838647_2021_创意星球_2021年年度报告_2022-04-19.pdf

1 2021 年度报告 创意星球 NEEQ:838647 天津创意星球网络科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 1.1.公司重大投资公司重大投资：2021 年 12 月 8 日公司召开第二届董事会第十四次会议、12 月 25 日召开第三次临时股东大会，审议通过了关于购买股权暨关联交易的议案，收购广告人商盟（天津）传媒有限公司 100%股权，有效促进公司进一步资源整合和业务协同。2.2.公司重大立项公司重大立项：为进一步满足客户公益形象打造需求，2021 年公司受团中央旗下中国青年创业就业基金会委托，开展“创青春”中国青年公益创意大赛，并在新华网举办了盛大的启动仪式。2021 年 12 月，公司在第 28 届中国国际广告节期间举办“青春好物节”，收到来自企业、媒体、大学生及现场参展观众热捧，取得良好的市场反响，进一步扩充了基于“品牌年轻化”服务和创意产业校企融合的产品与服务。3.3.公司重大公司重大研发研发 公司在原有创意星球网基础上积极投入研发，2021 年新取得软件著作权5 项，创意星球网全新改版上线，增加品牌云展厅、教学案例库、创意大讲堂等板块，更好推动创意产业产教融合工程；此外更加适配手机端的全新手机端版本及小程序也正式上线。4.4.公司社会责任公司社会责任 公司于 2020 年起向中国青年创业就业基金会设立“创意青年成长基金”，每年表彰一批在创意产业教育深耕的优秀教师及在各类创意赛事中取得优异成绩的大学生。此外为支持创意教育，公司向在 2021 年遭遇暴雨洪灾的河南地区 6 所高校创意实验室捐款，帮助院校恢复正常教学秩序，以实际行动践行公司“让有创意梦想的青年实现梦想”的使命。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2121 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .102102 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人穆虹、主管会计工作负责人李西子及会计机构负责人（会计主管人员）李西子保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。利安达会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 根据与客户、供应商签署的协议，申请豁免披露公司客户和供应商的具体名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 市场竞争风险 创意众包行业横跨创意产业和互联网产业,以创意产业为阵地,以互联网技术为工具,属于新兴的互联网信息服务业。与报刊、杂志等传统媒体相比,互联网在及时性、交互性、覆盖面等方面具有独特优势。公司全力打造的“创意星球网”,以快速抢占青年创意群体用户和企业用户、改变创意产业现有生态模式为主要目标。然而,基于互联网的创意众包行业具有开放性的特点,不排除不具备竞争优势的中小型公司扎堆进入本行业,对行业内企业形成很大的挑战。知识产权风险 公司的创意众包业务主要依赖于线上、线下的创客群体/接包方提供的创意设计及服务,尽管报告期内公司创意众包业务不存在侵犯或可能侵犯第三方专利、商标、服务标记、版权或其他需得到相关许可的主张或索赔,但若创客群体/接包方提供的创意5 设计及服务侵犯了第三方的合法权益,可能会对本公司的经营产生不利的影响。人才风险 创意众包企业的发展需要既懂创意行业运营的营销策划人员,又需要懂互联网技术的网络运维人员,需要复合型的专业人才,对企业人员的综合素质要求较高。如公司无法引进各类业务的优秀人员、无法聘用具有创新意识的管理人员和业务人员,将对公司继续开展目前的业务、开发未来新产品造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、创意星球 指 天津创意星球网络科技股份有限公司 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 渤海证券、主办券商 指 渤海证券股份有限公司 律师事务所 指 北京德和衡律师事务所 会计师事务所 指 利安达会计师事务所(特殊普通合伙)创艺星球 指 创艺星球(北京)文化发展有限公司 广告人商盟 指 广告人商盟（天津）传媒有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 公司章程 指 天津创意星球网络科技股份有限公司章程 O2O 指 Online To Offline,意思是将线下商务的机会与互联网结合的商务模式 CRM 客户管理系统 指 Customer Relationship Management,客户关系管理系统,是一种以“客户关系一对一理论”为基础,旨在改善企业与客户之间关系的新型管理机制 报告期、本年、本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 天津创意星球网络科技股份有限公司 英文名称及缩写 Tianjin Creative Planet Network Technology Company LimitedCreative Planet Co.Ltd.Tianjin Creative Planet 证券简称 创意星球 证券代码 838647 法定代表人 穆虹 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 董颖 联系地址 天津市南开区南京路 358 号今晚报大厦裙楼 4 楼 401 室 电话 022-28261082 传真 022-28261079 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 天津市南开区南京路 358 号今晚报大厦裙楼 4 楼 401 室 邮政编码 300100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 4 月 24 日 挂牌时间 2016 年 8 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I64 互联网和相关服务-I642互联网信息服务-I6420 互联网其他信息服务 主要业务 互联网技术开发，网络信息服务；从事广告业务，灯箱制作，展览展示服务，会议服务，商务信息咨询，教育信息咨询服务，技术推广服务，知识产权服务，礼仪服务，组织文化艺术交流活动，计算机图文设计、制作，动漫设计、制作。主要产品与服务项目 青年创意众包、品牌公关活动、品牌传播服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）20,088,000 优先股总股本（股）-7 做市商数量-控股股东 控股股东为（广告人文化集团(天津)有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（穆虹、李文龙），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91120222660323120X 否 注册地址 天津市天津市武清开发区福源道与泉旺路交口东北侧 1 号楼 807-13(集中办公区)否 注册资本 20,088,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）民生证券 主办券商办公地址 中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 1168 号 B 座 2101、2104A室 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）渤海证券 会计师事务所 利安达会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 潘义 崔熙阳 1 年 5 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区慈云寺北里 210 号楼 1101 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 77,767,133.77 50,746,993.66 53.24%毛利率%48.90%47.69%-归属于挂牌公司股东的净利润 16,814,355.36 8,938,898.91 88.10%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,553,949.43 9,429,623.95 75.55%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）41.90%26.32%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）41.25%27.77%-基本每股收益 0.84 0.44 90.91%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 51,074,987.03 38,785,336.72 31.69%负债总计 9,442,998.68 2,653,843.45 255.82%归属于挂牌公司股东的净资产 41,032,546.46 35,537,642.64 15.46%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.04 1.77 15.25%资产负债率%（母公司）18.24%5.88%-资产负债率%（合并）18.49%6.84%-流动比率 4.77 13.39-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 16,641,372.31 8,471,512.54 96.44%应收账款周转率 7.05 8.14-存货周转率-9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%31.69%4.95%-营业收入增长率%53.24%-4.42%-净利润增长率%87.87%-0.17%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,088,000 20,088,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 430,321.90 其他营业外收入和支出-187,467.34 非经常性损益合计非经常性损益合计 242,854.56 所得税影响数-17,263.44 少数股东权益影响额（税后）-287.93 非经常性非经常性损益净额损益净额 260,405.93 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 同一控制下企业合并不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 10 货币资金 22,620,739.59 24,223,149.91-应收账款 4,941,715.62 5,144,985.62-预付款项 343,968.60 354,857.74-其他应收款 484,524.30 2,579,524.30-其他流动资产-44,239.27-流动资产合计 31,586,123.17 35,541,931.90-固定资产 62,371.58 63,730.78-递延所得税资产 193,695.01 225,241.01-非流动资产合计 3,210,499.62 3,243,404.82-资产总计 34,796,622.79 38,785,336.72-应付账款 403,228.07 834,357.31-合同负债 146,205.80 166,205.80-应付职工薪酬 116,471.62 116,471.62-应交税费 1,452,024.76 1,482,103.51-其他应付款 54,705.21 54,705.21-流动负债合计 2,172,635.46 2,653,843.45-负债合计 2,172,635.46 2,653,843.45-资本公积 22,855.56 1,522,855.56-盈余公积 4,137,201.77 4,137,201.77-未分配利润 7,782,079.37 9,789,585.31-归属于母公司股东权益合计 32,030,136.70 35,537,642.64-少数股东权益 593,850.63 593,850.63-股东权益合计 32,623,987.33 36,131,493.27-负债和股东权益总计 34,796,622.79 38,785,336.72-营业总收入 45,797,465.75 50,746,993.66-营业收入 45,797,465.75 50,746,993.66-营业总成本 34,827,319.55 39,208,804.13-营业成本 23,393,900.78 26,545,663.73-税金及附加 286,680.45 314,625.08-销售费用 3,732,463.00 4,350,065.35-管理费用 5,912,133.67 6,512,190.31-财务费用 -247,436.63-263,318.62-利息收入 252,335.20 269,743.00-其他收益 102,783.72 116,792.01-信用减值损失-761,180.09-822,310.09-营业利润 10,303,510.13 10,824,431.75-营业外支出 569,103.80 569,114.80-利润总额 9,734,406.33 10,255,316.95-所得税费用 1,284,792.71 1,302,462.21-净利润 8,449,613.62 8,952,854.74-持续经营净利润 8,449,613.62 8,952,854.74-11 综合收益总额 8,449,613.62 8,952,854.74-归属于母公司股东的净利润 8,435,657.79 8,938,898.91-（一）基本每股收益（元/股）0.42 0.44-（二）稀释每股收益（元/股）0.42 0.44-注：同一控制下企业合并，追溯调整期初财务数据 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。经本公司董事会决议通过，本集团于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本集团选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对作为承租人的租赁合同，本集团选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。其中，对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。本集团根据每项租赁选择按照下列两者之一计量使用权资产：A、假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值（采用首次执行日的增量借款利率作为折现率）；B、与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。并按照企业会计准则第 8 号资产减值的规定，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 天津创意星球网络科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021 年 12 月 25 日召开 2021 年第三次临时股东大会决议，收购广告人商盟（天津）传媒有限公司（以下简称“广告人商盟”）100%股权，交易定价以 2021 年 9 月 30 日交易标的净资产账面价值为基准，价格为 3,683,011.84 元（大写人民币叁佰陆拾捌万叁仟零壹拾壹元捌角肆分），本次收购完成后，公司直接持有广告人商盟 100%的股权，广告人商盟变为公司的全资子公司。广告人商盟公司与本公司实际控制人在本次股权收购行为前后未发生变化，该单位合并为同一控制下企业合并，需要同时调整可比期间财务数据，故导致本公司合并财务报表期初数据调整，因此与上一期披露数据存在不一致。详见公司 2021 年 12 月 10 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）发布的天津创意星球网络科技股份有限公司购买股权暨关联交易公告（公告编号：2021-027）12 二、二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾 (一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 报告期内，公司营业收入 7,776.71 万元，比上年同期变动了 53.24%；期末总资产 5,107.50 万元，较上年同期变动了 31.69%；归属于母公司股东的净资产 4,103.26 万元，比期初变动了 15.46%；经营活动产生现金流量净额 1,664.14 万元，比上年同期变动了 96.44%。1.公司从事的主要业务、商业模式、销售渠道、收入模式：本公司是一个以“互联网+创意”为核心的现代服务业企业，主要从事互联网技术开发，网络信息服务；展览展示、会议服务；商务信息、教育信息咨询服务；组织、设计、策划文化艺术交流活动。主要产品是以创意星球网为基础，为客户提供青年创意众包、品牌公关活动、品牌传播等服务。商业模式是以互联网平台为基础，连接全国高校资源与企业，组织在校大学生为企业开展品牌策划、创意设计、短视频拍摄等共创项目，并通过创意星球网进行传播服务。销售渠道以直客销售为主、代理销售为辅；2021 年全资收购广告人商盟后，将大力开拓代理销售渠道，提升销售转化率。公司收入模式为通过为客户提供服务，取得相应收入。2.主营业务分析：报告期内，公司主营业务为青年创意众包、品牌公关活动、品牌传播服务，其中青年创意众包和品牌公关活动系公司的核心业务，2021 年度来自于青年创意众包和品牌公关活动业务的收入占公司全年收入的 86.30%，较上年度变动了 4.49%，经营水平稳定。（1）青年创意众包板块：产品以创意星球网众包平台赛事为主，自 2016 年上线以来，创意星球网不断提升运营能力，2021 年该业务板块实现收入 6,027.32 万元，比去年同期 3,232.76 万元变动了86.44%；（2）品牌公关活动板块：受疫情影响，公司原本需要线下开展的品牌公关活动转为线上，或缩减规模，公关活动版块 2021 年实现收入 684.32 万元，比去年同期 918.97 万元变动了-25.53%；（3）品牌传播服务板块：受疫情影响，客户线上传播服务需求增加，2021 年该业务板块实现收入1,065.07 万元，与去年同期 922.96 万元变动了 15.40%。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 13 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 26,806,340.80 52.48%24,223,149.91 62.45%10.66%应收票据 2,483,812.37 4.86%3,195,175.06 8.24%-22.26%应收账款 14,797,360.33 28.97%5,144,985.62 13.27%187.61%存货-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 356,800.47 0.70%63,730.78 0.16%459.86%在建工程-无形资产 5,339,958.05 10.46%2,906,552.50 7.49%83.72%商誉-短期借款-长期借款-应付账款 1,429,228.19 2.80%834,357.31 2.15%71.30%合同负债 139,185.80 0.27%166,205.80 0.43%-16.26%应付职工薪酬 4,439,459.36 8.69%116,471.62 0.30%3,711.62%应交税费 3,379,616.24 6.62%1,482,103.51 3.82%128.03%其他应付款 55,509.09 0.11%54,705.21 0.14%1.47%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：本报告期内：1 货币资金较上期变动了 10.66%，主要是公司全部经营活动现金净流量增加造成。2 应收票据较上期变动了-22.26%，主要原因是公司强化现金收入管理，敦促客户选择货币资金直接付款的结算方式取得一定成效，从而减少了应收票据的库存量，同时期末部分汇票已到期承兑。3 应收账款较上期变动了 187.61%，主要是本年业务量大幅增长，营业收入的大幅增加所致。4 固定资产净额较上期变动了 459.86%，增长幅度较大，主要是本年度公司购入服务器并更新相关电子设备所致，加之疫情的持续影响，线下工作大量转化为线上，对相关专业设备需求量增大。5 无形资产净额较上期变动了 83.72%，主要原因是本期研发支出中的部分开发支出资本化形成新的无形资产，且数额远大于本期无形资产的摊销额。6 应付账款较上期变动了 71.30%，主要是本期营业收入的大幅增加，成本和费用也随之增加所致。加之受疫情影响部分线下活动执行期推迟，相关项目成本产生跨年结算。14 7 合同负债较上期变动了-16.26%，主要原因是本年业务预收款相对减少。8 应付职工薪酬较上期变动了 3711.62%，大幅增长主要是由于全年业绩及职工总数增长，公司调整薪资结构，全面提高全员薪资水平，年终奖金也随之增加所致。9 应交税费较上期变动了 128.03%，主要原因是全年营业收入较上年度大幅增长且四季度大量项目结束确认收入，从而导致应交增值税和应预缴的企业所得税增加。2 2、营业情况营业情况分析分析 1.利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 77,767,133.77-50,746,993.66-53.24%营业成本 39,735,417.68 51.10%26,545,663.73 52.31%49.69%毛利率 48.90%-47.69%-销售费用 6,110,476.23 7.86%4,350,065.35 8.57%40.47%管理费用 9,269,306.56 11.92%6,512,190.31 12.83%42.34%研发费用 2,775,715.76 3.57%1,749,578.28 3.45%58.65%财务费用-371,742.76 -0.48%-263,318.62-0.52%-41.18%信用减值损失-336,073.44-0.43%-822,310.09-1.62%59.13%资产减值损失-其他收益 143,772.78 0.18%116,792.01 0.23%23.10%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-8,239.70-0.02%100.00%汇兑收益-营业利润 19,648,284.52 25.27%10,824,431.75 21.33%81.52%营业外收入 217.87 0.00%-营业外支出 187,685.21 0.24%569,114.80 1.12%-67.02%净利润 16,819,946.62 21.63%8,952,854.74 17.64%87.87%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入较上期变动了 53.24%，主要是青年创意众包项目收入大幅增长所致。其原因在于本年度公司大力推动青年创意众包项目的项目增值，完善产品理念，形成以品牌年轻化理论为基础的“新青年品牌领鲜计划”资源包，全方位多维度的服务于目标客户，大大提高了客单价和签单率。2.营业成本较上期变动了 49.69%，主要原因是本年营业收入大幅增加，需要服务的客户及服务内容增多，营业成本相应增加。3.销售费用较上期变动了 40.47%，管理费用较上期变动了 42.34%，均是由于营业收入增大所导致的期间费用同比例增长。4.研发费用较上期变动了 58.65%，主要是本年度公司加大研发投入且产生了部分费用化支出所致。5.财务费用较上期变动了-41.18%，主要是本期货币资金增加，导致利息收入增加所致。6.信用减值损失较上期变动了 59.13%，原因是本期收款情况较上期更好，从而导致本期应收账款计提15 的坏账准备减少。7.其他收益较上期变动了 23.10%，主要是其中的进项税加计抵减额增加所致，主要原因是本期成本费用增加导致进项税总额增加。8.资产处置收益较上期变动了 100.00%，主要原因是上期处置了部分固定资产并产生净损失，而本期未处置。9.营业利润较上期变动了 81.52%，净利润较上期变动了 87.87%，主要原因是本期营业收入大幅增长，固定成本相对不变，客户数量增加产生规模效应，使得边际成本下降，从而营业利润和净利润均有大幅增长。10.营业外支出较上期变动了-67.02%，主要原因是本期捐赠支出减少。2.收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%主营业务收入 77,767,133.77 50,746,993.66 53.24%其他业务收入-主营业务成本 39,735,417.68 26,545,663.73 49.69%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%青年创意众包 60,273,207.29 30,109,583.68 50.04%86.44%107.19%-5.01%品牌公关活动 6,843,249.72 3,918,413.46 42.74%-25.53%-41.33%15.41%品牌传播服务 10,650,676.76 5,707,420.54 46.41%15.40%6.97%4.22%合计 77,767,133.77 39,735,417.68 48.90%53.24%49.69%1.21%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%华北区 27,278,744.85 13,940,336.88 48.90%22.65%22.00%0.28%华南区 6,231,859.38 3,190,197.29 48.81%72.98%71.87%0.33%华东区 27,385,371.52 13,850,178.21 49.42%62.36%53.14%3.04%华中区 10,020,494.83 5,261,886.31 47.49%73.59%72.58%0.31%西南区 4,557,075.33 2,286,617.55 49.82%148.93%145.09%0.78%东北区 759,799.98 347,478.56 54.27%112.41%71.75%10.83%西北区 1,533,787.88 858,722.88 44.01%1,932.27%2,361.87%-9.77%16 合计 77,767,133.77 39,735,417.68 48.90%53.24%49.69%1.21%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期收入在项目分类上有细微调整：1.创意众包项目更名为青年创意众包，且项目收入大幅增长 86.44%，其原因在于本年度公司大力推动青年创意众包项目的项目增值，完善产品理念，形成新的资源包，全方位多维度的服务于目标客户，大大提高了客单价和签单率；2.公关活动更名为品牌公关活动，项目涵盖中国国际广告节、Y2Y 品牌年轻节、青春好物节等大型活动，项目内容更加丰满，但由于疫情影响，线下活动受限，项目收入有所减少，部分线下活动转为线上也造成了成本的降低；3.因收购广告人商盟产生的品牌传播服务，涉及广告人商盟理事会传播服务项目收入、广告主案例传播服务和 ADMEN 国际大奖等传播服务内容，由于行业资源积累及本年度的有效维护，项目收入稳步增长；4.因聚焦主营业务，原有的咨询服务业务不再作为一个独立业务板块单独开展。3.主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户 1 3,933,962.15 5.06%否 2 客户 2 3,716,981.11 4.78%否 3 客户 3 3,131,574.95 4.03%否 4 客户 4 2,735,848.99 3.52%否 5 客户 5 2,660,377.29 3.42%否 合计合计 16,178,744.49 20.81%-4.4.主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商 1 2,641,509.36 8.26%否 2 供应商 2 2,284,158.40 7.14%否 3 供应商 3 1,960,377.31 6.13%是 4 供应商 4 1,607,924.49 5.03%否 5 供应商 5 1,245,282.98 3.89%是 合计合计 9,739,252.54 30.45%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 16,641,372.31 8,471,512.54 96.44%投资活动产生的现金流量净额-6,423,978.08-1,053,914.42-509.54%筹资活动产生的现金流量净额-7,634,203.34-7,674,383.36 0.52%17 现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额较上期变动 96.44%，主要是由于本期营业收入大幅增加及应收账款周转率的提高，致使经营活动产生的现金流入量增加。2.投资活动产生的现金流量净额较上期变动-509.54%，主要原因一是公司于本年度以 3,683,011.84 元的价格收购广告人商盟 100%股权；二是研发支出资本化部分大幅增加，形成无形资产。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 创艺星球（北京）文化发展有限公司 控股子公司 组织文化艺术交流；技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；零售工艺品、文化用品 3,000,000.00 1,619,925.44 1,498,604.70 1,908,344.15 13,978.14 广告人商盟（天津）传媒有限公司 控股子公司 广告设计、代理；市场营销策划；企业形象策划；会议及会展服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；组织文化艺术交流活动；知识产权服务；图文设计制作；信息咨询服务；企业管理咨询；业务培训。2,000,000.00 4,362,966.40 4,100,753.29 4,920,282.76 593,247.35 18 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 创艺星球（北京）文化发展有限公司 控股子公司 用于拓展市场、持续盈利 广告人商盟（天津）传媒有限公司 全资子公司 用于整合资源、持续盈利 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司主营业务明确，经营模式和投资计划稳健，所处行业发展前景良好，公司拥有较强的技术优势、丰富的客户资源及稳定的经营团队。报告期内，公司纳税记录完整，诚信合法经营，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此，公司持续经营能力良好。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(五)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否