837497_2021_眉车股份_2021年年度报告_2022-03-24.pdf

1 2021 年度报告 眉车股份 NEEQ:837497 眉山车辆工业股份有限公司 Meishan vehicle shares industrial co.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 5 月，公司被眉山市民营经济发展领导小组评为“建立现代企业制度示范企业”。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1818 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2020 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况工情况 .2424 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2828 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3131 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .103103 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李春有、主管会计工作负责人王文仙及会计机构负责人（会计主管人员）易定贵保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、市场风险 受近年来国内国外政治经济形势的影响，宏观经济环境面临大量不确定性因素，经济增长将会在较长的一段时间内保持在弱周期状态。轨道交通机车、货车车辆零部件行业与铁路运输息息相关，而铁路运输与宏观经济形势成正相关关系。如果宏观经济持续在弱周期徘徊，铁路货运需求下降，势必会对相关零部件销售造成不利影响，从而加剧行业波动。应对措施：1、积极进行新产品研发，引进先进的科学技术、增加现代化设备，增加产品种类、降低生产成本，不断增强公司产品的竞争能力；2、以现有客户为基础，与全国各铁路货车系统保持友好的合作关系的同时，在做好国铁车配件生产销售的同时，积极拓展出口车配件市场，并做好铁路外市场的销售，以更好地应对市场风险。2、对第一大客户重大依赖风险 公司前身系“中车眉山车辆有限公司”（原“南车眉山车辆有限公司”，以下称为“中车眉山公司”）的厂办大集体企业，并于 2009 年改制分离，其主要客户一直为改制前主管单位中车眉山车辆有限公司。公司对中车眉山公司及其子公司销售额占5 营业收入比重由上市初期的 80%以上，下降为报告期内占18.01%。目前，中车眉山车辆有限公司铁路货车产品在我国铁路货车市场份额每年均保持在 10%以上，公司作为中车公司的配套企业，给予本公司在订单份额上的优惠政策，使得公司拥有稳定坚实的客户基础，生产经营得到保障，随着近年来公司向中车眉山公司外的市场拓展，对中车眉山车辆有限公司的订单份额的依赖逐步减小，对公司生产经营造成的不利影响也逐步减小。系统市场化改革，铁路部门重构和职能转变，未来的轨道交通装备制造市场，新的竞争者会不断涌现，行业竞争愈发激烈。应对措施：1、公司将加大对现有客户的服务力度，同时优化和完善现有技术和制造工艺，快速响应客户需求，深化与现有客户的合作；2、公司将积极开拓新的业务市场，如木材销售市场。3、行业竞争风险 随着我国城市轨道交通及干线铁路的快速发展，行业技术升级速度加快，新技术的出现将加速现有轨道交通机车车辆配件产品和生产工艺的更新换代，推动行业技术竞争；另外，随着铁路系统市场化改革，铁路部门重构和职能转变，未来的轨道交通装备制造市场，新的竞争者会不断涌现，行业竞争愈发激烈。应对措施：1、继续深化与现有客户的合作；2、积极进行新产品研发、新市场开拓，增强自身竞争力。4、产业政策变化风险 根据国务院 2005 年公布的促进产业结构调整暂行规定和国家发改委 2019 年公布的 产业结构调整指导目录（2019 年本）的有关内容，铁路行车及客运、货运安全保障系统技术和城市轨道交通装备均属于国家重点鼓励发展的四十七个产业之一，其中弹簧、制动梁、不锈钢折角、承载鞍等产品都属于上述系统及装备的关键零部件。虽然目前国家鼓励发展轨道交通装备及其关键零部件制造业，但如果未来的产业政策或行业规划发生变化，将导致公司面临的市场环境和发展空间出现变化，给公司的生产经营带来一定风险。应对措施：1、公司将继续严格遵守相关法律法规，合法经营；2、公司将积极和政府相关部门保持良好沟通，根据国家的有关政策及时调整发展业态，尽可能减少因为产业政策调整所带来的负面影响。目前公司是国家制造强国建设战略的工业“四基”发展目录（2016 年版）中从事工业基础领域的企业。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、眉车股份 指 眉山车辆工业股份有限公司 福利公司 指 眉山车辆民政福利有限公司 成都公司（或成都同升国贸）指 成都同升国际贸易有限责任公司 华龙证券/主办券商 指 华龙证券股份有限公司 律师事务所/律师 指 北京盈科律师事务所/签字律师 会计师事务所/会计师 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）/签字会计师 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 CRCC 证书 指 铁路产品认证证书 铁路总公司/铁总 指 中国国家铁路集团有限公司 中车眉山公司 指 中车眉山车辆有限公司（原：南车眉山车辆有限公司）公司章程 指 眉山车辆工业股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 本年度报告 指 眉山车辆工业股份有限公司 2021 年年度报告 报告期/本年度 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 期初/报告期初 指 2021 年 1 月 1 日 上年期末 指 2020 年 12 月 31 日 期末/报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 股东大会 指 眉山车辆工业股份有限公司股东大会 董事会 指 眉山车辆工业股份有限公司董事会 监事会 指 眉山车辆工业股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 眉山车辆工业股份有限公司 英文名称及缩写 Meishan vehicle shares industrial co.,LTD 证券简称 眉车股份 证券代码 837497 法定代表人 李春有 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王文仙 联系地址 四川省眉山市东坡区思蒙镇 电话 028-38503434 传真 028-38411597 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 四川省眉山市东坡区思蒙镇 邮政编码 620032 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1992 年 6 月 3 日 挂牌时间 2016 年 5 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C37 铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业-C371铁路运输设备制造-C3713 铁路机车车辆配件制造 主要业务 制造和销售铁路机车、客车、货车等车辆配件 主要产品与服务项目 主要产品为弹簧、斜楔、制动梁、不锈钢产品、承载鞍、竹压板等车辆配件产品 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）58,297,000 优先股总股本（股）-做市商数量 0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为李春有，一致行动人为罗光齐、王文仙、王志刚、徐波。8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91511400207308758K 否 注册地址 四川省眉山市东坡区思蒙镇 否 注册资本 58,297,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华龙证券 主办券商办公地址 兰州市城关区东岗西路 638 号兰州财富中心 21 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华龙证券 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 吕淮海 张建华 胡家连 3 年 2 年 1 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 20 层 2206 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 102,565,150.68 90,513,665.04 13.31%毛利率%13.17%12.60%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,809,909.15 2,023,239.75 38.88%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,742,901.42 1,633,756.95 67.89%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.84%2.73%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.78%2.20%-基本每股收益 0.05 0.04 25%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 115,076,900.14 93,638,208.99 22.90%负债总计 36,653,776.91 28,033,104.25 30.75%归属于挂牌公司股东的净资产 78,210,906.23 65,393,680.52 19.60%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.34 1.35 0.74%资产负债率%（母公司）30.81%32.70%-资产负债率%（合并）31.85%29.94%-流动比率 2.41 2.35-利息保障倍数 26.82 13.58-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-5,646,516.87 6,507,448.86-186.77%应收账款周转率 4.20 4.65-存货周转率 3.65 3.42-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%22.90%-13.93%-营业收入增长率%13.31%-27.97%-净利润增长率%38.13%-83.57%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 58,297,000 48,600,000 19.95%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 稳岗补贴及提前复工补贴 105,285.87 个人所得税代扣代缴手续费 31,661.35 固定资产处置收益-34,585.19 环保罚款-20,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 82,362.03 所得税影响数 15,354.30 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 67,007.73 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 11 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对作为承租人的租赁合同，本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。其中，对首次执行日的融资租赁，本公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。上述会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日的财务报表无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据上市公司行业分类指引及挂牌公司管理型分类结果，公司是处于铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业（C37）的铁路机车车辆配件制造企业（C3713）。公司拥有覆膜砂生产线落砂撞击铁型、磨簧机等 9 项实用新型专利证书上，拥有中铁检验认证中心颁发的铁路货车转向架圆柱螺旋弹簧、L-B 制动梁、不锈钢折角等 6 类 7 个单元 29 个产品的 CRCC 铁路产品认证证书，依靠四十多年从事铁路车辆配件生产的技术优势、质量优势及优质的售后服务，为轨道交通装备制造企业、铁路运输企业提供优质的新造车辆装车用配件和车辆检修用配件。公司作为铁路车辆重要配件提供商，通过直接与用户对接的方式为用户提供所需车辆配件，收入来源是销售产品。公司多年来专注于铁路机车、客车、货车车辆配件产品的生产、制造和销售，在自主开发产品生产的工艺基础上，根据合同项目中铁路车辆型号所要求的产品性能指标和质量指标，生产符合客户要求的铁路车辆行车安全相关配件。公司客户主要集中在铁路行业，产品销售主要集中在各铁路局、车辆制造企业。公司成立的控股子公司“成都同升国际贸易有限责任公司”主要从事商业贸易，子公司发展的初始阶段，以木材及木制品贸易为主，所经营的木材也可根据公司本部生产铁路平车地板对木材的需求，作为公司本部前端供应商。本报告期内成都同升公司正常经营。?报告期内，公司的商业模式较上年度无变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%13 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 2,584,248.09 2.25%1,117,706.90 1.19%131.21%应收票据 12,235,166.91 10.63%20,395,300.77 21.78%-40.01%应收账款 35,833,050.02 31.14%12,213,711.95 13.04%193.38%存货 24,969,844.09 21.70%23,894,489.29 25.52%4.50%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 23,991,588.44 20.85%24,867,275.10 26.56%-3.52%在建工程 无形资产 4,510,539.16 3.92%4,723,689.16 5.04%-4.51%商誉 短期借款 1,000,000.00 0.87%3,000,000.00 3.20%-66.67%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本年末为 258.4 万元，较年初的 111.8 万元，增加了 146.6 万元，上升了 131.21%。主要原因是本年 12 月 31 日，收到部分客户支付的现款未使用所至。2、应收票据本年末为 1223.5 万元，较年初的 2039.5 万元，减少 816 万元，下降 40.01%。主要原因是本年 12 月生产任务饱和，采购所需的现金都是用当期收到的票据贴现，使得本年末票据余额较年初大幅减少。3、应收账款本年末为 3583.3 万元，较年初的 1221.4 万元，增加 2361.9 万元，上升了 193.38%。主要原因是本年 4 季度销售量大，从而使公司应收账款大幅增加，而上年 4 季度销售量较少，产生的应收账款相比本年少。4、短期借款本年末为 100 万元，较年初的 300 万元，减少 200 万元，下降 66.67%。主要原因是本年在归还 300 万元借款后，只向银行贷款 100 万元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 102,565,150.68-90,513,665.04-13.31%营业成本 89,058,738.42 86.83%79,106,294.73 87.40%12.58%毛利率 13.17%-12.60%-销售费用 487,226.08 0.48%606,346.54 0.67%-19.65%管理费用 6,645,856.38 6.48%7,471,446.46 8.25%-11.05%研发费用 1,804,034.66 1.76%1,506,794.34 1.66%19.73%财务费用 818,937.94 0.80%963,235.00 1.06%-14.98%信用减值损失-981.72 415,804.71 0.46%-100.24%资产减值损失-其他收益 136,947.22 0.13%1,439,259.78 1.59%-90.48%14 投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 2,975,889.10 2.90%1,855,677.66 2.05%60.37%营业外收入-16,534.40 0.02%-100.00%营业外支出 54,585.19 0.05%7,878.87 0.01%592.80%净利润 2,810,701.93 2.74%2,034,854.30 2.25%38.13%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本年为 10256.5 万元，较上年同期 9051.4 万元，增加 1205.1 万元，上升 13.31%。主要原因是本年公司制动梁、平车地板、主副梁等配件销售增加，使本年销售收入总体较上年相比增加。其中：制动梁销售收入比上年增加 1290.7 万元，平车地板销售收入比上年增加 473.9 万元，主副梁销售收入比上年增加 356.3 万元。2、营业成本本年为 8905.9 万元，较上年同期 7910.6 万元，增加 995.3 万元，上升 12.58%。主是原因要销售量增加使销售收入增加的同期，增加了销售成本。3、销售费用本年为 48.7 万元，较上年同期的 60.6 万元，减少 11.9 万元，下降 19.65%。主要原因是本年公司销售人员发生的差旅费、工资等下降。4、管理费用本年为 664.6 万元，较上年同期的 747.1 万元，减少 82.5 万元，下降 11.05%。主要原因是本年 1-8 月国铁集团未招标，导致公司 1-8 月处于半停产状态，职工薪酬减少所致。5、研发费用本年为 180.4 万元，较上年同期的 150.7 万元，增加 29.7 万元，增长 19.73%。研发费用增加，主要原因是本年出口车斜楔等新产品的研发增加所致。6、信用减值损失，本年发生-0.1 万元，上年同期为 41.6 万元，减少 41.7 万元。主要原因是本年补提信用减值 0.1 万元，而上年同期为冲回减值损失 41.6 万元。7、其他收益本年为 13.7 万元，上年同期为 143.9 万元，减少 130.2 万元。下降 90.48%。主要原因是民政福利公司退税收入较上年减少 98.95 万元，稳岗补贴较上年减少 39 万元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 102,328,992.91 90,301,716.86 13.32%其他业务收入 236,157.77 211,948.18 11.42%主营业务成本 88,926,446.98 79,023,225.58 12.53%其他业务成本 132,291.44 83,069.15 59.25%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%弹簧 25,385,995.50 21,805,492.48 14.10%-1.08%10.64%-9.10%15 制动梁 37,410,548.32 30,815,818.36 17.63%52.67%48.97%2.05%斜楔 6,578,337.66 5,761,116.29 12.42%41.15%56.45%-8.57%主副梁 3,562,853.10 2,715,168.44 23.79%-23.79%地板工艺件 7,500,088.51 7,189,925.44 4.14%171.64%169.74%0.67%其他 22,127,327.59 20,771,217.41 6.13%-32.79%-35.82%4.43%合计 102,565,150.68 89,058,738.42 13.17%13.31%12.58%0.57%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%西南地区 38,018,229.53 33,055,373.46 13.05%-20.71%-22.02%1.46%西北地区 2,157,420.50 2,059,634.56 4.53%65.34%82.59%-9.02%华中地区 27,084,415.99 23,174,442.62 14.44%160.00%142.71%6.10%华南地区 27,900.00 21,299.34 23.66%-52.00%-48.47%-5.22%华东地区 8,054,061.74 7,441,368.59 7.61%17.20%21.42%-3.20%华北地区 24,455,600.79 21,016,607.36 14.06%10.23%15.41%-3.86%东北地区 2,767,522.13 2,290,012.49 17.25%60.04%37.95%13.25%合计 102,565,150.68 89,058,738.42 13.17%13.31%12.58%0.57%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：从产品分类收入变动分析从产品分类收入变动分析：1、弹簧本年销售收入较上年相比下降 1.08%，销售成本上升 10.64%，毛利减少 9.1%。在弹簧销售收入变化不大的情况下，销售成本大幅增加，销售毛利率大幅下降。主要原因是本年生产弹簧用的特殊钢材弹簧钢价格上涨，本年公司平均采购弹簧钢采购成本较上年上涨了 20%，最高时上涨了 40%，使弹簧生产成本因材料涨价而大幅增加，而由于客户对弹簧产品按上年价限价招标，导致公司弹簧销售价格未随材料价格上涨而上涨，致使在销售收入变化不大的情况下，销售毛利率大幅下降。2、制动梁本年销售收入较上年增加 52.67%，同时销售成本增加 48.97%，销售毛利率上升 2.05%。主要是本年销售订单集中在 9-12 月，并由于全路制动梁产品供货能力不足，公司订单大幅增加，且使得销售价格有所上升，致使销售收入增加，同时使公司销售毛利率有所上升。3、斜楔销售收入较上年增加 41.15%，销售成本较上年增加 56.45%，销售毛利率较上年减少 8.57%。也是由于订单集中在 9-12 月，公司生产销售的斜楔增加，致使销售收入增加。同时生产斜楔的主要材料球铁价格大幅度上涨达 39%，使斜楔的生产成本上升，毛利率下降。4、主副梁：本年客户生产出口澳大利亚车辆，使我公司配套的主副梁产品收入增加 356 万元。5、地板工艺件：由于本年国铁集团比上年多采购 NX70 型平车，致使我公司本期较上年同期增加新增加地板工艺件收入上升 171.64%。从区域分类收入变动分析：从区域分类收入变动分析：由于铁路货车制造企业从战略角度布局于各个区域，且各制造企业按原铁道部的要求布局生产不同车型，由于国铁集团每年招标车型和招标数量是变化的，因此，各个客户在国铁集团招标中的中标车型和中标份额每年都会不同，因而直接影响到公司每年在各区域的营业收入。另外，由于市场竞争对手供给原因，也会影响到公司在各区域的营业收入数额。16 华中地区本年销售上升 160%，主要是 9-12 月株洲公司及长江公司的采购公司制动梁、斜楔等产品增加，使公司在华中的销售收入增加。而地处西南的眉山公司，由于车型变化，未生产 C70E 等敞车，使公司原销售给眉山公司的敞车专用件在本年无销售，使公司在西南的销售收入减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中车物流有限公司 19,085,883.19 18.61%否 2 中车眉山车辆有限公司 18,469,682.30 18.01%否 3 中车株洲车辆有限公司 13,714,831.86 13.37%否 4 中车长江车辆有限公司 13,344,035.40 13.01%否 5 重庆长征重工有限责任公司 6,248,817.70 6.09%否 合计合计 70,863,250.45 69.09%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 成都盛世和达商贸有限公司 29,713,794.43 38.45%否 2 满洲里鑫仟鼎木业有限责任公司 5,123,417.97 6.63%否 3 成都众诚钢联贸易有限公司 3,284,766.93 4.25%否 4 重庆市河荣冶金炉料有限责任公司 3,188,041.47 4.13%否 5 眉山鼎乘贸易有限公司 3,091,697.21 4.00%否 合计合计 44,401,718.01 57.46%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-5,646,516.87 6,507,448.86-186.77%投资活动产生的现金流量净额-842,935.00-50,298.00 1575.88%筹资活动产生的现金流量净额 7,955,993.06-9,748,158.16-181.62%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额：本期较上年同期减少 1215.40 万元，下降 186.77%。主要原因是：本年年末大量销售，客户未能及时回款，应收账款增加，收到现金减少，同时客户大量使票据结算，使本年收到的销售商品收到的现金较上年同期减少 1705 万元；而公司为了生产，需现款支付大量的材料款，使购买商品、接受劳务支付的现金只较上年减少 273 万元,同时公司本年支付的各项税费减少 448万元。投资活动产生的现金流量净额：本期较上年同期减少 79 元。主要原因是：2021 年主要是购建固定资产支付现金较 2020 年增加了 79 万元。筹资活动产生的现金流量净额：本年为 795.6 万元，较上年的-974.8 万元增加较上年增加 1770.2 万17 元。主要原因是：定向发行股票收到现金 1107 万元，同时比年减少银行短期借款 200 万元，上年还支付股利及利息 987 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司公司类型类型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 眉山车辆民政福利有限公司 控股子公司 铁路机客货车零部件等制造 1,434,000 10,762,100.99 2,658,880.16 14,001,302.97 8,737.79 成都同升国际贸易有限责任公司 控股子公司 木材批发与零售，木制品加工销售等 5,000,000 7,893,530.78 3,928,901.09 8,812,450.90 14,666.45 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，由于受新冠疫情的影响，国际国内铁路货车市场需求受到较大影响，铁路总公司招标采购新造货车数量大幅度减少，公司主要货车配件客户拿到的国内国际货车整车订单锐减，直接导致铁路货车配件需求减少，公司产品销售数量减少。面对严峻的形势，公司外拓市场，内抓管理，生产经营平稳正常，持续经营状态健康有序。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工无违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续经营能力。18 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2015 年 12月 14 日/挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2015 年 11月 17 日/挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 实际控制人2015 年 12/挂牌 社保、住承诺为公司员工正在履行中 19 或控股股东 月 14 日 房公积金承诺 交纳社保、住房公积金 实际控制人或控股股东 2015 年 12月 14 日/挂牌 资金占用承诺 承诺不占用资金 正在履行中 董监高 2015 年 11月 17 日/挂牌 不对外兼职的承诺 承诺不存在对外兼职 正在履行中 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整改是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 不涉及 1、公司实际控制人、公司的董事、监事、高级管理人员、核心技术人员已就避免与本公司发生同业竞争出具了避免同业竞争的承诺函。截止至本期期末，本公司实际控制人、董事、监事、高级管理未做出违反以上承诺的行为。2、公司实际控制人已就为公司员工交纳社保、住房公积金出具了社保、住房公积金承诺函。截止至本期期末，本公司实际控制人未做出违反以上承诺的行为。3、公司实际控制人为防止股东及其关联方占用或者转移公司资金出具了关于不占用资金之承诺函。截止至本期期末，本公司实际控制人未做出违反以上承诺的行为。4、公司董事、监事、高级管理人员签署了不存在对外兼职的承诺书。至本期期末，本公司董事、监事、高级管理未做出违反以上承诺的行为。(四四)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称资产名称 资产类别资产类别 权利受限权利受限类类型型 账面价值账面价值 占总资产的比占总资产的比例例%发生原因发生原因 机加厂房 房屋 抵押 106,508.98 0.09%银行贷款抵押