838526_2021_鑫英泰_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

1 2021 鑫英泰 NEEQ：838526 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 本报告期，由国家工业信息安全发展研究中心和中国高科技产业化研究会联合组织的“基于近红外窄线宽激光光源的激光光声光谱变压器油中气体在线监测装置的研究及应用”科技成果评价会顺利召开。本项目最终获中国高科技产业化研究会和国家工业信息安全发展研究中心出具的科技成果评价报告、成果认定及备案登记证书。本报告期，公司研发工作在前期积累的基础上取得重大突破，专利申请硕果累累。报告期内新增取得专利授权 41 项，其中发明专利 22 项。公司产品电力监控系统网络安全监测装置系统 V3.0 被中国软件行业协会评为“2020年中国软件行业优秀解决方案”。公司科技项目“基于近红外窄线宽激光光源的激光光声光谱变压器油中气体在线监测预警装置的研究及应用”荣获中国生产力促进中心协会“2020 年度中国好技术”称号 本报告期，公司顺利通过能力成熟度模型CMMI 最高级别的 5 级成熟度认证。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .3030 第六节第六节 股份变动、融资和股份变动、融资和利润分配利润分配 .3333 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3838 第八节第八节 行业信息行业信息 .4141 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4646 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4949 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .148148 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人易国华、主管会计工作负责人蔡红喜及会计机构负责人（会计主管人员）蔡红喜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风【重大风险提示表】险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 业绩季节性波动风险 公司的收入存在较明显的季节性波动，尤其是第四季度收入较高。主要原因为国家电网及其下属企业具有严格的采购制度及投资计划安排，通常为上半年开展招投标及项目启动工作，下半年组织实施验收等，尤其是于年末密集地对当年的项目及采购正式验收。因此，公司的收入和利润实现主要集中在第四季度，公司业绩呈现季节性波动，将对投资者决策产生一定影响。新冠肺炎疫情对公司生产经营造成不利影响的风险 自 2020 年初新冠肺炎疫情从武汉开始集中爆发，全国各地陆续采取了推迟复工、禁止人员聚集等防疫管控措施。至今，新冠疫情仍在全球范围内广泛存在，且在国内各地时有发生，国内防疫政策没有明显松动。未来若新冠肺炎疫情再次在国内大范围爆发，可能会对整体宏观经济及大多数行业的生产经营产生重大影响。虽然公司聚焦于电力行业客户，客户资质较好，但仍不排除疫情对智能电网建设产生的负面影响导致客户预算无法及时到位、项目推进进度不及预期等不利情况。应收账款金额较大的风险 近两年来，随着公司收入规模的不断增长，公司应收账款余额也快速增长，总体上处于较高水平。如果未来客户的经营情况5 或财务状况发生重大不利变化，或者其他原因导致客户不能及时支付货款，公司将面临应收账款周转速度变慢、应收账款不能及时收回甚至出现坏账的风险，将对公司的经营效率和财务状况造成较大不利影响。经营活动现金流量净额为负的风险 公司近两年经营活动产生的现金流量净额均为负，主要系公司应收账款增加所致。如果客户销售回款周期变长，可能导致公司营运资金紧张，经营活动产生的现金流量净额减少，进而对公司的日常经营产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：以上重大风险因素中，应收账款金额较大的风险和经营活动现金流量净额为负的风险为本期新增风险。是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是否 行业重大风险行业重大风险（一）行业政策风险 近年来，我国智能电网行业得到了国家政策的大力支持并取得了长远的发展。公司业务的发展依赖于国家产业政策、电力行业发展阶段以及国家电网发展规划。若上述条件发生不利变化，导致公司所处行业发展缓慢，或公司提供的服务无法满足客户的后续需求，将可能对公司的经营业绩产生较大不利影响。（二）行业竞争加剧的风险 近年来，我国智能电网行业的需求不断扩大，在市场规模迅速扩张的背景下，行业内既有厂商持续发力，行业新进入者不断涌入，供给的增加使行业竞争态势逐步加剧，对公司承揽业务、综合定价均带来一定不利影响。若公司不能紧跟行业发展步伐，或未能紧密结合客户需求，不断自主研发升级产品，为核心客户提供综合解决方案，提升自身竞争力，则公司将无法保持与竞争对手间的差异化竞争，丧失自身优势，将面临市场占有率下降、经营业绩下滑的风险。6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 鑫英泰、公司、本公司 指 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 控股股东 指 易国华 实际控制人 指 易国华和王乔珍 鑫芯电子 指 武汉鑫芯电子有限公司，公司控股子公司 鑫英泰软件 指 湖北鑫英泰软件技术有限公司，公司全资子公司 派奥斯 指 武汉派奥斯传感技术有限公司，公司全资子公司 鑫英汇合伙 指 武汉鑫英汇商务服务合伙企业（有限合伙），公司股东，员工持股平台 股东大会、董事会、监事会 指 公司的股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 烽火光电子 指 武汉烽火光电子信息创业投资基金企业（有限合伙）全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 北交所 指 北京证券交易所 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司章程 国家电网 指 国家电网有限公司 智能电网 指 以特高压电网为骨干网架、各级电网协调发展的坚强网架为基础，以通信信息平台为支撑，具有信息化、自动化、互动化特征，包含电力系统的发电、输电、变电、配电、用电和调度各个环节，覆盖所有电压等级，实现“电力流、信息流、业务流”的高度一体化融合的现代电网 工业物联网 指 通过分布式信息网络、传感设备和人工智能的高度融合，助力传统行业技术，增强生产设备自动化的维护、管理、运营能力 激光油气监测装置 指 公司应用于变压器监测的解决方案，包括激光光声光谱变压器油中溶解气体在线监测装置及其组件 输电线路监测装置 指 公司应用于输电线路监测的解决方案，包括高压线路无源无线温度在线监测系统和分布式海缆温度应变扰动监测系统 网络安全监测装置 指 公司应用于电力监控系统局域网的解决方案，分布部署于调度机构、变电站、发电厂等地，实现对本地电力监控系统内监测对象的数据采集、处理与传输 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖北鑫英泰系统技术股份有限公司 英文名称及缩写 Hubei Infotech Systems Technology Co.,Ltd.证券简称 鑫英泰 证券代码 838526 法定代表人 易国华 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 高华玮 联系地址 武汉市东湖新技术开发区光谷大道 3 号激光工程设计总部(一期)研发楼 03 栋 9 层 03 室 电话 027-87163577 转 820 传真 027-87882482 转 808 电子邮箱 公司网址 办公地址 武汉市东湖新技术开发区光谷大道 3 号激光工程设计总部(一期)研发楼 03 栋 9 层 03 室 邮政编码 430074 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 4 月 22 日 挂牌时间 2016 年 8 月 3 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务业（I65）-信息系统集成服务（I652）-信息系统集成服务（I6520）主要产品与服务项目 为电力及其他行业客户提供智能电网安全运行解决方案、网络安全服务与用电工程服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）59,878,479 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为易国华 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为易国华和王乔珍夫妇，无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91420100761211259E 否 注册地址 湖北省武汉市东湖新技术开发区光谷大道3号激光工程设计总部（一期）研发楼 03 栋 9 层 03 室 否 注册资本 人民币 59,878,479 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国泰君安 主办券商办公地址 上海市静安区南京西路 768 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）国泰君安 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈刚 聂慧蓉 1 年 3 年 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 180,860,393.06 139,288,145.43 29.85%毛利率%45.90%49.10%-归属于挂牌公司股东的净利润 32,942,450.47 40,517,306.91-18.70%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 32,024,228.77 39,908,203.10-19.76%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.70%39.86%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.18%39.26%-基本每股收益 0.55 0.78-29.50%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 298,246,048.01 253,574,346.43 17.62%负债总计 103,483,859.68 94,201,062.12 9.85%归属于挂牌公司股东的净资产 193,165,073.52 159,087,602.81 21.42%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.23 2.66 21.42%资产负债率%（母公司）42.68%42.92%-资产负债率%（合并）34.70%37.15%-流动比率 2.92 2.81-利息保障倍数 33.42 139.90-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-23,361,789.39-10,790,291.00 116.51%应收账款周转率 1.23 1.56-存货周转率 3.27 2.69-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%17.62%89.41%-营业收入增长率%29.85%-0.75%-净利润增长率%-15.68%72.03%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 59,878,479 59,878,479-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,195,400.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,928.13 其他符合非经常性损益定义的损益项目-95,958.30 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,094,513.57 所得税影响数 175,991.77 少数股东权益影响额（税后）300.10 非经常性非经常性损益净额损益净额 918,221.70 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用不适用 11 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 2,510,430.00 1,777,565.23 1,285,650.00 1,260,065.56 应收账款 141,067,442.84 108,977,166.96 73,993,534.83 59,252,219.52 应收款项融资 526,430.00 预付款项 3,242,168.17 3,172,659.87 6,111,173.48 5,864,310.45 存货 25,935,803.48 34,852,844.59 10,464,574.94 17,886,396.13 其他流动资产 1,099,618.95 4,490,024.31 1,681,876.41 4,257,094.72 商誉 26,526,817.68 25,996,802.68 递延所得税资产 678,914.18 1,693,505.28 250,638.65 1,543,709.01 资产总计 272,203,722.73 252,629,526.35 137,100,538.87 133,376,885.95 应付账款 39,531,519.16 37,071,440.20 22,992,728.27 24,708,393.70 应交税费 8,365,677.66 6,843,329.25 7,320,942.59 6,034,029.11 其他应付款 2,685,801.82 442,791.82 1,987,813.00 228,289.91 负债合计 99,522,336.62 93,296,899.25 35,792,812.36 43,422,386.94 资本公积 52,568,757.84 53,529,609.29 14,723,188.22 15,260,148.61 盈余公积 8,617,792.01 7,654,475.77 5,928,516.40 5,216,634.61 未分配利润 51,330,675.76 37,984,381.54 28,736,021.89 17,557,715.79 营业收入 152,989,596.63 139,288,145.43 147,649,046.64 140,334,534.44 营业成本 80,289,296.29 70,901,035.26 91,926,696.69 90,072,181.62 税金及附加 994,942.53 762,468.13 921,066.70 747,563.28 销售费用 8,428,380.03 10,317,511.11 9,221,612.68 9,573,836.26 管理费用 5,035,556.81 5,459,447.87 4,885,970.55 5,293,641.57 研发费用 9,245,768.15 9,131,241.60 8,250,534.12 8,250,534.12 信用减值损失-667,565.25-1,659,070.94 1,992,367.91 210,190.30 资产减值损失 226,525.16 所得税费用 2,932,346.98 1,969,497.29 6,497,980.14 5,370,569.35 详见本年度报告“第四节管理层讨论与分析（七）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正”以及财务报表附注“四、28 重要会计政策、会计估计的变更”、“四、30 会计差错更正”的相关内容。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是一家主营业务聚焦于智能电网安全运行领域的高新技术企业。公司通过应用工业物联网关键技术中的光电传感技术、电场无源取电测温技术和网络安全监测技术等新一代信息技术，为客户提供覆盖发电、输电、变电、调度、用电等电网核心环节的综合解决方案。在智能电网行业，公司主要提供智能电网安全运行解决方案；在其他行业，公司基于多年累积的电力行业经验，衍生性地为客户提供网络安全服务和用电工程服务。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 瞪羚企业 湖北省科技厅 详细情况 公司于2021年11月再次通过湖北省2021年第一批高新技术企业备案；2021 年 12 月通过湖北省第三批专精特新“小巨人”企业认定。公司于 2018 年至 2020 年连续三年入库科技型中小企业，2021 年因规模成长壮大而超出入库要求。全资子公司派奥斯于 2021 年 10 月第一批入库湖北省科创“新物种”瞪羚企业；2021 年 11 月通过湖北省 2021 年第三批高新技术企业备案。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2021 年，公司立足智能电网领域，积极推进科技创新，基本完成年初既定的各项工作。公司在变电领域的解决方案激光油气监测装置相关核心技术及部件获中国高科技产业化研究会和国家工业信息安全发展研究中心出具的科技成果评价报告、成果认定及备案登记证书，市场占有率及知名度进一步提升；输电线路监测装置定型，并当年实现规模化市场应用；其他业务市场稳步发展。公司连年入选湖北省上市后备“金种子”企业，IPO 相关工作按计划正常推进。在业务稳步发展的基础上，公司荣誉也持续增加。公司被湖北省经济和信息化厅评定为湖北省专精特新“小巨人”企业，被武汉高新技术产业协会评为“雄鹰高新技术企业”，同时公司全资子公司“武汉派奥斯传感技术有限公司”也首次通过了国家高新技术企业认定。除各项解决方案的市场化应用之外，2021 年公司自主知识产权核心体系建设也取得重大突破，报告期内新获得 22 项发明专利，19 项实用新型专利，7 项软件著作权。同时，公司也致力于不断提高管理水平，首次通过了能力成熟度模型 CMMI 最高级别的 5 级成熟度认证。(二二)行业情况行业情况 2020 年 9 月，习近平总书记提出了我国 2030 年碳达峰、2060 年碳中和的发展目标，这一目标的提出加速了我国能源系统的低碳绿色转型进程。实现电力碳中和是我国能源供给侧碳减排的核心，清洁能源替代以及清洁能源输送和储存是实现碳中和目标的关键。增加可再生能源发电装机并网规模，对电网的新能源消纳、电网调峰能力和电网的运行稳定性、安全性提出了更高的要求。根据中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和 2035 年远景目标纲要，国家要加快电网基础设施智能化改造和智能微电网建设，提高电力系统互补互济和智能调节能力。公司的综合解决方案激光油气监测装置、输电线路监测装置可实现对电网系统设备运行状态、设备健康状态的实时监测，并将数据反馈至用户，协助电网对电力调度、并网规划进行动态的最优化设计，激活存量电力资源，提高电网的整体运行效率，提升电网运行灵活性。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 34,947,128.17 11.72%50,422,351.69 19.88%-30.69%应收票据 10,745,358.59 3.60%1,777,565.23 0.70%504.50%应收账款 170,025,985.87 57.01%108,977,166.96 42.98%56.02%存货 24,903,537.19 8.35%34,852,844.59 13.74%-28.55%投资性房地产-长期股权投资-14 固定资产 7,208,132.39 2.42%7,809,586.16 3.08%-7.70%在建工程-无形资产 8,714,884.31 2.92%9,368,088.28 3.69%-6.97%商誉 25,996,802.68 8.72%25,996,802.68 10.25%0.00%短期借款 40,000,000.00 13.41%25,000,000.00 9.86%60.00%长期借款 16,000,000.00 5.36%20,000,000.00 7.89%-20.00%其他应收款 1,487,134.25 0.50%2,985,966.28 1.18%-50.20%合同负债 2,740,577.76 0.92%191,903.36 0.08%1,328.10%应付职工薪酬 5,807,802.02 1.95%3,722,487.18 1.47%56.02%应交税费 1,812,952.71 0.61%6,843,329.25 2.70%-73.51%未分配利润 69,173,926.86 23.19%38,025,038.75 15.00%81.92%少数股东权益 1,597,114.81 0.54%285,681.50 0.11%459.05%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金余额减少较多，应收票据、应收账款余额增长较快，主要原因是公司营业规模增长的同时客户付款周期较长或采用票据方式结算的规模增加。存货余额减少，主要原因是本期末未完工的项目减少，合同履约成本余额下降。短期借款余额增加，主要原因是公司增加短期银行借款，长期借款余额减少，主要原因是上期借入的并购贷款分期归还本金。其他应收款余额减少，主要原因是本期末未收回的投标保证金余额减少。合同负债余额增加，主要原因是本期末根据合同预收的货款金额增加。应付职工薪酬余额增加，主要原因是本期末计提但尚未在当年末发放的员工奖金较上年增加。应交税费余额减少，主要原因是本期末未缴纳的企业所得税金额减少。未分配利润余额增加，主要原因是本期实现净利润增加。少数股东权益余额增加，主要原因是本期控股子公司鑫芯电子实现盈利。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 180,860,393.06-139,288,145.43-29.85%营业成本 97,845,563.04 54.10%70,901,035.26 50.90%38.00%毛利率 45.90%-49.10%-销售费用 15,184,737.83 8.40%10,317,511.11 7.41%47.17%管理费用 10,725,340.00 5.93%5,459,447.87 3.92%96.45%研发费用 14,410,042.08 7.97%9,131,241.60 6.56%57.81%财务费用 1,777,354.61 0.98%305,760.46 0.22%481.29%信用减值损失-3,492,952.34-1.93%-1,659,070.94-1.19%110.54%资产减值损失-15 其他收益 1,785,841.63 0.99%1,301,841.84 0.93%37.18%投资收益-401,315.37 0.29%-100.00%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 38,285,023.22 21.17%42,454,767.27 30.48%-9.82%营业外收入 28,496.41 0.02%19,600.00 0.01%45.39%营业外支出 33,424.54 0.02%1,881.57 0.00%1,676.42%净利润 34,153,883.78 18.88%40,502,988.41 29.08%-15.68%所得税费用 4,126,211.31 2.28%1,969,497.29 1.41%109.51%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入和营业成本增长，主要原因是本期公司获取的订单带来收入增加，同步影响成本增加。销售费用增加，主要原因是本期公司营业收入增长同时销售人员薪酬费用增加。管理费用增加，主要原因有两方面，一方面是由于 2020 年公司受疫情影响削减了部分管理人员薪酬因而上期基数较小导致本期薪酬费用增加，另一方面是由于本期支付的中介机构咨询费用以及确认的股份支付费用增加。研发费用增加，主要原因是公司研发项目和研发人员均有增加。财务费用增加，主要原因是公司借入的银行借款平均余额增加。其他收益增加，主要原因是本期公司获得的政府补助金额增加。所得税费用增加，主要原因是 2020 年调整以前年度所得税的影响导致上期基数较小造成。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 180,631,222.14 139,249,059.72 29.72%其他业务收入 229,170.92 39,085.71 486.33%主营业务成本 97,693,353.85 70,858,950.66 37.87%其他业务成本 152,209.19 42,084.60 261.67%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%智能电网安全运行解决方案 123,839,563.50 55,496,347.38 55.19%11.12%14.69%-1.39%网络安全服务 4,428,932.20 3,073,842.03 30.60%-81.11%-83.85%11.81%16 用电工程服务 52,362,726.44 39,123,164.44 25.28%1,099.95%1,039.92%3.93%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司本报告期继续专注于智能电网安全运行主营业务，智能电网安全运行解决方案相关收入较上年稳定增长。基于电网业务基础而衍生的面向于其他行业客户的网络安全服务和用电工程服务在本报告期有升有降，主要是因为这两类业务均为项目制，并在取得客户出具的验收报告（完工证明）时确认收入，因此其项目获取与收入确认时间均存在一定不确定性。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 国家电网有限公司 73,311,529.31 40.59%否 2 江西科翔电子科技有限公司 32,082,492.31 17.76%否 3 上海传世新材料科技有限公司 20,853,982.30 11.55%否 4 中建三局集团有限公司 15,095,924.77 8.36%否 5 武汉天禹智控科技有限公司 6,637,168.14 3.67%否 合计合计 147,981,096.83 81.92%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏士林电气设备有限公司 15,185,901.32 19.87%否 2 武汉通威电子有限公司 6,473,478.77 8.47%否 3 武汉六九传感科技有限公司 5,032,105.93 6.58%否 4 武汉鑫天旺科技有限公司 4,637,780.70 6.07%否 5 深圳市志芯微电子有限公司 2,621,553.99 3.43%否 合计合计 33,950,820.71 44.41%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-23,361,789.39-10,790,291.00 116.51%投资活动产生的现金流量净额-874,261.52-41,241,529.38-97.88%筹资活动产生的现金流量净额 8,760,827.39 72,897,793.21-87.98%现金流量分析现金流量分析：经营活动现金流仍然为负，且较上期净流出金额增加，主要原因是公司业务规模总体呈扩张态势，同时近年来在拓展新业务时适当给予客户相对宽松的信用政策，客户回款周期加长。17 投资活动现金流净流出金额较小，主要原因是公司 2020 年收购派奥斯导致现金净流出规模较大，而本期无重大投资。筹资活动现金净流入减少，主要原因是 2020 年末进行股票发行筹集资金而本期没有直接融资，且本期新增的银行借款金额较上期减少。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司公司类型类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总总资产资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 湖北鑫英泰软件技术有限公司 全资子公司 软件开发与销售 5,000,000 31,205,148.19 30,937,235.01 6,259,292.03 4,566,741.64 武汉派奥斯传感技术有限公司 全资子公司 电力设备的监测、分析仪器的设计、研发与生产 20,000,000 56,653,263.74 31,372,293.70 35,609,334.68 6,606,276.58 武汉鑫芯电子有限公司 控股子公司 集成电路研发、销售 1,000,000 5,034,576.29 3,851,710.98 6,676,437.02 2,894,666.48 鑫英泰（长沙）科技有限公司 全资子公司 智能电网与信息技术相关服务 1,000,000 0.00 0.00 0.00 0.00 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 14,410,042.08 9,131,241.60 研发支出占营业收入的比例 7.97%6.56%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：18 教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 1 硕士 3 3 本科以下 11 12 研发人员总计 33 46 研发人员占员工总量的比例 14.86%19.74%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 55 14 公司拥有的发明专利数量 24 2 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：会计师确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。（一）收入确认 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 参见财务报表附注四（23）及附注六（32）。鑫英泰公司 2021 年度实现营业收入为 18,086.04 万元。营业收入是鑫英泰公司的主要利润来源和关键业绩指标之一，且收入确认存在固有风险，收入是否完整、准确的计入恰当的会计期间存在重大错报风险，因此会计师将鑫英泰的收入确认识别为关键审计事项。1、了解与评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；2、检查主要的销售合同，识别与收入确认相关的关键合同条款及履约义务，以评价公司收入确认政策是否符合会计准则的要求；3、对报告期记录的收入交易选取样本，检查其销售合同、发货单、验收报告或费用结算单、客户回款单等原始凭证，以评价其收入确认是否符合公司的收入确认政策；4、对报告期记录的收入金额选取样本进行函证，检查已确认收入的真实性；5、对资产负债表日前后确认的收入，选取样本，检查销售合同、发货单、验收报告等原始凭据，以评价相关收入是否记录在正确的会计期间。6、执行分析性复核程序，以评价报告期产品销售收入和毛利率变动的合理性。7、检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。（二）应收账坏账准备 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 参见财务报表附注四（9）及附注六（3）。1、了解与评价管理层与应收账款减值相关的关键内部控制的设计和运行有效性；19 截至 2021 年 12 月 31 日，鑫英泰公司应收账款账面余额为 17,956.96 万元，占资产总额的比例为 60,21%，坏账准备余额为 954.36 万元。由于应收账款金额重大，且应收账款减值测试涉及管理层重大会计估计和判断，因此会计师将应收账款的减值识别为关键审计事项。2、复核管理层对应收账款可收回性进行评估的相关考虑及客观证据，关注管理层是否充分识别已减值的应收账款；3、对于管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款，结合信用风险特征及账龄分析，复核坏账准备计算的准确性，评价管理层坏账准备计提的合理性；4、通过执行应收账款函证程序并结合期后回款检查情况，评价管理层坏账准备计提的合理性；5、检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （七）一、（七）一、会计政策变更会计政策变更 执行新租赁准则导致的会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了