838623_2021_康庄国旅_2021年年度报告_2022-04-19.pdf

北京康庄国际旅行社股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 1 证券代码：证券代码：838623 838623 证券简称：康庄国旅证券简称：康庄国旅 主办券商：恒泰长财证券主办券商：恒泰长财证券 2021 年度报告 康庄国旅 NEEQ:838623 北京康庄国际旅行社股份有限公司 Beijing Kang Zhuang International Travel Service Co.,Ltd.北京康庄国际旅行社股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 3 月“歌颂党百年华诞,秀芳欢歌劲舞”捭阖嘉乐华文化交流大型文艺展演在厦门举办,约计 1300 位中老年文艺爱好者参加本次动。捭阖搭台，文化喝戏，公益先行。捭阖文化致力于文化展演模式创新，以文化展演和艺术交流的形式，讲好中国故事，为广大文艺爱好者创造喜闻乐见的艺术展现形式，全心全意为人民服务。北京康庄国际旅行社股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2 23 3 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .111111 北京康庄国际旅行社股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人田润林、主管会计工作负责人尚双果及会计机构负责人（会计主管人员）尚双果保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、宏观经济波动风险 旅游的发展主要依托于国民经济的持续发展和居民生活水平的不断提高。旅游行业与 GDP 具有较强的正相关关系，旅游对部分居民仍属可选消费，收入增长放缓及对预期收入的不确定性增强时就会直接减少对旅游这类非必需商品的消费需求。如我国经济下行压力加大，中层阶级家庭可支配收入下降，将会导致对出境旅游和国内长线旅游的需求出现下滑的风险。应对措施：针对以上风险，公司凭借自身掌握的资源和拥有的专业人才积极不断的开发新产品，以韩国、欧洲、美洲线路的旅游批发为主同时兼营其他出境旅游及国内游的零售业务；通过网络、电商合作、会员制等多方面的渠道开拓新的市场，对新老客户宣传旅游对提高生活品质的重要性，使旅游成为一定阶层的必需品，开发新客户、稳定老客户。2、市场竞争加剧风险 旅游业资源消耗低、行业进入壁垒低、投入较少资金即可带来可观收益的特点使从事旅游行业的企业不断增加。此外还有一些新型的旅游业态，如各种类型的俱乐部，随着旅游散客化的加剧可能影响现有旅行社的业务。2009 年 12 月，国务院北京康庄国际旅行社股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 5 颁布了国务院关于加快发展旅游业的意见，提出要放宽旅游市场准入，鼓励社会资本和各种所有制企业公平参与，将旅游业培育成国民经济的战略性支柱产业和人民群众更加满意的现代服务业。该意见的出台，在为旅游行业企业带来新的发展机会的同时，也将会促使更多的企业和资本进入旅游行业，加剧旅游行业的竞争。尽管公司经过多年专注于出境旅游和国内旅游的经营，形成了一定优势，但公司规模仍然较小，存在当市场竞争过于激烈、行业进行恶性价格竞争时，公司处于不利地位的可能性。应对措施：针对以上风险，公司采取以下措施：一是，采取“标准化、规范化、差异化”的策略，力求在激烈竞争中脱颖而出，通过工业化营销，将公司业务流程进行标准化，降低工作成本，提高工作效率，锻炼工作技能；二是，公司通过规范化的内控制度，严格要求服务人员的服务质量，提高每一位客户的满意度，打造属于康庄品牌的品质旅游体验；三是，通过差异化的产品策略，深挖消费者的旅游需要，制定既满足消费者需求又具有技术含量文化底蕴的特色旅游线路，将属于康庄品牌的品质旅游线路与市场上低价竞争的旅游线路区别开来，让每一位消费者都能体验到真正的品质、尊贵、满意的旅游产品。3、不可抗力风险 旅游行业受政治、经济、自然等因素的影响较大。若旅游目的地突发地震、水灾、暴雪、飓风、泥石流等自然灾害；非典、甲流、禽流感、新冠等流行性疾病；战争、政局不稳、经济危机、外交关系恶化等一些突发事件的发生或持续，都将影响游客的外出旅游选择，从而对公司业务产生不利影响。应对措施：针对以上风险，公司一是，增加产品种类，旅游产品设计做到多层次、多方向、多种类（如开发国内、欧洲、美洲和韩国等不同旅游地点的产品），不会因一国的情况变化或某一地区不可抗因素的产生使公司业务受到重大不利影响；二是，公司拟采用工业化的营销模式，快速复制团队，将个人天赋与经验标准化，形成完整的营销管控机制、外联销售工具及技巧、新产品的培训系统，使公司新产品推出后，销售人员能够迅速熟悉产品、找到目标市场、接触目标客户、了解客户痛点，有针对性迅速销售产品。4、旅游安全风险 旅游安全是旅游业的生命线，是旅游业发展的基础和保障。旅游安全事故的出现，不仅影响旅游活动的顺利进行，而且可能危及游客的生命、财产安全。旅游活动中涉及的人、设备、环境等相关因素诸多，不确定因素难以预料，存在游客的人身、财产可能受到损害的风险。应对措施：针对以上风险，公司采取了以下措施：一是，投保旅行社责任险并建议客人自行选择购买旅游人身意外险；二是，通过多种方式培养、提高导游安全意识；三是，针对可能发生的各项旅游安全突发事件，制定相应的应急预案；四是，在旅游行程中，由公司导游引导游客正确认识旅游活动中的风北京康庄国际旅行社股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 6 险隐患，增强游客的自我保护及自我救助能力；五是，对公司65 岁以上游客由其直系亲属签属健康承诺书。5、服务质量风险 旅游业直接面向游客，服务质量在经营活动中具有极为重要的地位。由于客观环境的多变性、游客偏好的多样性、极端天气变化的偶发性以及不同带队导游自身素质和能力的差异性等多种因素的影响，将有可能发生游客与本公司之间存在服务纠纷的情况。若公司不能有效地保证服务质量、快速地解决纠纷，则会对公司的品牌和业务产生不利影响。应对措施：针对以上风险，公司根据自身业务特点采取以下措施：第一，制定服务流程标准，以此来规范服务质量；第二，建立完善的质量监督机制和反馈渠道；第三，组织员工进行相关的培训，提升员工的服务意识和服务水平。以上方式，使服务质量得以不断提高，游客满意度一直维持在较高水平。6、人才流失风险 旅行社产品设计、客户的开发与维护、电子商务业务模式的发展等都在一定程度上依赖核心业务运营管理人才。公司经过多年的发展，培养了一批高级管理人员及专业骨干，他们是公司得以发展的关键。随着旅游行业市场竞争的不断加剧，行业内旅行社对优秀人才的争夺也日益激烈，若公司的薪酬和激励机制无法吸引和留住核心业务运营管理人才，或不能及时完善与本公司业务发展相匹配的人才体系及保障制度，则存在使公司优秀人才流失的潜在风险。应对措施：针对以上风险，公司一是，运用战略性人力资源管理思想，对于关键岗位，执行干部储备制度，为员工提供良好的职业发展平台；二是，选拔、聘用有不同背景的员工，采取多元化管理，使员工认同公司的企业核心价值观和目标，并实施干部轮换制度；三是，做好员工职业生涯规划与开发，提供必要的正式培训；四是，制定具有市场竞争力的薪酬激励机制，实施高级管理人员和骨干员工持股来确保核心团队的稳定。7、实际控制人不当控制的风险 公司共同实际控制人为田国杰先生、尚忠娥女士和田润林先生，田国杰直接持有公司 5,780,000 股股份，持股比例为57.80%；其配偶尚忠娥持有公司 1,700,000 股股份，持股比例为 17.00%；田国杰及尚忠娥之子田润林持有公司 1,850,000 股股份，持股比例为 18.50%，上述三人合计持有公司 93.30%的股权。虽然公司已建立起一套完整的公司治理制度，但公司实际控制人仍有可能利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控制，影响公司的正常经营，对公司持续健康发展带来风险。应对措施：针对以上风险，公司将积极建立和完善公司治理机制，严格执行公司“三会”议事规则、公司章程、关联交易管理办法、对外投资融资管理制度、对外担保管理制度等规章制度，严格执行关联交易决策的关联方回避制度，以避免实际控制人不当控制的风险。8、行业的季节性波动风险 受气候、休假制度等因素的影响，我国旅游行业具有明显北京康庄国际旅行社股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 7 的季节性特征。一般而言，每年的 3 至 4 月份、11 月份为旅游淡季；每年的 7 至 8 月份为夏季旅游旺季，1 至 2 月份、12 月份为冬季旅游旺季。另外，我国“十一”长假期间亦是我国出境游的旺季，相对而言，像“五一”这种小假期主要是国内游的旺季，对出境游影响相对较小。行业的季节性特征使公司经营业绩存在相应的季节性波动。应对措施：针对以上风险，公司针对不同季节，定位不同的客户人群，聚焦消费群体设计产品；同时开发吸引力强的目的地资源，并进行优势采购，以性价比高的价格及服务吸引游客报名。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 北京康庄国际旅行社股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 有限公司、康庄有限 指 北京康庄国际旅行社有限公司 公司、本公司、股份公司、康庄国旅 指 北京康庄国际旅行社股份有限公司 河北康乐 指 河北康乐国际旅行社有限责任公司 捭阖嘉乐华 指 北京捭阖嘉乐华文化传媒有限公司 秦皇岛康辉 指 秦皇岛康辉国际旅行社有限责任公司 主办券商、恒泰长财证券 指 恒泰长财证券有限责任公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司章程 指 北京康庄国际旅行社股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 股东会 指 北京康庄国际旅行社有限公司股东会 股东大会 指 北京康庄国际旅行社股份有限公司股东大会 董事会 指 北京康庄国际旅行社股份有限公司董事会 监事会 指 北京康庄国际旅行社股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则 报告期 指 2021 年 1 月 1 日到 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 北京康庄国际旅行社股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京康庄国际旅行社股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Kang Zhuang International Travel Service Co.,Ltd.-证券简称 康庄国旅 证券代码 838623 法定代表人 田国杰 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 田润林 联系地址 北京市西城区马连道 6 号院 5 号楼北京国际茶城四层办公室北区 18 号-22 号 电话 15811428351 传真 010-52693975 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市西城区马连道 6 号院 5 号楼北京国际茶城四层办公室北区 18 号-22 号 邮政编码 100055 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 3 月 23 日 挂牌时间 2016 年 8 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务业（L）-商务服务业（L72）-旅行社及相关服务（L727）-旅行社服务（L7271）主要业务 入境旅游业务；国内旅游业务；出境旅游业务；会议服务；承办展览展示 主要产品与服务项目 入境旅游业务；国内旅游业务；出境旅游业务；会议服务；承办展览展示 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 北京康庄国际旅行社股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 10 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（田国杰）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（田国杰、尚忠娥、田润林），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110102799954672L 否 注册地址 北京市西城区广外街道马连道路 6 号院 5 号楼四层 508-18-22 号 是 注册资本 10,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）恒泰长财证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 33 号通泰大厦 C 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）恒泰长财证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 汪明卉 魏润平 5 年 3 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号院 1 号楼南楼 20 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2022 年 3 月 24 日公司召开第三届董事会第一次会议，审议通过关于选举田润林为第三届董事会董事长的议案。根据公司法、公司章程及其他法律、法规、规范性文件的规定，选举田润林为公司第三届董事会董事长，任期自本次董事会审议通过之日起到本届董事会任期结束之日止。公司章程规定：董事长为公司的法定代表人。根据章程规定，公司法定代表人将由田国杰变更为田润林，2022 年4 月 6 日公司已办理完法定代表人的工商变更手续并取得营业执照。北京康庄国际旅行社股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 9,178,244.10 7,353,804.99 24.81 毛利率%19.77 16.05-归属于挂牌公司股东的净利润-978,385.15-1,668,403.91 41.36 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,145,580.41-2,144,495.92 46.58 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-11.86-17.26-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-13.88-22.19-基本每股收益-0.10-0.17 41.27 (二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 8,615,556.69 9,871,270.17-12.72 负债总计 582,943.88 810,624.04-28.09 归属于挂牌公司股东的净资产 7,762,106.56 8,740,491.71-11.19 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.78 0.87-11.19 资产负债率%（母公司）5.89 5.45-资产负债率%（合并）6.77 8.21-流动比率 13.94 12.06-利息保障倍数-93.05-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,101,179.60-210,215.59-423.83 应收账款周转率 134.39 61.1-存货周转率-北京康庄国际旅行社股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-12.72-26.17-营业收入增长率%24.81-77.13-净利润增长率%39.22-278.52-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减增减比例比例%普通股总股本 10,000,000 10,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 19,277.53 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 72,546.79 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 224,351.88 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-102,913.73 非经常性损益合计非经常性损益合计 213,262.47213,262.47 所得税影响数 53,315.62 少数股东权益影响额（税后）-7,248.41 非经常性非经常性损益净额损益净额 167,195.26167,195.26 北京康庄国际旅行社股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 13 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产：-使用权资产-330,957.00-其他流动资产 30,000.00-负债：-租赁负债-300,957.00-2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了 企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起开始执行新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。对 2021 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：报表项目 2020 年 12 月 31 日（变更前）金额 2021 年 1 月 1 日（变更后）金额 合并报表 公司报表 合并报表 公司报表 资产：使用权资产 330,957.00 330,957.00 其他流动资产 30,000.00 30,000.00 负债：租赁负债 300,957.00 300,957.00 本公司于 2021 年 1 月 1 日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的加权平均值为4.60%。（2）会计估计变更 无。北京康庄国际旅行社股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 14 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 北京康庄国际旅行社股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司所处行业为商务服务业，是一家综合性旅游产品提供商及全程旅游服务商，主要提供出境旅游业务和国内旅游业务。公司是北京市 AAAA 级旅行社、中国旅行社协会会员单位、北京市旅游行业协会会员单位、中华老年嘉乐华旅游协作网会员单位、中国老年学学会老年旅游专业委员会会员单位、西城区社区服务平台服务商。一直以“树品牌、讲质量、重服务”为目标，通过整合旅游线路资源，加大包机包船、直接采购等资源的掌控力，研发符合不同客户群体需求、主题明确、特色明显、性价比高的旅游打包产品和半打包产品，且根据客户需求设计行程合理、切合需求的定制化旅游产品。公司自主开发的“晶莹之旅-韩国品牌”、“旅美假期-美国品牌”、“欧游风尚-欧洲品牌”及“田园假期-国内品牌”等产品不仅获得了广大游客的青睐，同时成为自身在行业竞争中保持领先地位的一大优势。2020 年新冠肺炎疫情对旅游业造成重创，出境旅游难以成行，跨省旅游受到限制。收入主要来源为文化旅游产品收入、常规直客国内旅游产品销售收入。报告期内公司的商业模式如下：1、采购模式 公司原则上采取集中采购的模式，即以最大的采购量争取最优惠的价格。公司的采购对象主要包括目的地的地接服务及飞机票、船票、火车票、酒店、餐厅、景点门票等。公司将各个部门、分社及子公司的采购需求集中起来，由公司负责采购的计调部门、采购所需部门负责人及总经理确定服务质量好、供应价格优惠、综合能力高的供应商，同时与供应商建立起长期合作的战略伙伴关系，以此降低公司的采购成本，保证公司掌握丰富的上游资源。2、销售模式 公司主要采取线上、线下相结合的销售模式，促进营业额的增长，具体包括：（1）通过微信、网站、旅游电子商务平台等线上方式开展销售活动；（2）通过定期组织考察团体验公司的产品和服务质量，更直接的了解和搜集客户需求，促进产品的不断升级，同时可吸引游客自发宣传公司产品，提高企业的品牌知名度，在行业内建立良好口碑；（3）通过对员工的沟通技巧、表达能力及产品知识进行定期培训，提升其电话销售水平，增加电话营销销售量；（4）通过邀请新老客户参加公司举行的答谢会或感恩会，在会议现场介绍旅游知识和公司产品、与客户互动及会后组织参会人员参与旅游活动及文化交流的的方式来推广公司产品和品牌，同时增强客户黏度及信赖感；（5）通过进社区，为客户提供优质的短线旅游业务的形式取得客户信任，推广公司长线产品和宣传公司品牌；（6）由公司总部及各分公司、门市部及营业部的销售部门直接开展销售活动。3、研发模式 搜集游客的需求和游客旅游痛点，熟悉目的地旅游资源、环境、文化等各方面的内容，结合可以整合的优势资源，设计符合客户需求的旅游产品，进行相应采购，确定试销产品，找核心客户进行新产品体验，了解核心客户对新产品的适应情况，改进优化产品，定型产品，做到客户、产品、销售三点聚焦，加大价值传播。4、运营模式 公司专业从事出境及国内旅游业务，在运营中以“结果导向、商业人格、追求客户价值、建设狼性团队精神、经验共享和一定要成功”作为公司的企业文化建设和经营理念。在运作一项具体业务时，通过客源获取、产品设计、资源采购、团队运作及后续服务等流程，为游客提供一站式、全方位的旅游服务。5、盈利模式 北京康庄国际旅行社股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 16 公司目前主要通过以下几种方式实现盈利：（1）通过向个人或团体游客提供出境及国内旅游产品，赚取服务费用；（2）公司将部分旅游服务提供给更加熟悉旅游目的地的其他旅行社，通过中间服务赚取差价和利润；（3）公司与上游供应商长期保持良好的合作关系，并采取集中采购、批量采购的方式，降低营业成本；（4）公司具有出境游业务许可资质，拟设计更加多元化的出境游产品，有效拓展业务范围，增加收入来源；（5）部分高端客户在选择旅行社时对评级要求较高，公司是北京市 4A 级旅行社，随着目标客户范围的进一步扩大，公司的营业收入来源也将进一步增加。同时，公司正在创新新的盈利模式，即：（1）研发先进的、标准化的、流程化的旅行社管理方式（如产品研发及采购的流程，旅行社服务质量的标准，旅行社客户管理、开发、维护的方法和机制，旅游产品销售的方法、工具和流程，旅游信息的搜集、分析和处理的方法等），运用“黄埔军校”理念和模式，在全国范围内招收有理想、有活力、能吃苦、想创业的有志青年，使其学习公司先进的旅行社管理方式、认同公司企业文化，批量生产有盈利能力的旅行社团队，在全国各地开设分支机构，达成规模效益、实现效益最大化；（2）利用产品研发优势，缩短产品研发周期，快速生产多条盈利的旅游批发产品，使效益倍增。报告期内，受新冠肺炎影响，出境旅游暂未开放，公司将全国各地的文艺爱好者团队作为目标客户，公司将重点放在文化+旅游特色产品研发，在全国各地举办艺术节，将艺术展演与文化旅游相结合。在跨省旅游受限制的情况下，通过在市内组织公益展演活动，增加与客户的黏度及忠诚度。截至本报告披露之日，公司商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 1,256,316.84 14.58 2,902,540.45 29.40-56.72 应收票据-应收账款-45,940.59 0.47-100.00 北京康庄国际旅行社股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 17 存货-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 299,282.59 3.47 73,463.69 0.74 307.39 在建工程-无形资产-商誉-短期借款-长期借款-交易性金融资产 6,603,911.08 76.65 6,248,288.32 63.30 5.69 预付账款 147,811.28 1.72 402,704.53 4.08-63.30 其他应收款 74,230.45 0.86 79,897.46 0.81-7.09 其他流动资产 46,544.82 0.54 98,994.82 1.00-52.98 递延所得税资产 21,981.13 0.26 19,440.31 0.20 13.07 应付账款 174,470.00 2.03 345,898.03 3.50-49.56 合同负债 22,149.00 0.26-0.00-应付职工薪酬 9,855.01 0.10-100.00 应交税费 130,979.20 1.52 156,034.39 1.58-16.06 其他应付款 78,432.12 0.91 298,836.61 3.03-73.75 使用权资产 165,478.50 1.92-一年内到期的非流动负债 176,913.56 2.05-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：本期期末，货币资金 1,256,316.84 元，较上年期末减少 1,646,223.61 元，变动比例-56.72%，主要原因是：其一，公司新增购买银行理财产品 355,622.76 元；其二，报告期内经营亏损，经营活动产生的现金净流量为-1,101,180.86 元；其三，购买固定资产（商务车）支付现金 300,000.00 元。本期期末，交易性金融资产 6,603,911.08 元，较上年期末增加 355,622.76 元，变动比例 5.69%，主要原因是公司利用闲置资金购买理财产品。本期期末，固定资产 299,282.59 元，较上年期末增加 225,818.90 元，变动比例 307.39%，主要原因是新增固定资产（商务车）300,000.00 元，计提累计折旧 74,041.15 元。本期期末，预付账款 147,811.28 元，较上年期末减少 254,893.25 元，变动比例为-63.30%，主要原因是受新冠疫情影响，公司年末接待的游客旅行团比上年末减少，导致预付供应商款项减少。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%北京康庄国际旅行社股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 18 营业收入 9,178,244.10-7,353,804.99-24.81 营业成本 7,363,585.93 80.23 6,173,491.29 83.95 19.28 毛利率 19.77%-16.05%-税金及附加 9,591.69 0.10 12,849.90 0.17-25.36 销售费用 71,690.16 0.78 114,101.25 1.55-37.17 管理费用 3,017,216.55 32.87 3,382,781.47 46.00-10.81 研发费用-财务费用 12,029.07 0.13-2,204.00-0.03 645.78 信用减值损失 503.41 0.01-17,119.32-0.23 102.94 资产减值损失-其他收益 51,666.78 0.56 105,051.37 1.43-50.82 投资收益 103,278.07 1.13 50,955.13 0.69 102.68 公允价值变动收益 121,073.81 1.32 187,952.95 2.56-35.58 资产处置收益-汇兑收益-营业利润-1,019,347.23-11.11-2,000,374.79-27.20 49.04 营业外收入 129,951.54 1.42 299,245.44 4.07-56.57 营业外支出 141,040.95 1.54 1,029.13 0.01 13604.87 净利润-1,028,033.32-11.20-1,691,287.60-23.00 39.22 项目重大变动原因项目重大变动原因：本期营业收入发生额为 9,178,244.10 元，相较上年同期增加 1,824,439.11 元，同比增加24.81%，主要原因是报告期内国内旅游陆续开放，相较上年业务量有所上升。本期营业成本发生额为 7,363,585.93 元，较上年同期发生额增加 1,190,094.64 元，同比增加19.28%，主要原因是营业收入增加致使营业成本增加。本期毛利率为 19.77%,较上年同期增加 3.72 个百分点,主要原因是公司积极研发“文化+旅游”新产品，相较纯旅游产品，毛利率有所上升。本期管理费用发生额为 3,017,216.55 元，较上年同期发生额减少 365,564.92 元，同比减少10.81%，主要原因是受新冠肺炎疫情持续影响，销售及采购人员减少，应付职工薪酬减少。本期投资收益发生额为 103,278.07 元，相较上年同期发生额增加 52,322.94 元，同比增加102.68%，主要原因是截至上年期末，未赎回理财产品，购买理财产品公允价值增加计入公允价值变动收益。本期营业利润发生额为-1,019,347.23 元，相较上年同期发生额增加 981,027.56 元，同比增加49.04%，主要原因是报告期内国内旅游陆续开放，相较上年业务量有所上升，营业收入和营业毛利均增加。本期营业外收入发生额为 129,951.54 元，相较上年同期发生额减少 169,293.90 元，同比减少56.57%，主要原因是上年同期公司拟注销河南分公司，分公司亏损由分公司负责人承担，分公司负责人自愿放弃债权 189,950.62 元。本期营业外支出发生额为 141,040.95 元，相较上年同期发生额增加 140,011.82 元，同比增加13,604.87%，主要原因是报告期内子公司河北康乐因组织赴韩国游客滞留，发生诉讼赔偿北京康庄国际旅行社股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 19 130,901.00 元。本期净利润发生额为-1,028,033.32 元，相较上年同期发生额增加 663,254.28 元，同比增加39.22%，主要原因一是报告期内国内旅游陆续开放，相较上年业务量有所上升，营业收入和营业毛利均增加；二是公司员工减少，管理费用减少。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 9,141,232.52 7,353,804.99 24.31 其他业务收入 37,011.58-主营业务成本 7,363,585.93 6,173,491.29 19.28 其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%国内常规旅游 6,371,910.63 5,257,918.01 17.48 23.09 19.78 增加 14.92个百分点 国内文化艺术节产品 2,769,321.89 2,105,667.92 23.96 285.06 271.53 增加 13.02个百分点 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，因受新冠疫情影响，出境旅游停滞，公司全部业务来自于国内旅游。国内常规旅游及国内文化艺术节产品较上年都有所增加，特别是文化艺术节产品，在云南、福建、内蒙古、广西、河北秦皇岛等多地举办国内文化艺术节。报告期内，产品部积级研发新产品，毛利率均有所上升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 青岛蜂影文化传媒工作室 2,000,000.00 21.79 否 2 北京乐动卓越科技有限公司 1,328,203.00 14.47 否 3 王建军 491,928.00 5.36 否 4 好孩子儿童用品有限公司 319,140.00 3.48 否 5 北京亚美运通国际旅行社有限责任公司石家庄分公司 262,971.68 2.87