836312_2021_集美新材_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

公告编号：2022-043 1 证券代码：836312 证券简称：集美新材 主办券商：招商证券 2021 年度报告 集美新材 NEEQ:836312 深圳市集美新材料股份有限公司 Shenzhen Jimei New Material Co.,Ltd 公告编号：2022-043 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2021 年 4 月 29 日，公司第二届董事会第十七次会议审议通过关于 2020年年度权益分派预案的议案，决议以公司总股份 53,040,000 股为基数，以公司未分配利润向全体股东每 10 股派发 4.00 元人民币现金红利。2021 年 6 月11 日，公司召开 2020 年年度股东大会，审议并通过上述权益分派预案。2021年 7 月 9 日，公司完成 2020 年年度权益分派。2、2021 年公司通过原始取得方式获得 8 项实用新型专利证书及 6 项计算机软件著作权登记证书，公司紧盯市场前沿与客户需求，加强自主研发，丰富产品品种类别，使集美新材产品在业界中口碑和市场竞争力不断提高，产品走在行业前列。公告编号：2022-043 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .156156 公告编号：2022-043 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈秋鹏、主管会计工作负责人朱瑞倩及会计机构负责人（会计主管人员）朱瑞倩保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 受下游产业发展状况影响的风险 公司的主要产品为醋酸纤维素胶板。醋酸纤维素胶板行业作为中间产品行业，其市场需求受下游产业影响较大，目前，公司的醋酸纤维素胶板主要应用于眼镜制造行业。因此，下游眼镜制造行业产业的发展状况对本公司的生产经营会产生影响。市场竞争风险 公司生产的醋酸纤维素胶板是制造中高端眼镜板材镜架的主要原材料。随着人们生活品质的提高、消费观念的提升，眼镜作为展现个人气质、生活品味的时尚消费品，其在日常生活和社交场景中的重要性日益显现。时尚眼镜消费市场的增长，为醋酸纤维素胶板生产企业打开了广阔的市场空间，也吸引了更多的企业进入该行业。公司若不能及时把握市场动态和消费趋势，不断开展新产品研发以满足市场的多样化需求和消费偏好，通过增强差异化竞争优势，进一步推动产品高端化进程，以保持行业竞争地位和市场竞争优势，公司将可能面临更为严峻的市场竞争。主要原材料价格波动的风险 公司醋酸纤维素胶板板材生产所需的原材料主要是醋酸纤 公告编号：2022-043 5 维素颗粒等，在生产成本中所占的比例超过 50%。如果公司主要原材料价格不稳定，将对公司的成本控制造成不利影响，进而影响公司的总体经营和盈利能力。原材料供应商选择面较小的风险 公司产品的主要原材料为醋酸纤维素胶粒。生产醋酸纤维素胶粒投资规模大，技术门槛高，国内能生产符合公司产品品质要求的胶粒的企业数量较少，公司原材料供应商的选择面较小。若公司现有醋酸纤维素胶粒供应商无法及时向公司提供产品，且公司未能及时找到替代供应商，公司将面临原材料供应不足的风险。应收账款回收风险 公司 在 2021 年末、2020 年末 的应收账款 净额分 别为53,026,423.95，46,017,650.40 元，占当期流动资产的比例分别为39.81%，46.91%。虽然公司主要客户信誉良好，具备一定实力，与公司有长期业务往来且公司应收账款账龄较短，但若公司客户受经济波动影响，公司仍可能面临应收账款回收的风险，从而对公司业绩产生一定的影响。实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人为陈秋鹏、黄妙如夫妇，陈秋鹏为公司的董事长兼总经理。虽然公司目前已经按照公司法、证券法、非上市公众公司监管指引等法律法规和规范性文件的规定，建立了比较完善的公司治理结构。但若陈秋鹏、黄妙如利用其实际控制人地位，对公司发展战略、经营决策、利润分配、人事、财务安排等重大事项的决策进行不当控制，可能给公司经营带来风险。公司治理风险 股份公司成立后，公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构，制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理办法等规章制度，明确了“三会”的职责划分。目前公司治理结构和内部控制体系的有效运行，但尚需在实践中不断完善。公司管理层的管理意识、管理水平也要跟随股份公司治理结构变化的需要不断改善提高。否则，公司未来经营中可能存在内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定和健康发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2022-043 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、集美新材 指 深圳市集美新材料股份有限公司 股东大会 指 深圳市集美新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市集美新材料股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市集美新材料股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 深圳市集美新材料股份有限公司章程 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 会计师事务所 指 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 醋酸纤维素 指 属于热塑性材料，具有透明性好，易着色、易加工抛光、手感好、加工性能佳、不易老化、不易燃烧、耐光性好等特性。不会因人的皮肤或身体分泌物的影响而产生变化。眼镜制造业 指 眼镜成镜、眼镜框架和零配件、眼镜镜片、角膜接触镜（隐形眼镜）及护理产品的制造行业。挤出系列胶板 指 经过调色、混料、抽粒、拉板等工序后拉制成型，形成相应的胶板产品，可由多种颜色组合后拉制成型或经过搅动旋转后拉制成简约或炫彩的条纹，是眼镜镜框生产的主要原材料之一。压板系列胶板 指 在挤出系列胶板制作的基础上进行二次加工，经过碎料、压制、刨板等后续多道工序后而形成的升级产品，用充满炫彩的质感颗粒压制成型，是通过色彩和不规则颗粒的重叠组合而产生的中高端材质。公告编号：2022-043 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市集美新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Jimei New Material Co.,Ltd 证券简称 集美新材 证券代码 836312 法定代表人 陈秋鹏 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 朱瑞倩 联系地址 广东省深圳市龙岗区横岗街道金源路 8-16 号 电话 075528692111-321 传真 0755-89529222 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 广东省深圳市龙岗区横岗街道金源路 8-16 号 邮政编码 518115 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 1 月 17 日 挂牌时间 2016 年 4 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业 C-仪器仪表制造业 C40-光学仪器及眼镜制造 C404-眼镜制造 C4042 主要业务 醋酸纤维素胶板板材的开发、生产和销售 主要产品与服务项目 醋酸纤维素胶板 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）53,340,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（陈秋鹏）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陈秋鹏、黄妙如），无一致行动人 公告编号：2022-043 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 914403007839398226 否 注册地址 广东省深圳市龙岗区横岗街道金源路 8-16 号 1至 4 层 否 注册资本 53,340,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区朝阳门南大街 10 号兆泰国际中心 A 座 15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）招商证券 会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 郭春林 聂勇 3 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至901-26 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 自 2022 年 3 月 28 日起主办券商由方正证券承销保荐有限责任公司变更为招商证券股份有限公司。公告编号：2022-043 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 201,079,966.96 120,116,548.44 67.40%毛利率%46.47%44.09%-归属于挂牌公司股东的净利润 50,221,259.17 28,798,616.06 74.39%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 49,573,589.02 25,919,337.44 91.26%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）43.03%29.11%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）42.47%26.20%-基本每股收益 0.95 0.54 75.93%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 167,241,717.00 116,126,690.53 44.02%负债总计 33,133,913.18 13,851,251.47 139.21%归属于挂牌公司股东的净资产 134,107,803.82 102,275,439.06 31.12%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.51 1.93 30.05%资产负债率%（母公司）18.90%11.64%-资产负债率%（合并）19.81%11.93%-流动比率 5.97 7.59-利息保障倍数 88.26 2,259.56-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 55,348,637.64 26,351,878.90 110.04%应收账款周转率 3.81 2.57-存货周转率 5.59 4.14-公告编号：2022-043 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%44.02%-0.07%-营业收入增长率%67.40%-23.17%-净利润增长率%74.39%-30.83%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 53,340,000 53,040,000 0.57%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-4,792.20 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量享受的政府补助除外 584,669.76 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产，交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 763,804.26 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-631,035.20 其他符合非经常性损益定义的损益项目 49,490.75 非经常性损益合计非经常性损益合计 762,137.37 所得税影响数 114,467.22 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 647,670.15 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2022-043 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 其他流动资产 110,720.75 4,900,504.69 递延所得税资产 1,702,681.44 985,874.94 资产总额 112,053,713.09 116,126,690.53 盈余公积 16,443,981.00 16,849,679.08 未分配利润 28,403,273.18 32,070,552.54 归属于母公司的权益 98,202,461.62 102,275,439.06 资产减值损失 4,944,319.30 154,535.36 所得税费用 3,571,936.82 4,288,743.32 净利润 24,725,638.62 28,798,616.06 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、会计政策变更 2018 年 12 月 7 日，财政部发布了企业会计准则第 21 号租赁（以下简称“新租赁准则”）。本公司自 2021 年 1 月 1 日执行新租赁准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见附注三、28。对于首次执行日前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对于首次执行日之后签订或变更的合同，本公司按照新租赁准则中租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。公司作为承租人 本公司选择首次执行新租赁准则的累积影响数调整首次执行当年年初（即 2021 年 1 月 1 日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整：A.对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁按照与租赁负债相等的金额及预付租金进行必要调整计量使用权资产；B.在首次执行日，本公司按照附注三、20，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。本公司首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。除此之外，本公司对于首次执行日前的经营租赁，采用下列一项或多项简化处理：将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理;计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；存在续租选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，本公司根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；公告编号：2022-043 12 首次执行日之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。因执行新租赁准则，本公司合并报表相应调整 2021 年 1 月 1 日使用权资产 14,201,152.65 元、一年内到期的非流动负债 2,899,629.77 元、租赁负债 11,301,522.88 元。母公司财务报表相应调整 2021 年 1月 1 日使用权资产 13,551,721.16 元、一年内到期的非流动负债 2,784,420.48 元、租赁负债 10,767,300.68元。于 2021 年 1 月 1 日，本公司及母公司将原租赁准则下披露重大经营租赁尚未支付的最低经营租赁付款额调整为新租赁准则下确认的租赁负债的调节表如下：项目 本公司 母公司 2020 年 12 月 31 日重大经营租赁最低租赁付款额 16,312,451.06 15,579,581.81 减：采用简化处理的最低租赁付款额 415,280.00 415,280.00 其中：短期租赁 415,280.00 415,280.00 剩余租赁期超过 12 个月的低价值资产租赁-加：2020 年 12 月 31 日融资租赁最低租赁付款额-2021 年 1 月 1 日新租赁准则下最低租赁付款额 15,897,171.06 15,164,301.81 2021 年 1 月 1 日增量借款利率加权平均值(年)4.95%4.95%2021 年 1 月 1 日租赁负债 14,201,152.65 13,551,721.16 列示为：一年内到期的非流动负债 2,899,629.77 2,784,420.48 租赁负债 11,301,522.88 10,767,300.68 执行企业会计准则解释第执行企业会计准则解释第 14 号号 2021 年 1 月 26 日，财政部发布了企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号）（以下简称“解释 14 号”），自公布之日起施行。本公司于 2021 年 1 月 26 日执行解释 14 号，执行解释 14 号对本公司本报告期内财务报表无影响。执行企业会计准则解释第执行企业会计准则解释第 15 号中“关于资金集中管理相关列报”的规定号中“关于资金集中管理相关列报”的规定 2021 年 12 月 30 日，财政部发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号）（以下简称“解释 15 号”），其中“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行，本公司自 2021 年 12 月 30 日起执行该规定。对于解释 15 号发布前本公司财务报表未按照“关于资金集中管理相关列报”相关规定列报的，本公司按照该规定对可比期间的财务报表数据进行相应调整。因执行解释 15 号关于资金集中管理相关列报的规定，对本公司合并财务报表未产生影响。首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表合并资产负债表 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数 使用权资产 不适用 14,201,152.65 14,201,152.65 一年内到期的非流动负债-2,899,629.77 2,899,629.77 租赁负债 不适用 11,301,522.88 11,301,522.88 于 2021 年 1 月 1 日，对于首次执行日前的经营租赁，本公司采用首次执行日前增量借款利率折现后的现值计量租赁负债，金额为 14,201,152.65 元，其中将于一年内到期的金额 2,899,629.77 元重分类至一年内到期的非流动负债。本公司按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产，金额为 14,201,152.65 元。母公司资产负债表母公司资产负债表 项目 2020年12月31日 2021 年 1 月 1 日 调整数 使用权资产 不适用 13,551,721.16 13,551,721.16 一年内到期的非流动负债-2,784,420.48 2,784,420.48 公告编号：2022-043 13 租赁负债 不适用 10,767,300.68 10,767,300.68 于 2021 年 1 月 1 日，对于首次执行日前的经营租赁，母公司采用首次执行日前增量借款利率折现后的现值计量租赁负债，金额为 13,551,721.16 元，其中将于一年内到期的金额 2,784,420.48 元重分类至一年内到期的非流动负债。母公司按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产，金额为 13,551,721.16 元。2、报告期无会计估计变更。3、报告期无重大会计差错更正。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是专注于醋酸纤维素胶板的开发、生产、销售全产业链的专业公司，通过多年资源积累和品牌塑造，赢得了客户认可；公司的业务主要立足于眼镜制造业，由于公司地处眼镜制造业较为发达的深圳地区，具有较好的地域优势，利用该地域优势，公司生产的挤出系列胶板与压板系列胶板产品为眼镜制造商等客户提供了重量较轻、光泽度好、款式美观、较为时尚的醋酸纤维素胶板。公司主要采用直接销售模式推介公司产品、品牌，以“接单生产”、“对通用产品适当备货”的经营模式，通过直接面向眼镜生产商进行销售。销售部根据公司经营方针，制订总体营销计划，定期（每月）进行销售总结等；销售部业务员根据销售策略及具体市场情况，全力开发新客户，开拓新细分市场，并跟踪服务现有客户，从而更拉近了与下游客户的距离，更能及时、准确地把握市场的动态、满足客户需求，也有利于公司更好地服务客户。报告期内，公司的收入来源是通过向客户提供高质量、高水准、性能优良的醋酸纤维素胶板，从中获取收入并实现利润。报告期内，公司的商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 详细情况 公司于 2019 年 12 月 9 日取得的深圳市科技创新委员会、深圳市财政局及国家税务总局深圳市税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号：GR201944203056），有效期 3 年。公司于 2021 年 10 月 20 日进入全国科技型中小企业信息库，入库登记编号为 2021440307A8020026，有效期至 2021 年 12 月 31 日。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 公告编号：2022-043 14 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 12,939,074.19 7.74%5,373,372.85 4.63%140.80%应收票据-应收账款 53,026,423.95 31.71%46,017,650.40 39.63%15.23%存货 22,024,802.55 13.17%16,516,140.62 14.22%33.35%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 12,887,891.31 7.71%13,557,163.15 11.67%-4.94%在建工程 412,837.08 0.25%-无形资产 987,620.28 0.59%988,752.95 0.85%-0.11%商誉-短期借款-长期借款-其他流动资产 145,026.33 0.09%4,900,504.69 4.22%-97.04%其他应收款 1,515,544.76 0.91%1,702,895.83 1.47%-11.00%预付账款 2,483,443.33 1.48%2,025,266.84 1.74%22.62%交易性金融资产 41,053,525.32 24.55%21,553,048.75 18.56%90.48%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、存货 2021 年年末金额为 2,202.48 万元，2020 年年末金额为 1,651.61 万元，同比增加了 550.87 万元，增加幅度为 33.35%，系因 2021 年销售订单增加导致存货增加。2、交易性金融资产 2021 年年末金额为 4,105.35 万元，2020 年年末金额为 2,155.30 万元，同比增加了1,950.05 万元，增加幅度为 90.48%，系因 2021 年销售收入增加，销售回款增加，公司购买理财金额增加所致。公告编号：2022-043 15 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 201,079,966.96-120,116,548.44-67.40%营业成本 107,630,426.76 53.53%67,158,872.27 55.91%60.26%毛利率 46.47%-44.09%-销售费用 6,979,785.37 3.47%5,373,841.63 4.47%29.88%管理费用 17,425,751.16 8.67%10,783,971.20 8.98%61.59%研发费用 8,120,388.27 4.04%5,456,652.65 4.54%48.82%财务费用 1,087,444.21 0.54%193,777.02 0.16%461.18%信用减值损失-856,638.81-0.43%-384,722.25-0.32%122.66%资产减值损失-76,153.93-0.04%-154,535.36-0.13%-50.72%其他收益 634,160.51 0.32%2,394,664.34 1.99%-73.52%投资收益 704,906.94 0.35%289,710.73 0.24%143.31%公允价值变动收益 58,897.32 0.03%863,189.54 0.72%-93.18%资产处置收益-汇兑收益-营业利润 58,708,817.09 29.20%33,217,935.36 27.65%76.74%营业外收入 4,962.14 0%53.94 0%9,099.37%营业外支出 640,789.54 0.32%130,629.92 0.11%390.54%净利润 50,221,259.17 24.98%28,798,616.06 23.98%74.39%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.管理费用 公司 2021 年度管理费用比上年同期上升了 61.59%，主要原因是 2021 年销售增长，工资同比上涨，导致公司管理费用增长。2.研发费用 公司 2021 年研发费用比上年同期上升了 461.18%，主要原因是 2021 年销售增长，工资及研发投入同比增加，导致公司研发费用增长。3.营业收入和营业成本 公司 2021 年度营业收入比上年同期上升了 67.40%，营业成本比上期上升 60.26%，主要原因是 2021年销售订单增加，导致公司营业收入增加。4.毛利率 公司 2021 年度和 2020 年度的毛利率分别是 46.47%和 44.09%，呈上升态势。毛利率上升的原因为：报告期内公司订单增加，而固定成本变化较小，规模效应增强，导致公司的毛利率上升。5.营业利润和净利润 2021 年度营业利润较上年同期上升了 76.74%，2021 年度净利润较上年同期上升了 74.39%，主要原 公告编号：2022-043 16 因是因为公司营业收入增加，使得报告期的营业利润及净利润相应增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 198,927,966.93 118,925,590.55 67.27%其他业务收入 2,152,000.03 1,190,957.89 80.69%主营业务成本 105,658,388.96 65,975,435.74 60.15%其他业务成本 1,972,037.80 1,183,436.53 66.64%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%挤板 109,203,582.42 62,954,063.30 42.35%68.34%59.01%3.38%压板 89,724,384.51 42,704,325.66 52.40%65.99%61.85%1.21%其他业务收入 2,152,000.03 1,972,037.80 8.36%80.69%66.64%7.73%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%广东省 94,545,773.15 48,652,630.68 48.54%55.29%48.33%2.41%浙江省 65,952,666.26 35,128,702.77 46.74%87.05%75.13%3.63%江西省 8,118,354.50 4,651,717.69 42.70%43.35%42.47%0.35%福建省 6,634,974.29 4,385,466.07 33.90%75.14%73.45%0.64%国内其他地区 7,395,942.46 3,869,891.42 47.68%103.36%84.98%5.20%国外地区 16,280,256.27 8,969,980.33 44.90%67.93%71.44%-1.13%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2021 年挤板销售 10,920.36 万元，占销售比重为 54.31%，2020 年销售 6,487.05 万元，占销售比重为 54.01%，同比上升了0.30%。2021年压板销售8,972.44万元，占销售比重44.62%，2020年压板销售5,405.51万元，占销售比重 45.00%，同比下降了 0.38%，收入构成占比本期相比上期变动不大。2021 年较 2020年销售收入总体上升 67.40%，系因本期销售订单增加，销售收入也上升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 公告编号：2022-043 17 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 陆逊梯卡华宏（东莞）眼镜有限公司 32,585,975.19 16.38%否 2 雅视光学科技（深圳）有限公司 5,560,879.81 2.80%否 3 温州市瓯海眼镜有限公司 4,596,514.54 2.31%否 4 霞飞诺眼镜工业（苏州）有限公司 3,424,483.73 1.72%否 5 江西省威东光学有限公司 2,821,214.53 1.42%否 合计合计 48,989,067.80 24.63%-陆逊梯卡华宏（东莞）眼镜有限公司同一控制企业有：陆逊梯卡华宏（东莞）眼镜有限公司、Luxottica GroupS.P.A 及 Luxottica S.r.L、厦门雅瑞实业有限公司；霞飞诺眼镜工业（苏州）有限公司同一控制企业有：霞飞诺眼镜工业（苏州）有限公司及 Safilo Spa (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 四川普什醋酸纤维素有限责任公司 59,329,917.49 66.74%是 2 伊玛塑胶（深圳）有限公司 25,524,230.32 28.71%否 3 中峰化学有限公司 1,574,336.31 1.77%否 4 广州纵诚化工科技有限公司 275,845.14 0.31%否 5 深圳市龙岗区明旭塑胶颜料行 209,990.28 0.24%否 合计合计 86,914,319.54 97.77%-中峰化学有限公司同一控制企业有：中峰化学有限公司及济南大自然新材料有限公司。3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 55,348,637.64 26,351,878.90 110.04%投资活动产生的现金流量净额-25,255,551.06 8,960,577.91-381.85%筹资活动产生的现金流量净额-22,306,398.24-33,825,238.69 34.05%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量：报告期内，公司经营活动现金流量净额 5,534.86 万元，比去年同期增加2,899.68 万元，原因是报告期内销售订单增加，应收账款回款增加。2.投资活动产生的现金流量：报告期内，公司投资活动产生的现金流量净流入为-2,525.56 万元，比去年同期变动了-381.85%。主要原因是报告期内购买了理财产品所致。3.筹资活动产生的现金流量：报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为净流出-2,230.64 万元，比去年同期变动了 34.05%。主要原因为在报告期内公司进行了现金分红。公告编号：2022-043 18 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册注册资本资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 美能（香港）控股有限公司 控股子公司 塑胶板材销售及进出口业务 10 万美金 890,671.45 521,800.38 208,231.16-57,610.47 JIMEIITALYS.R.L 控股子公司 醋酸纤维素板材的销售业务 1 万欧元 9,256,062.30 1,916,973.81 12,844,226.46 2,072,077