836823_2021_华佳丝绸_2021年年度报告_2022-04-25.pdf

1 2021 年度报告 华佳丝绸 NEEQ:836823 江苏华佳丝绸股份有限公司（Jiangsu Huajia Silk Corp.,Ltd.）2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2021 年 1 月获苏州市农业产业化龙头企业协会授予“会员单位”。2、2021 年 2 月，公司获中共苏州市吴江区委和苏州市吴江区人民政府授予的“2020 年度苏州市吴江区数字商务示范企业”称号。3、2021 年 3 月，公司获全国丝绸标准化技术委员会颁发“先进单位”称号。4、2021 年 3 月公司获苏州市吴江区妇女联合会颁发“巾帼文明岗”荣誉称号。5、2021 年 3 月公司获中共苏州市吴江区盛泽镇委员会、苏州市吴江区盛泽镇人民政府授予的“智能制造示范十强”称号。6、2021 年 4 月公司董事王春花获得苏州市女企业家协会颁发“抗疫先锋奖”。7、2021 年 10 月公司董事长俞金键申报的时尚创意产品类“鱼之乐”真丝家居套装荣获“2021 年度十大类纺织创新产品”称号。8、2021 年 11 月公司获苏州市“巾帼建功”活动小组、苏州市吴江区妇女联合会颁发“最美巾帼建功标兵”奖。9、2021 年 12 月公司被江苏省农业农村厅评为“2021 年农业产业化省级龙头企业”。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .3131 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .152152 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人俞金键、主管会计工作负责人胡雪英及会计机构负责人（会计主管人员）胡雪英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、原材料价格波动的风险 公司的主要原材料为桑蚕丝和丝绸面料等。蚕茧、桑蚕丝的生 产面临着自然风险与市场风险的双重影响，其价格受到蚕茧收 购价格、气候、自然灾害、国家政策等多个因素的影响而容易 产生波动，使得丝绸商品的价格也会随之波动，当波动较大时，客户可能会减少或延缓订单，进而可能会影响到公司经营。2、短期偿债能力较弱的风险 报告期内，公司流动比率和速动比率较低，2021 年 12 月末流动比率为 1.54，速动比率为 0.48；同时，2021 年 12 月末公司短期借款余额为 140,000,000.00 元，短期借款余额较大。因此，如银行因宏观环境和信贷政策变化压缩公司借款规模，或下游客户回款变慢，则公司短期偿债能力可能会出现恶化，影响公司正常经营。3、存货余额较大的风险 2021 年 12 月末公司存货周转率为 0.96，期末存货余额为189,281,537.53 元，占资产总额的比例为 39.75%，因公司属于生产型企业，有产品生产周期和备库存的需求，导致公司存货余额较大，该情况在纺织服装行业较为普遍，同时因丝、绸和服装行业属于竞争较为充分的行业，产品的价格受供需的影响5 较为突出，若产品价格出现非预见的大幅下降，公司面临计提大额存货跌价准备的风险，影响公司的财务状况；同时，如市场竞争加剧，可能导致营业收入下滑、存货积压，降低公司营运能力。4、面临行政处罚的风险 公司目前共有建筑物 11 栋。因公司配合吴江松陵城区至盛泽城区快速干线南延工程规划整体搬迁的历史原因，上述建筑均存在未组织验收擅自投入使用的情况。目前其中 9 栋建筑物已办理了房屋所有权证书，4#宿舍楼、8#车间尚未取得房屋所有权证书。已办理房屋所有权证书的建筑物中除 4#、5#、6#车间厂房外均被苏州市吴江区国土资源局、苏州市吴江区住房与城乡建设局处以罚款。虽然苏州市吴江区国土资源局、苏州市吴江区住房与城乡建设局已出具证明，证明上述行为不属于重大违法违规行为。但根据中华人民共和国城乡规划法第六十四条规定、中华人民共和国建筑法第七条以及第六十四条规定，4#宿舍楼、8#车间仍存在被罚款的可能性。5、公司房产未办理产证的风险 公司目前 4#宿舍楼、8#车间尚未取得房屋所有权证书、4#宿舍楼和 8#车间产权权属面临无法确认的风险。6、公司治理机制的风险 由于股份公司成立时间较短，治理结构和内部控制体系完整建立的时间较短，公司股份进入全国中小企业股份转让系统后，新的制度将对公司治理提出更高的要求，而公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中，对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步提高，其持续良好运行也需在实践中进一步完善。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。7、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东、实际控制人俞金键具有明显的持股优势，虽然公司已制订了完善的内控制度，公司法人治理结构健全有效，但是公司实际控制人仍可以利用其持股优势，通过行使表决权直接或间接影响公司对重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略等事项的决策结果，公司决策存在偏离小股东最佳利益目标的可能性。公司存在实际控制人控制不当的风险。8、人民币汇率波动的风险 人民币对美元的汇率波动幅度较大，对公司出口产品的盈利能 力可能产生不确定性影响 针对汇率波动风险，公司已灵活采取提前或延期结汇措施，如预测计价货币贬值，可在征得对方同意的条件下提前收汇，以避免该货币可能贬值带来的损失。反之，如果预测该货币升值，则可以争取延期收汇，以获得该货币升值带来的收益。同时，公司通过尽可能缩短收汇期间、根据汇率变动适时增加报价频率、报价时预留适当的汇率调剂区间等方法来管控汇率风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 公司、本公司、股份公司、华佳丝绸 指 江苏华佳丝绸股份有限公司 有限公司 指 江苏华佳丝绸股份有限公司 华佳丝纱线 指 江苏华佳丝纱线有限公司 广西迎春 指 广西迎春丝绸有限公司 华佳控股 指 江苏华佳控股集团有限公司 华佳缫丝厂 指 江苏华佳缫丝厂（集团）（华佳控股改制前名称）华佳集团 指 江苏华佳集团有限公司（华佳控股曾用名）神华投资 指 吴江神华投资有限公司 春昇国际 指 江苏春昇国际投资实业有限公司 华绸科技 指 苏州华绸科技有限公司 华思丝绸 指 苏州华思丝绸印染有限公司 雅婷纺织 指 苏州雅婷纺织有限公司 华佳丝博园 指 江苏华佳丝博园文化游览管理有限公司 曲靖华佳 指 曲靖市华佳生态桑蚕种养殖有限公司 上海帛珈 指 上海帛珈实业有限公司 乐迪长漾 指 乐迪长漾农业生态科技发展（苏州）有限公司 国发担保 指 苏州国发中小企业担保投资有限公司 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 业务规则 指 2013 年 2 月 8 日起施行的全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）（2013 年 12 月 30）公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 经股份公司股东大会通过的现行有效的股份公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 真丝 指 即蚕丝，包括桑蚕丝、柞蚕丝、蓖麻蚕丝、木薯蚕丝 等 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏华佳丝绸股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Huajia Silk Corp.,Ltd 证券简称 华佳丝绸 证券代码 836823 法定代表人 俞金键 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 胡雪英 联系地址 苏州市吴江区盛泽镇北环路 1988 号 电话 0512-63601081 传真 0512-63602268 电子邮箱 公司网址 H 办公地址 苏州市吴江区盛泽镇北环路 1988 号 邮政编码 215228 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 5 月 28 日 挂牌时间 2016 年 4 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-C18-C181-C1810 主要业务 丝、绸、服装的研发设计、生产和销售 主要产品与服务项目 丝、绸、服装的研发设计、生产和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）50,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（俞金键）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（俞金键），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913205007624289436 否 注册地址 江苏省苏州市吴江区盛泽镇北环路 1988 号 否 注册资本 50,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东吴证券 会计师事务所 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 王乃军 狄海英 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 南京市中山北路 105 号-6 号中环国际广场 22-23 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 272,679,653.63 172,106,565.02 58.44%毛利率%37.51%35.45%-归属于挂牌公司股东的净利润 22,899,359.62 4,125,428.22 455.08%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,286,694.62-7,081,260.77 273.51%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.01%1.91%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.37%-3.28%-基本每股收益 0.46 0.08 475%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 476,234,824.53 425,245,297.78 11.99%负债总计 234,050,564.04 208,539,077.87 12.23%归属于挂牌公司股东的净资产 240,150,399.11 217,813,321.22 10.26%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.80 4.36 10.09%资产负债率%（母公司）39.49%43.53%-资产负债率%（合并）49.15%49.04%-流动比率 1.54 1.39-利息保障倍数 3.9 1.89-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 12,987,808.21 1,392,837.21 832.47%应收账款周转率 14.80 10.30-存货周转率 0.96 0.67-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%11.99%1.94%-营业收入增长率%58.44%-17.09%-净利润增长率%418.26%67.50%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,000,000 50,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-40,255.92 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）10,690,999.68 非同一控制下的企业合并购买日取得被购买方的存货可辨认资产的公允价值和计税基础之间的差异后续折旧、摊销等影响因素-200,473.53 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 318,229.03 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 388,673.04 其他符合非经常性损益定义的损益项目 536,164.89 非经常性损益合计非经常性损益合计 11,693,337.19 所得税影响数 1,035,943.57 少数股东权益影响额（税后）44,728.62 非经常性非经常性损益净额损益净额 10,612,665.00 11 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （一）重要会计政策变更 2018年12月14日，财政部发布了企业会计准则第21号-租赁（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。根据上述会计准则的修订及执行期限要求，公司对会计政策相关内容进行调整，并从2021年1月1日起开始执行。（二）重要会计估计变更 公司本报告期内重要会计估计没有发生变更。（三）首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。公司选择仅对2021年1月1日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即2021年1月1日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。于新租赁准则首次执行日（即2021年1月1日），公司的具体衔接处理及其影响如下：1、公司作为承租人 对首次执行日的融资租赁，公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。对首次执行日前的经营租赁，公司按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则，并采用首次执行日的增量借款利率作为折现率计量使用权资产。公司于首次执行日对使用权资产进行减值测试，并调整使用权资产的账面价值。公司对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁，公司根据每项租赁采用下列一项或多项简化处理：12 将于首次执行日后12个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；存在续约选择权或终止租赁选择权的，公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，公司根据企业会计准则第13号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日之前发生租赁变更的，公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。2、执行新租赁准则的主要变化和影响如下：合并资产负债表项目 项目 2020 年 12 月 31 日（上年年末余额）2021 年 1 月 1 日（期初余额）调整数 预付款项 1,162,251.13 1,079,917.80 -82,333.33 使用权资产-32,408,351.53 32,408,351.53 应付账款 19,358,886.43 18,893,516.98 -465,369.45 一年内到期的非流动负债-1,968,643.22 1,968,643.22 租赁负债-31,383,082.58 31,383,082.58 未分配利润 45,329,171.88 44,766,890.15 -562,281.73 少数股东权益 -1,107,101.31 -1,105,157.73 1,943.58 母公司资产负债表项目 项目 2020 年 12 月 31 日（上年年末余额）2021 年 1 月 1 日（期初余额）调整数 预付款项 785,174.04 785,174.04-使用权资产-应付账款 13,668,863.34 13,668,863.34 -一年内到期的非流动负债-租赁负债-未分配利润 37,662,601.67 37,662,601.67 -公司2020年度财务报表中披露的2020年末重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额与2021年1月1日计入租赁负债的差异调整过程如下：项目 合并报表金额 2020 年 12 月 31 日重大经营租赁最低租赁付款额 47,915,934.12 减：采用简化处理的租赁付款额 -13 其中：短期租赁 -低价值资产租赁 -2021 年 1 月 1 日经营租赁付款额 47,915,934.12 2021 年 1 月 1 日加权平均增量借款利率 4.75%/4.75%/4.90%/4.75%2021 年 1 月 1 日经营租赁付款额现值 33,351,725.80 加：2020 年 12 月 31 日应付融资租赁款 -2021 年 1 月 1 日租赁负债 33,351,725.80 其中：一年内到期的租赁负债 1,968,643.22 （四）首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明 不适用，首次执行新租赁准则未追溯调整前期比较数据。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为丝、绸、服装的研发设计、生产和销售。公司在面料研发和成衣设计方面拥有较强的优势，生产管理、质量控制体系健全，自有品牌“桑罗”在行业内具有较高的知名度，生产的真丝面料、服装在国内外市场受到客户青睐。产品获得中国流行面料入围评审优秀奖 20 项；获得专利 84 项，其中发明专利 36 项，实用新型专利 23 项，外观设计专利 25 项，PCT4 件；作品著作权共计 1210 项，主要为内衣和家居服版权作品。公司客户群体主要是国内外真丝绸服装生产经销商，公司一般通过行业展会、口碑宣传等方式进行市场开拓；同时，针对普通消费者，公司通过淘宝等电商平台进行“桑罗”品牌服饰的销售。通过向上述客户提供高品质的真丝绸产品，公司获得销售收入。生产过程中，由于行业淡旺季的影响，在产能紧张的情况下，公司委托外协厂商进行部分简单工序的加工，公司控制原材料的采购和最终产品的质量。公司的销售主要分为原料销售、面料销售和服装销售三大方面，销售范围包括国内和国际市场。主要是通过展会等方式进行产品推广，随着公司品牌影响力的提高，目前还可通过客户之间的相互介绍，吸引新的客户来主动接洽。除常规销售外，公司还在淘宝、天猫等电商平台上设立店铺，进行“桑罗”品牌服饰的销售。今年受疫情影响，线下流量均受到影响，但是公司通过积极布局线上平台，与知名博主合作进行直播带货，同时大力发展社群营销，并引入分销的方式来促进“桑罗”品牌的营销推广，通过这一系列的措施，进一步扩大了“桑罗”品牌的知名度，同时也使得在疫情当下，“桑罗”品牌的销售不仅未受到影响，反而在不少平台逆势上升。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2021 年度公司高新技术企业重新认证申请已经相关认定机构批准 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 15 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 26,811,076.89 5.63%11,914,445.07 2.8%125.03%应收票据 应收账款 17,097,425.63 3.59%19,748,673.60 4.64%-13.42%存货 189,281,537.53 39.75%167,460,487.29 39.38%13.03%投资性房地产 长期股权投资 121,007.38 0.03%151,943.86 0.04%-20.36%固定资产 115,693,864.13 24.29%121,282,423.13 28.52%-4.61%在建工程 238,840.99 0.06%-100%无形资产 27,971,924.31 5.87%28,711,729.61 6.75%-2.58%商誉 短期借款 140,000,000.00 29.4%141,000,000.00 33.16%-0.71%长期借款 4,900,000.00 1.03%4,900,000.00 1.15%0.00%应付账款 19,134,553.62 4.02%19,358,886.43 4.55%-1.16%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本年期末余额为 2681.11 万元，较上年期末增加 125.03%，主要是因为公司不断开发新产品、新客户，不断提高产品品质和附加值，产品得到了客户的高度认可，本期销售收入增加所致。2、应收账款：本年期末余额为 1709.74 万元，较上年期末减少 13.42%，主要是因为 2020 年受疫情同意客户延期付款，今年客户资金状况得到缓解，支付了延期付款的应收账款。3 存货：本年期末余额为 18928.15 万元，较上年期末增加 13.03%，主要原因是销售收入比去年增加58.44%，因此多备了库存。4、长期股权投资：本年期末余额为 12.1 万元，较上年期末减少 20.36%，主要原因是向上服饰（上海）有限公司根据权益法核算的长期股权投资收益为-3.09 万元。5、固定资产：本年期末余额为 11569.39 万元，较上年期末减少 4.61%，主要原因是本年固定资产增加 418.74 万元，计提折旧 977.6 万元，两者差额影响固定资产余额 558.86 万元。16 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 272,679,653.63-172,106,565.02-58.44%营业成本 170,391,903.35 62.49%111,086,290.74 64.55%53.39%毛利率 37.51%-35.45%-销售费用 40,706,616.03 14.93%25,212,347.06 14.65%61.46%管理费用 26,589,529.68 9.75%24,756,936.32 14.38%7.4%研发费用 11,132,454.95 4.08%6,741,297.85 3.92%65.14%财务费用 9,112,084.26 3.34%7,950,033.52 4.62%14.62%信用减值损失-337,572.66-0.12%-405,617.46-0.24%-16.78%资产减值损失 0 0%0 0%0%其他收益 4,687,844.28 1.72%5,790,465.55 3.36%-19.04%投资收益 287,292.55 0.11%427,257.28 0.25%-32.76%公允价值变动收益 567,101.37 0.21%708,707.08 0.41%-19.98%资产处置收益-34,400.02-0.01%-49,445.32-0.03%-30.43%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 18,006,341.94 6.6%484,557.42 0.28%3,616.04%营业外收入 6,632,931.27 2.43%5,885,304.21 3.42%12.7%营业外支出 345,142.54 0.13%452,930.11 0.26%-23.8%净利润 23,588,378.73 8.65%4,551,500.34 2.64%418.26%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本年金额为 27267.97 万元，较上年度增加 58.44%，主要是因为公司不断开发新产品、新客户，不断提高产品品质和附加值，产品得到了客户的高度认可。2、营业成本：本年金额为 17039.19 万元，较上年度增加 53.39%，主要是因为公司报告期内营业收入增加 58.44%所致。3、销售费用：本年金额为 4070.66 万元，较上年度增加 61.46%，主要是因为公司报告期内营业收入增加 58.44%，人力成本和展会费用大幅增加所致。4、管理费用：本年金额为 2658.95 万元，较上年度增加 7.4%，主要是因为公司报告期内营业收入增加 58.44%，人力成本增加所致。5、研发费用：本年金额为 1113.25 万元，较上年度增加 65.14%，主要是因为公司报告期内为了开发更多的新产品投入了更多的原材料。6、财务费用：本年金额为 911.21 万元，较上年度增加 14.62%，主要是因为公司报告期内银行贷款利息增加所致。7、其他收益和营业外收入：本年合计金额为 1132.08 万元，较上年度减少 3.04%，主要是因为公司报告期内政府补助减少。8、投资收益：本年金额为 28.73 万元，较上年度减少 32.76%，主要是因为公司报告期内股权处置收益比上年度少 2.4 万，处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益比上年度少 13.3 万。17 9、营业利润：本年金额为 1800.63 万元，较上年度增加 3616.04%，主要是因为公司报告期内营业收入增加 58.44%、毛利率提高所致。10、营业外支出：本年金额为 34.51 万元，较上年度减少 23.8%，主要是因为公司报告期内捐赠减少。11、净利润：本年金额为 2358.84 万元，较上年度增加 418.26%，主要是因为公司报告期内营业收入增加 58.44%、毛利率提高所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 251,232,162.19 156,279,013.51 60.76%其他业务收入 21,447,491.44 15,827,551.51 35.51%主营业务成本 157,794,254.48 100,043,826.61 57.73%其他业务成本 12,597,648.87 11,042,464.13 14.08%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%白厂丝 92,930,597.31 81,695,525.41 12.09%201.17%186.71%375.62%服装 153,608,229.98 72,083,577.62 53.07%26.72%5.78%53.59%面料 3,803,710.23 3,290,511.11 13.49%6.22%11.7%-19.2%其他产品 889,624.67 724,640.34 18.55%43.87%57.17%4.89%蚕茧副产品 8,669,830.40 5,380,794.41 37.94%29.11%4.38%110.82%加工费 1,095,272.59 947,422.22 13.5%325.38%478.77%57.65%材料销售 1,059,898.85 662,990.34 37.45%181.88%175.12%193.96%水电费销售 4,494,954.37 3,970,115.25 11.68%6.6%-5.84%-让渡资产使用权 5,559,253.71 1,438,603.69 74.12%47.88%39.98%50.85%其他 568,281.52 197,722.96 65.21%12.96%-17.12%40.09%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%内销收入 168,067,083.64 87,508,506.06 47.93%93.3%60.46%28.57%18 外销收入 104,612,569.99 82,883,397.29 20.77%22.84%46.56%-38.84%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内内销营业收入为 16806.71 万元，毛利率为 47.93%，与上年度同期相比收入增长 93.3%，毛利率增长 28.57%，报告期外销营业收入为 10461.26 万元，毛利率为 20.77%，与上年度同期相比收入增长 22.84%，毛利率降低 38.84%，主要是因为公司不断开发新产品、新客户，不断提高产品品质和附加值，外销收入的毛利率与上年度同期下降是因为白厂丝的销售收入增长，但毛利比较低所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 支付宝(中国)网络技术有限公司（网店交易平台）60,440,289.17 22.17%否 2 ZIMMERMANN WEAR PTY LTD 24,331,379.52 8.92%否 3 SCHUMACHER GMBH 16,193,537.70 5.94%否 4 ONGETTA S.R.L 13,375,526.86 4.91%否 5 SILK OPPORTUNITIES LTD 11,059,695.46 4.06%否 合计合计 125,400,428.71 46.00%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 会东县供销社和茧丝绸产业发展有限公司 32,186,587.10 17.53%否 2 桐乡市茂盛被服有限公司 8,632,115.14 4.7%否 3 云南昌宁茂盛茧丝绸有限公司 6,551,048.00 3.57%否 4 湖州千样锦新材料有限公司 6,026,876.30 3.28%否 5 国网江苏省电力公司苏州市吴江区供电公司 5,451,887.90 2.97%否 合计合计 58,848,514.44 32.05%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 12,987,808.21 1,392,837.21 832.47%投资活动产生的现金流量净额 12,173,839.17-6,761,134.93 280.06%筹资活动产生的现金流量净额-8,131,553.68 6,315,611.23-228.75 现金流量分析现金流量分析：19 1、经营活动产生的现金流量净额同比增加 832.47%，主要是销售净利润上涨带来的经营现金流入增加 1903.69 万元，固定资产减少流出 282.84 万元，存货增加流出 1805.22 万元，应付项目减少流出 881.13万元。2、投资活动产生的现金流量净额同比增加 280.06%，主要原因是减少固定资产投资 388.62 万元，收回的投资款和银行理财款增加 1460.71 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额同比下降 228.75%，主要是 2021 年银行借款比 2020 年减少 2350万，偿还银行借款比 2020 年减少 860 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 广西迎春丝绸有限公司 控股子公司 蚕茧收烘；针织品、白厂丝、丝织品生产、销售等 10,000,000 102,472,804.77 52,200,529.70 104,048,323.44 9,091,906.14 上海帛珈实业有限公司 控股子公司 服装及配饰等产品的销售、设计咨询等 5,000,000 6,919,243.00 4,593,446.89 36,413,966.59 1,9