻结 13,572,030 股，占公司总股本 27.14%，司法冻结期限为 2020 年 7 月 23 日起至 2023 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 6 年 7 月 22 日止。前述被冻结的股份是控股股东、实际控制人的股份，如果全部或部分被冻结股份被行权可能导致公司控股股东及实际控制人发生变化。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/本公司/母公司 指 北京华映星球文化发展股份有限公司 杭州华映 指 杭州华映星球影业有限公司 苏州华映 指 苏州华映星球科技文化发展有限公司 霍城华映 指 霍城县华映星球影业有限公司 绍兴华映 指 华映星球（绍兴）互联网科技有限公司 绍兴艺数宝 指 绍兴艺数宝科技有限公司 厦门视听 指 华映星球（厦门）视听技术有限责任公司 厦门众观 指 厦门众观创客科技有限公司 数字天空 指 北京数字天空管理咨询中心(有限合伙)早鸟投资 指 上海早鸟文化投资管理中心(有限合伙)宁波谦石 指 宁波谦石高新创业投资合伙企业(有限合伙)武汉华工 指 武汉华工创业投资有限责任公司 股东大会 指 北京华映星球文化发展股份有限公司股东大会 董事会 指 北京华映星球文化发展股份有限公司董事会 监事会 指 北京华映星球文化发展股份有限公司监事会 公司章程 指 北京华映星球文化发展股份有限公司章程及其修订及补充 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、大同证券 指 大同证券有限责任公司 会计师、中兴华 指 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)报告期 指 2021 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京华映星球文化发展股份有限公司 英文名称及缩写 Taikong Works Culture Deveopment Co.,Ltd-证券简称 华映文化 证券代码 836846 法定代表人 胡劲松 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 周良 联系地址 北京市朝阳区三间房东路 1 号 34 幢 电话 010-62066447 传真 010-84564161 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市朝阳区三间房东路 1 号 34 幢 邮政编码 100024 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 6 月 5 日 挂牌时间 2016 年 5 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）文化、体育和娱乐业（R）-广播、电视、电影和影视录音制作业（R86）-电影和影视节目制作（R863）-影和影视节目制作（R8630）主要业务 动漫影视作品的原创、制作、发行及衍生运营业务 主要产品与服务项目 动漫影视作品的原创、制作、发行及衍生运营业务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）50,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（胡劲松、刘可欣夫妇）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（胡劲松、刘可欣夫妇），无一致行动人 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110105676628068B 否 注册地址 北京市朝阳区三间房东路 1 号 34 幢 否 注册资本 50,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）大同证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区光华路东里 8 号院中海广场中楼 2001 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）大同证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 白海云 汪晓斌 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号院 1 号楼南楼 20 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 15,630,123.74 17,297,915.52-9.64%毛利率%45.63%42.01%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,393,317.24 600,699.76-664.89%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,745,521.69 2,292,191.74-263.40%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-7.45%1.28%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-8.22%4.88%-基本每股收益-0.0679 0.0120-664.89%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 54,021,156.70 53,358,159.58 1.24%负债总计 9,509,786.06 6,119,016.69 55.41%归属于挂牌公司股东的净资产 43,845,825.65 47,239,142.89-7.18%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.88 0.94-7.18%资产负债率%（母公司）20.29%15.20%-资产负债率%（合并）17.60%11.47%-流动比率 6.88 12.03-利息保障倍数-28.84 3.36-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 78,336.70 4,695,501.35-98.33%应收账款周转率 0.99 1.00-存货周转率 0.31 0.37-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%1.24%-1.00%-营业收入增长率%-9.64%-3.71%-净利润增长率%-735.58%246.71%-2021 年年度报告 公告编号：2022-006 11 (五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,000,000 50,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 记入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 326,849.35 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 142,935.29 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0 非经常性损益合计非经常性损益合计 469,784.64 所得税影响数 117,446.16 少数股东权益影响额（税后）134.03 非经常性非经常性损益净额损益净额 352,204.45(八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 预付账款 4,587,501.13 4,491,587.22-使用权资产-2,119,876.51-租赁负债-2,023,962.60-2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）执行新租赁准则导致的会计政政策变更 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了 企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会2018352021 年年度报告 公告编号：2022-006 12 号）（以下简称“新租赁准则”）。公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。执行新租赁准则会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日财务报表的影响如下：报表项目报表项目 2020 年年 12 月月 31 日（变更前）金额日（变更前）金额 2021 年年 1 月月 1 日（变更后）金额日（变更后）金额 合并报表合并报表 公司报表公司报表 合并报表合并报表 公司报表公司报表 预付账款 4,587,501.13 3,521,577.92 4,491,587.22 3,425,664.01 使用权资产 2,119,876.51 2,119,876.51 租赁负债 2,023,962.60 2,023,962.60 公司于 2021 年 1 月 1 日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的加权平均值为 4.75%。（2）会计估计变更或重大会计差错更正 2021 年度公司未发生会计估计变更或重大会计差错更正。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 苏州华映星球科技文化发展有限公司、华映星球（绍兴）互联网科技有限公司、绍兴艺数宝科技有限公司为公司分别于 2021 年 4 月 1 日、2021 年 4 月 14 日、2021 年 4 月 23 日设立的子公司。其中：苏州华映星球科技文化发展有限公司和华映星球（绍兴）互联网科技有限公司为公司全资子公司，绍兴艺数宝科技有限公司为公司持股 51%的控股子公司。2021 年年度报告 公告编号：2022-006 13 二、主要经营情况回顾主要经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 目前公司已经形成了较为完善的原创动漫产业链。产业链上游是基于动漫创意的形象、角色及故事等元素设计形成的著作权；中游是动漫作品的加工和制作，最后，动漫影视作品及其著作权等经媒体、市场运营等渠道推广后形成发行、授权及衍生品收入。1.动漫创作模式 动漫创意作为动漫产业的核心，拥有自己的动漫创意是公司生存的根本，而成熟稳定的创作团队则是动漫创作的基础。公司形成了以入选 2014 年文化产业创业创意人才扶持计划的中国优秀青年设计师刘可欣为核心的创作团队，设置了专门的创作中心，全面负责公司动漫内容和形象资源的原创、评估和决策，对动漫影视片前、中、后期创作的质量和内容进行审查和监督。具体到每一部动画片或动漫电影而言，创意部门负责整合文化艺术创意的需求，提出公司拟投资拍摄动漫影视作品的故事风格、故事大纲、分级简纲与主场景设计，同时结合市场的需求，对企划创作方案进行再创作，确定符合市场与创意需求的自主动漫形象。2.动画、宣传片制作模式 动画、宣传片制作处于动漫产业链的中游，公司接受客户的委托，根据客户提供的资料，由创意中心与客户沟通确定动画、宣传片的策划方案，由生产中心进行加工制作，最终形成完整的作品交付客户。为保证动漫产品的质量符合客户的需求，在整个制作过程中，客户通常会派人参与整个制作过程。在此模式下公司制作的动漫产品的著作权通常归客户所有。3.动漫作品发行及授权 对于公司创作的动漫影视作品，公司在形成创意的时候会制作一部动画短片，通过推介会、媒体宣传、参展动漫节、电视节等方式进行推广。在动漫作品制作完成后采用授权许可的销售模式，与电视台、电影院、新媒体等传播渠道商签订合同向其提供动漫作品的播映权，另外，公司还会将动漫形象授权给衍生品的生产厂商。对于通过联合投资、参与剧本创作等方式获得的著作权，公司的授权范围限于公司已取得的知识产权。4.盈利模式 （1）动漫作品授权及发行业务 公司利用动漫作品的传播优势，以著作权为先导，逐步构建了以著作权、商标权等一系列知识产权为核心的知识产权体系，通过知识产权产业化的路径，逐渐形成了国内较为完善的原创动漫产业链。公司主要通过将动漫作品的播映权（约定范围及年限）授权给电视媒体，以及互联网、移动多媒体等新媒体来获取收入。对于公司的自有 IP，公司通过授权给游戏、图书出版商来获得授权金以及收入分成。（2）动画、宣传片制作业务 公司主要通过直接与客户签订合同并提供制作服务获取收入。（3）影视投资业务 对于公司参与投资或者制作的动漫及影视作品，公司通过收入分成方式获取收入。报告期内及报告期后至 2021 年年度报告披露日，公司的商业模式没有发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 14 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 4,102,496.39 7.59%5,349,064.06 10.02%-23.30%应收票据 0 0%0 0%-应收账款 9,608,695.62 17.79%12,699,336.94 23.80%-24.34%存货 29,057,978.16 53.79%25,904,546.27 48.55%12.17%投资性房地产 0 0%0 0%-长期股权投资 0 0%0 0%-固定资产 806,492.69 1.49%250,691.46 0.47%221.71%在建工程 0 0%0 0%-无形资产 146,097.26 0.27%254,455.22 0.48%-42.58%商誉 0 0%0 0%-短期借款 500,664.58 0.93%1,524,166.67 2.86%-67.15%长期借款 0 0%0 0%-使用权资产 3,835,804.35 7.10%2,119,876.51 3.97%80.94%其他应付款 2,054,910.09 3.80%169,086.14 0.32%1,115.30%租赁负债 2,714,165.35 5.02%2,023,962.60 3.79%34.10%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）报告期末公司货币资金较本期期初减少了 23.30%，主要是由于公司报告期内新设立子公司，购置固定资产等增加投资支出，银行借款到期偿还借款，导致期末货币资金余额减少。（2）报告期末公司应收账款较本期期初减少了 24.34%，主要是由于公司加强应收账款管理，收账效率提高，期末应收账款余额减少。（3）报告期末公司存货较本期期初增加 12.17%，主要是由于公司报告期内项目增加，处于前期制作阶段，导致存货余额增加。（4）报告期末公司固定资产较本期期初增加了 221.71%，主要是由于公司报告期内新设立子公司，购买新的固定资产，使得总额增加。2021 年年度报告 公告编号：2022-006 15 （5）报告期末公司无形资产较本期期初减少 42.58%，为正常摊销所致。（6）报告期末公司短期借款较本期期初减少了67.15%，主要是由于公司短期借款于2021年4月份到期，已经偿还大部分借款，导致账面借款减少。（7）报告期末公司使用权资产较本期期初增加了 80.94%，主要是由于公司报告期内新设立子公司，增加房屋租赁业务，导致使用权资产增加。（8）报告期末公司其他应付款较本期期初增加了 1,115.30%，主要是由于两方面原因；第一，绍兴子公司收到当地政府预先支付人才补贴款，收到的人才补助资金，要根据政策文件及细则分期从补助资金中核减预付的部分导致其他应付款余额增加；第二，为补充公司流动资金，用于公司项目运营及日常需要法定代表人申请了个人经营贷，导致其他应付款增加。（9）报告期末公司租赁负债较本期期初增加了 34.10%，主要是由于公司报告期内新设立子公司，增加房屋租赁业务，导致租赁负债增加。2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 15,630,123.74-17,297,915.52-9.64%营业成本 8,498,654.64 54.37%10,031,383.91 57.99%-15.28%毛利率 45.63%-42.01%-销售费用 607,703.30 3.89%145,960.73 0.84%316.35%管理费用 5,784,159.36 37.01%4,350,574.25 25.15%32.95%研发费用 467,034.7 2.99%0 0%-财务费用 129,019.26 0.83%111,721.76 0.65%15.48%信用减值损失-4,680,418.10-265,726.01-1,661.37%资产减值损失 0 0%0 0%-其他收益 400,240.12 2.56%52,846.40 0.31%657.36%投资收益 0 0%0 0%-公允价值变动收益 0 0%0 0%-资产处置收益 0 0%0 0%-汇兑收益 0 0%0 0%-营业利润-4,196,529.61-2,367,469.69 13.69%-277.26%营业外收入 157,877.94 1.01%6,444.81 0.04%2,349.69%营业外支出 14,942.65 0.10%2,057,054.63 11.89%-99.27%净利润-3,217,772.25-506,274.66 2.93%-735.58%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）报告期内公司营业收入较上年同期减少 9.64%，主要是由于公司重要项目闪电家族 二十四节气密码处于制作阶段，项目周期长，不能完全实现销售收入。（2）报告期内公司营业成本较上年同期减少 15.28%，主要是由于公司积极探索降本增效的有效途径，降低成本，另外，报告期内营业收入同比减少，导致营业成本也同比减少。（3）报告期内公司销售费用较上年同期增加 316.35%，主要是由于公司 2021 年上半年设立市场销售部，2021 年年度报告 公告编号：2022-006 16 部门人员成本增加，宣发费用的支出增多。（4）报告期内公司管理费用较上年同期增加 32.95%，主要是由于三方面原因：第一，新增固定资产导致折旧费用增加，第二，人员增加，人工成本和办公管理费用增加；第三，发生装修费用。（5）报告期内公司财务费用较上年同期增加 15.48%，主要是由于货币资金减少，本期银行存款利息收入减少，导致财务费用增加。（6）报告期内公司信用减值损失较上年同期增加 1,661.37%，主要是由于应收账款账龄增加计提坏账准备比例提高，并计提了缉枪项目 300 多万预付账款的坏账准备。（7）报告期内公司其他收益较上年同期增加 657.36%，主要是由于公司 2021 年度享受加计抵减进项税额增加，2021 年度绍兴子公司在 E 游小镇享受当地政府补贴政策导致其他收益增加。（8）报告期内公司营业外收入较上年同期增加 2,349.69%，主要是由于债权人注销，导致营业外收入增加。（9）报告期内公司营业外支出较上年同期减少 99.27%，主要是由于 2020 年度厦门欣游注销时清理了一项过期库存，以及清理了一项确认无法收回的其他应收款，均确认为损失为非经常发生事件。（10）报告期内公司净利润较上年同期减少 735.58%，主要是由于营业收入较上年同期减少，管理费用增加，信用减值损失大幅度增加导致净利润减少。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 15,630,123.74 17,297,915.52-9.64%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 88,498,654.64 10,031,383.91-15.28%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%制作业务 12,338,398.17 7,229,518.50 41.41%-24.06%-23.33%-1.32%发行及授权 1,824,083.12 957,885.72 47.49%73.77%59.26%11.21%培训 1,467,642.45 311,250.42 78.79%-合合 计计 15,630,123.74 8,498,654.64 45.63%-9.64%-15.28%3.62%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：与上期相比，本期增加了培训收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中国动漫集团有限公司 3,750,000.00 23.82%否 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 17 2 东莞慕思寝具销售有限公司 2,495,000.00 15.85%否 3 咪咕文化科技有限公司 1,800,000.00 11.43%否 4 北京中知文化创意发展有限公司 1,200,000.00 7.62%否 5 海淼影业（上海）有限公司 1,000,000.00 6.35%否 合计合计 10,245,000.00 65.07%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上海奇悟动漫工作室 1,150,000.00 15.69%否 2 华乐新星（北京）影视有限公司 900,000.00 12.28%否 3 苏州白鹿动画有限公司 628,900.00 8.58%否 4 上海智玟鼎鹤文化创意工作室 422,296.00 5.76%否 5 安徽卡其数字科技有限公司 369,166.00 5.04%否 合计合计 3,470,362.00 47.35%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 78,336.70 4,695,501.35-98.33%投资活动产生的现金流量净额-39,795.89-39,800.00 0.01%筹资活动产生的现金流量净额-1,285,108.48 351,891.48-465.20%现金流量分析现金流量分析：（1）报告期内公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 98.33%，主要是因为营业收入较上年同期减少，销售管理费用增加较多，导致经营活动产生的现金流量净额减少。（2）报告期内公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期基本持平。（3）报告期内公司筹资活动产生现金流量净额较上年同期减少 465.20%，主要是因为短期借款减少，归还大部分借款，以及采用新租赁准则将房租租金的支付计入筹资活动支出，导致筹资净额减少。(三三)投资状况投资状况分分析析 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 杭州华映星球影业有限公司 控股子公司 影视发行制作 5,000,000 2,335,931.87 1,984,142.96 655,660.36 403,032.78 霍城县华映星球影业有限公控股子公司 影视发行制作 3,000,000 5,097,117.35 4,727,865.18-199,732.41 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 18 司 华映星球（厦门）视听技术有限责任公司 控股子公司 影视发行制作 1,000,000 954,529.83-31,177.48 150,943.38-104,952.74 华映星球（绍兴）互联网科技有限公司 控股子公司 影视发行制作 1,000,000 7,446,979.06 3,240,206.28 7,672,991.48 2,240,206.28 苏州华映星球科技文化发展有限公司 控股子公司 影视发行制作 1,000,000 30,915.54 30,915.54-69,084.46 绍兴艺数宝科技有限公司 控股子公司 艺术培训 1,000,000 1,670,351.05 1,358,255.09 1,467,642.45 358,255.09 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司在业务、资产、人员、财务等方面完全独立，保持良好的独立自主经营能力，公司业绩稳步增长；公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。目前公司已就未来年度做好发展规划，各项经营计划正在稳步推进。公司业务开拓稳步推进、经营管理规范，公司不断增强核心竞争力和提高技术门槛，具有可持续经营能力。2021 年年度报告 公告编号：2022-006 19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 四.二.(五)是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2016年2月22 日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016年2月22 日-挂牌 关联交易的承诺 承诺不利用其控制地位及重大影响，谋求公司及其控制的企业在业务合作等方面正在履行中 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 20 给予本人及本人的直系亲属（包括直系亲属）控制的企业优于独立第三方的权利；将杜绝非法占用公司资金、资产的行为，在任何情况下，不要求公司违规向股东提供任何形式的担保